Актуальность темы
исследования. В настоящее время в Российской Федерации осуществляются радикальные преобразования во всех сферах социальной жизни, происходит существенное обновление законодательства и государственных институтов. Эти преобразования реализуются и с помощью банковской реформы, направленной на повышение эффективности деятельности кредитных организаций, в том числе и банков.
Одним из важнейших направлений банковской деятельности является осуществление ими безналичных расчетов. Содержание самого понятия и института безналичных расчетов в современной России сформировалось под влиянием собственно банковского развития, которое выразилось, прежде всего, в создании банков, т. е. организаций, действующих на свой риск с целью извлечения прибыли с использованием финансовых инструментов; изменении форм собственности и сфер обращения денежных средств, находящихся на территории России; становлении двухуровневой банковской системы с необходимой степенью самостоятельности кредитных организаций, деятельность которых можно регулировать только с помощью права.
Банковский счет является необходимым средством организации и осуществления расчетов, включая и кредитные операции. Юридически банковский счет является формой соответствующего договора, заключенного между банком (кредитной организацией) и клиентом. Договорные отношения составляют бесспорный предмет гражданско-правового регулирования, в сфере которого нормы Гражданского кодекса РФ обладают приоритетом перед всеми другими законами. Поэтому банковское законодательство, включая, разумеется, и нормативно-правовые акты Банка России, должно исходить из общих положений Гражданского кодекса РФ.
Банковский счет — институт довольно сложный и оптимизация его правового регулирования требует постоянного обсуждения основных теоретических проблем и практических ситуаций, складывающихся и формирующихся в этой сфере.
Объект исследования представляет собой договор банковского счета как гражданско-правовая конструкция.
Предметом исследования, определяющим тему курсовой работы, является гражданско-правовое регулирование договора банковского счета.
Основная цель исследования заключается в том, чтобы, а основе учета достижений правовой науки, опыта применения соответствующих правовых норм определить значение и место договора банковского счета в экономическом механизме современного Российского государства.
Соответственно цели исследования были поставлены следующие задачи:
1. Произвести общий анализ договора банковского счета.
2. Изучить особенности субъектного состава договора банковского счета.
3. Выявить и проанализировать порядок заключения и расторжения договора банковского счета.
Структура работы обусловлена предметом исследования и состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников и литературы.
Глава І. Понятие и общая характеристика договора банковского счета
1.1. История развития договора банковского счета
Существование банковских счетов напрямую связано с наличием системы кредитных организаций, главным образом, банков и с осуществлением ими расчетов между клиентами и между собой. Такая система складывалась с древнейших времен и продолжает совершенствоваться в современном мире.
В дореволюционный период развития российского государства сложилась и развивалась система расчетных отношений, возникающих из договора банковского счета, ставшая прототипом современной системы расчетных отношений.
В отличие от зарубежных стран с развитой экономикой возникновение системы правового регулирования безналичных расчетов в России характеризуется властно-императивным установлением, одномоментностью, а ее развитие прошло следующие этапы:
а) 1917;1921 гг. монополизация государством банковского дела, принудительное зачисление денежных средств предприятий на открытые в Народном банке текущие счета; установление принципа обязательности хранения всех денежных средств, находившихся в ведении советских учреждений или должностных лиц, в банке, осуществление расчетов только через кассы Народного банка или государственного казначейства;
б) 1921;1930 гг. организация системы безналичных расчетов, создание централизованной кредитной системы государства во главе с Государственным банком РСФСР;
в) 1930;1931 гг. кредитная реформа, превращение Госбанка в единый расчетный центр страны, открытие им каждому хозоргану контокоррентного счета с отражением на нем как собственных, так и привлеченных средств, что повлекло обезличение и смешение денежных средств и требований контрагентов, собственных и заемных средств; договор контокоррента явился формой учета и контроля государства за взаимными обязательствами организаций, а также предвестником зачета как основания прекращения обязательства;
г) 1931;1936 гг.
введение
порядка открытия расчетных, текущих и ссудных счетов, что повлекло разделение собственных и заемных средств, ликвидация контокоррентных счетов хозорганов в Госбанке; критерием разграничения договоров расчетного и текущего счетов явились их субъектный состав и содержание;
д) 1936;1961 гг.
введение
классификации расчетных счетов, открываемых промышленным наркоматам, по виду совершаемых операций; установление нового порядка очередности взыскания задолженности со счетов организаций, в соответствии с которым платежи на завершение расчетов по зачетам взаимных требований подлежали уплате во 2-ую очередь; открытие расчетных, текущих и бюджетных счетов предприятиям, организациям и учреждениям в зависимости от характера их деятельности и источников финансирования;
е) 1961;1991 гг. осуществление производства безналичных расчетов между социалистическими организациями через кредитные учреждения; закрепление в отношении организаций принципа целевого распоряжения денежными средствами, хранящимися на счетах в кредитных учреждениях; предоставление гражданам возможности осуществления безналичных расчетов с предприятиями, организациями и учреждениями через Гострудсберкассы СССР; ограничение возможности открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов предприятиям, организациям и учреждениям только одним и по месту их нахождения;
ж) 1991; 1996 гг. ликвидация госмонополии банковского дела; устранение жесткой обязанности юридических лиц производить денежные расчеты только в безналичном порядке; законодательное признание самостоятельного значения за договором банковского счета; предоставление юридическим лицам и гражданам-предпринимателям права свободного выбора банка и открытия банковского счета для осуществления расчетного обслуживания при согласии последнего;
з) с 1996 г. расширение субъектног состава расчетных отношений за счет небанковских кредитных организаций в качестве услугодателей; внедрение на практике новых форм расчетов и средств платежа, не получивших еще адекватной правовой базы; сочетание на качественно новом не административном, а правовом уровне равенства субъектов правоотношений и властного подчинения одной стороны другой.
Действующий Гражданский кодекс РФ рассматривает договор банковского счета в качестве самостоятельного договорного вида, посвящая ему отдельную главу 45, включающую в себя 16 статей. Необходимо отметить, что вступление в силу ГК РФ фактически положило начало формированию в российском законодательстве принципиально нового договорного института института договора банковского счета.
В постсоветский период развития нашего государства в ГК РФ впервые было закреплено положение о том, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права свободно распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
1.2. Понятие и признаки договора банковского счета
В настоящее время понятие «банковский счет» рассматривается в рамках гражданско-правового регулирования как одноименный договор или как правоотношение. Легальное определение договора банковского счета содержится в ст. 845 ГК РФ, согласно которой по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета при проведении других операций по счету. В указанной статье определяется объем расчетных операций, совершаемых банком на основании договора банковского счета. Однако по банковским правилам этим не исчерпывается перечень услуг, оказываемых владельцу банковского счета. Выполнение распоряжений клиента банка по осуществлению расчетов всего лишь часть условий договора банковского счета. Тем самым в законодательстве обнаруживается неопределенность и неполнота отдельных составляющих договора банковского счета.
