Задачи.
Анализ и оценка рисков в бизнесе
Налогооблагаемая прибыль (млн руб.). Налогооблагаемая прибыль (млн руб.). Краткосрочные финансовые вложения. Краткосрочные финансовые вложения. Долгосрочные финансовые вложения. Выручка от реализации (млн руб.). VI. Краткосрочные обязательства. Выручка от реализации, млн руб. Абсолютная величина (тыс. руб.). Абсолютная величина (тыс. руб.). V. Долгосрочные обязательства. Краткосрочные… Читать ещё >
Задачи. Анализ и оценка рисков в бизнесе (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
1. Определите вероятность банкротства предприятия исходя из данных годовой отчетности фирмы.
Данные для анализа баланса предприятия.
Показатель. | Абсолютная величина (тыс. руб.). | |
на начало периода. | на конец периода. | |
Внеоборотные активы. | 13 500. | 16 600. |
Показатель. | Абсолютная величина (тыс. руб.). | |
на начало периода. | на конец периода. | |
Оборотные активы. | 11 800. | 14 400. |
Запасы. | ||
Дебиторская задолженность более года. | ||
Дебиторская задолженность менее года. | ||
Краткосрочные финансовые вложения. | ||
Денежные средства. | ||
Прочие оборотные активы. | ||
Батане. | 25 300. | 31 000. |
Капитал и резервы. | 15 000. | 18 000. |
Долгосрочные обязательства. | ||
Краткосрочные обязательства. | ||
Заемные средства. | ||
Кредиторская задолженность. | ||
Прочие краткосрочные обязательства. | ||
Батане. | 25 300. | 31 000. |
2. Спрогнозируйте вероятность банкротства предприятия на основе анализа структуры его баланса. Рассчитайте коэффициент восстановления (или утраты) его платежеспособности и сделайте соответствующие выводы.
Показатель (тыс. руб.). | На начало года. | На конец года. |
Внеоборотные активы. | 41 000. | 47 500. |
Нематериальные активы. | ; | ; |
Основные средства. | ; | ; |
Долгосрочные финансовые вложения. | ; | ; |
Оборотные активы. | 38 000. | 212 400. |
Запасы. | 78 500. | |
Сырье и материалы. | ||
Затраты в незавершенном производстве. | ||
Готовая продукция. | 11 000. | |
Товары отгруженные. | ||
Расходы будущих периодов. | ||
Другие затраты. | ; | ; |
Дебиторская задолженность более года. |
Показатель (тыс. руб.). | На начало года. | На конец года. |
Дебиторская задолженность менее года. | 12 000. | 87 900. |
Краткосрочные финансовые вложения. | ||
Денежные средства. | 22 100. | |
Прочие оборотные активы. | ||
Баланс. | 79 000. | 259 900. |
Капитал и резервы. | 44 200. | 76 000. |
Долгосрочные обязательства. | ||
Краткосрочные обязательства. | 34 700. | 183 800. |
Заемные средства. | 50 300. | |
Кредиторская задолженность. | 30 500. | 133 500. |
Прочие краткосрочные обязательства. | ; | ; |
Баланс. | 79 000. | 259 900. |
3. Оцените вероятность банкротства предприятия, используя данные таблиц о финансовых результатах предприятия и агрегированного баланса.
Данные отчета о финансовых результатах предприятия.
Показатель. | Значение. |
Выручка от реализации, млн руб. | |
Проценты по кредитам и займам (млн руб.). | |
Налогооблагаемая прибыль (млн руб.). | |
Рыночная цена акции (руб.): обыкновенной. | 25,7. |
Привилегированной. | 90,3. |
Число размещенных обыкновенных акций, млн шт. | |
Число привилегированных акций, млн шт. |
Агрегированный баланс предприятия (млн руб.).
Актив. | На конец года. | Пассив. | На конец года. |
I. Внеоборотные активы. | IV. Капитал и резервы. | ||
В том числе: нераспределенная прибыль отчетного года. | |||
прошлых лет. | |||
II. Оборотные активы. | V. Долгосрочные обязательства. | ||
III. Убытки. | ; | VI. Краткосрочные обязательства. | |
Валюта баланса. | Валюта баланса. |
4. Оцените вероятность банкротства предприятия «Тодос» в ближайшие два года, используя данные таблиц о финансовых результатах предприятия «Тодос и агрегированного баланса.
Данные отчета о финансовых результатах предприятия «Тодос».
Показатель. | Значение. |
Выручка от реализации (млн руб.). | |
Проценты по кредитам и займам (млн руб.). | |
Налогооблагаемая прибыль (млн руб.). | |
Рыночная цена акции (руб.): | |
обыкновенной. | 25,7. |
привилегированной. | 90,3. |
Число размещенных обыкновенный акций (млн шт.). | |
Число привилегированных акций (млн шт.). |
Агрегированный баланс предприятия «Тодос» (млн руб.).
Актив. | На начато года. | Пассив. | На начато года. |
I. Внеоборотные активы. | IV. Капитал и резервы. | ||
В том числе: нераспределенная прибыль отчетного года. | |||
прошлых лет. | |||
II. Оборотные активы. | V. Долгосрочные пассивы. | ||
III. Убытки. | ; | VI. Краткосрочные пассивы. | |
Валюта баланса. | Валюта баланса. |
Определите вероятность банкротства, используя пятифакторную модель Э. Альтмана.
5. Используя данные задачи 4, оцените возможность банкротства с помощью двухфакторной модели.[1]
- [1] Используя данные задачи 4, оцените, как повлияет на вероятность банкротствав двухлетней перспективе снижение рыночной стоимости акций: а) на 10%; б) на 70%.