Процедуры исполнения платежных распоряжений и порядок их выполнения банком

В соответствии с п. 4.1 Положения Банка России № 383-П процедуры исполнения платежных распоряжений включают:

• а) исполнение распоряжений посредством списания денежных средств с банковского счета плательщика, зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи наличных денежных средств получателю средств либо учета информации об осуществленных переводах электронных денежных средств;
• б) частичное исполнение распоряжений;
• в) подтверждение исполнения распоряжений.

При исполнении платежных распоряжений получатель денежных средств должен идентифицироваться не менее чем по двум реквизитам, один из которых — номер банковского счета получателя средств. Вторым реквизитом может быть, например, ИНН получателя или его наименование (для физических лиц — фамилия, имя, отчество). При несовпадении хотя бы одного из двух контрольных реквизитов сумма перевода должна быть зачислена на счет 47 416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения», а банк не позднее следующего рабочего дня должен направить запрос об уточнении реквизитов. Срок для уточнения несовпадающих реквизитов составляет пять рабочих дней, по истечении которых перевод возвращается отправителю.

Соответственно, если по внутренним правилам банка ИНН не является вторым обязательным для контроля реквизитом получателя, то его неверное указание при прочих правильно заполненных реквизитах (наименование получателя, номер расчетного счета и т. д.) не препятствует зачислению денежных средств на счет получателя (Определение ВАС РФ от 23.04.2012 № ВАС-5334/12 по делу № А32−13 685/2011; Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 13.09.2010 по делу № A33−2380/2010). Аналогичным образом, если наименование получателя платежа не является вторым обязательным для контроля реквизитом, его неверное указание при прочих правильно заполненных реквизитах (ИНН, номер расчетного счета получателя) не препятствует зачислению денежных средств (Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 27.12.2011 по делу № А45- 7012/2011; Определение ВАС РФ от 25.08.2011 № ВАС-11 116/11 но делу № А07−7798/2010).

Неверное наименование банка получателя платежа при условии правильного указания БИК банка и иных реквизитов получателя платежа также не препятствует зачислению денежных средств (Определение ВАС РФ от 28.09.2007 № 12 448/07 по делу № А43−35 696/2006;4−736).

Частичное исполнение платежных распоряжений, включая распоряжения, по которым дан частичный акцепт плательщика, осуществляется банком платежным ордером в электронном виде или на бумажном носителе. Реквизиты, форма и порядок заполнения платежного ордера установлены в приложениях 8—10 к Положению Банка России № 383-И.

Частичное исполнение платежных распоряжений при осуществлении перевода денежных средств по банковскому счету подтверждается посредством:

направления плательщику (получателю средств) извещения в электронном виде с указанием реквизитов платежного ордера или направления платежного ордера в электронном виде с указанием даты исполнения;

— представления плательщику (получателю средств) экземпляра исполненного платежного ордера на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица.

Порядок подтверждения исполнения платежных распоряжений представлены в табл. 3.3.

Банк России дополнительно разъяснил, что направление клиенту промежуточной или окончательной выписки, но счету, изменение статуса распоряжения в системах дистанционного банковского обслуживания, например, путем изменения информации, доступной для клиента, с «принято» на «исполнено», могут рассматриваться в качестве уведомления, подтверждающего прием распоряжения к исполнению и его исполнение^[1].

Порядок подтверждения банками фактов исполнения платежных распоряжений

Таблица 33

• [1] URL: www.cbr.ru/today/paymcnt_system/P-sys/faq₃₈₃_4.pdf.