Основы андеррайтинга. 
Страхование

Андеррайтинг — (англ. underwriting) — «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями.

Функции андеррайтинга:

¦ аналитическая:

• — идентификация объекта страхования;
• — определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая и (или) величины ущерба в зависимости от видов страховых случаев и объектов страхования, а также возможности их учета при расчете страхового тарифа — факторный анализ рисков (рискология);
• — проверка и подтверждение наличия страхового интереса у страхователя;
• — анализ приемлемости заявляемых на страхование рисков,
• — установление числовых значений поправочных коэффициентов, учитывающих факторы, существенно влияющих на вероятность наступления и тяжесть последствий страхового случая — перевод аналитических параметров предстраховой экспертизы в числовые значения коэффициентов;
• — оценка (установление, согласование со страхователем) страховой стоимости, страховой суммы и страховой премии;
• — определение наиболее вероятных мест проявления рисков на объекте страхования и оценка возможного среднего и максимального убытка;
• — анализ убыточности страхового портфеля за определенный период времени для выдачи рекомендаций по изменению тарифов на очередной период;
• — оценка рынка по объектам и видам страхования;
• — оценка необходимости перестраховочной защиты принимаемого риска;

¦ практическая:

• — принятие решения о приеме на страхование или отказе по заявляемым объектам страхования;
• — определение перечня основных и дополнительных условий договора страхования;
• — определение страхового тарифа для конкретного объекта страхования (конкретного риска);
• — согласование со страхователем страховой суммы и страховой премии;
• — разработка и реализация плана мероприятий по снижению рисков;
• — обеспечение перестраховочной защиты;

¦ методическая:

• — разработка политики андеррайтинга, рабочих инструкции для андеррайтинга по виду страхования, систем тарификации рисков, ограничений (оговорок) страхования;
• — согласование страховой и перестраховочной политики страховщика (цедента);
• — гармонизация андеррайтинговой политики с иными политиками страховщика; устранение противоречий; подчинение генеральной цели компании, согласование с тактическими и стратегическими задачами;
• — обучение продавцов приемам и методике оценки риска по стандартным договорам страхования (стандартному андеррайтингу);

¦ контрольная:

• — мониторинг объекта страхования и уровня рисков;
• — контроль выполнения плана мероприятий по снижению рисков;
• — контроль качества проведения стандартного андеррайтинга продавцами;
• — мониторинг параметров страхового портфеля и коррекция продуктовой и тарифной политики;
• — взаимодействие с выплатным подразделением, в целях обеспечения соблюдения договора на стадии урегулирования убытков;

¦ информационно-обучающая:

• — передача накопленного опыта (знаний) от ондеррайтеров к иным подразделениям компании о качественных характеристиках рисков и работе с ними;
• — получение обратной связи от иных подразделений, как на стадии приема риска на страхование, так и на стадии урегулирования убытков и перестрахования, с целью коррекции андеррайтинговой политики;
• — взаимодействие и обмен опытом на стадии создания новых страховых продуктов.

Андеррайтинг — бизнес-процесс в страховании, заключающийся:

• — в принятии на страхование или отклонении рисков, присущих конкретному предмету страхования с целью формирования или корректировки условий страхового покрытия, условий договора страхования и определения страховых тарифов, обеспечивающих заданные значения убыточности по виду страхования и страховому портфелю в целом;
• — разработке методических материалов по защите всего или части страхового портфеля;
• — разработке и контроле исполнения страхователем рекомендаций по снижению уровня принятых на страхование рисков.

Андеррайтер — это квалифицированный специалист либо специальная организация, действующие от имени страховщика и имеющие от него полномочия:

• — принимать на страхование или отклонять предложенные объекты страхования (риски);
• — определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих объектов (рисков), исходя из норм страхового права и планируемых финансовых результатов в пределах имеющихся полномочий.

Операции страхового андеррайтинга:

• 1) анализ рисков, объединяющий:
  • — сбор и изучение информации об объекте страхования и присущих ему рисках;
  • — классификацию и селекцию рисков;
  • — оценку рисков;
• 2) принятие решения о страховании рисков или отказ в страховании;
• 3) определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование;
• 4) согласование страховой суммы и расчет страховой премии;
• 5) определение условий страхового покрытия по рискам, принимаемым на страхование;
• 6) заключение договора страхования;
• 7) разработка мероприятий по снижению рисков;
• 8) контроль состояния застрахованного объекта, факторов, способствующих и препятствующих развитию рисков и выполнения мероприятий по снижению рисков.

Система андеррайтинга традиционно включает в себя два уровня:

¦ первичный андеррайтинг — по оценке стандартного риска по типовым процедурам и Правилам осуществляется силами «продавцов» ;

¦ специализированный андеррайтинг — осуществляется специалистами-андеррайтерами по нестандартным, индивидуальным рискам в рамках конкретных видов страхования.

Принципы андеррайтинга (рис. 4.4):

¦ последовательность, основанная на строгом следовании установленной поэтапности всей процедуры;

¦ независимость, основанная на мотивации андеррайтеров, не связанной с объемом продаж, недопущении страхования «чего угодно» ;

¦ объективность, основанная на подлинных сведениях о предмете страхования и рисках, полученных от страхователя и подтвержденных в результате предстраховой экспертизы и осмотра, профессиональных знаниях и опыте андеррайтера;

¦ всесторонность, основанная на изучении и оценке всех индивидуальных факторов, влияющих на параметры рисков;

¦ креативность, основанная на творческом подходе андеррайтера к принятию решения о принятии (отказе) заявленного предмета страхования исходя из своих профессиональных знаний, интуиции, прогноза возможного сценария развития рисков;

¦ непрерывность, основанная на постоянном слежении за изменениями застрахованного предмета и параметров рисков, своевременном учете этих изменений в условиях договора страхования;

¦ преемственность, основанная на использовании опыта и прецедентов страхования конкретным страховщиком и рынком в целом аналогичных рисков;

¦ нацеленность на конечный положительный финансовый результат, основанная на селекции рисков для снижения убыточности по виду страхования или всему страховому портфелю.

Задачи андеррайтинга конкретной организации раскрываются в андеррайтинговой политике, которая представляет собой документ, содержащий основные методические рекомендации по приему рисков на страхование (перестрахование) и оценки (тарификации) этих рисков.

Рис. 4.4. Последовательность процедуры андеррайтинга Андеррайтерская политика должна учитывать:

¦ финансовые возможности страховщика, включая:

• — показатели максимальных рисков, возможных к принятию на страхование;
• — долю рисков, оставляемых на собственном удержании страховщика;
• — характеристики имеющейся перестраховочной защиты портфеля страховщика;
• — допустимый уровень кумуляции рисков;
• — допустимый уровень убыточности страховых операций;
• — максимальный размер РВД, обеспечивающий доходность страховых операций;
• — инвестиционные возможности страховщика;
• — иные показатели;

¦ взаимосвязь с другими политиками страховщика — тарифной, бюджетной, финансовой, инвестиционной, выплатной, кадровой;

¦ величину прогнозируемого андеррайтерского дохода, устойчивость и управляемость портфеля рисков;

¦ политику перестрахования:

• — виды и формы имеющейся перестраховочной защиты портфеля;
• — ограничения и оговорки перестрахования (защиты портфеля);
• — тарификация рисков в перестраховании;

¦ объем полномочий андеррайтеров и их мотивацию, в том числе:

• — полномочия андеррайтеров по видам;
• — полномочия андеррайтеров в обособленных подразделениях;
• — полномочия андеррайтеров по урегулированию убытков;
• — порядок согласования приема/урегулирования рисков, при превышении сумм над квотой андеррайтера;

¦ резервная и учетная политика страховщика и ее влияние на андеррайтерскую политику;

¦ прогноз уровня убыточности, определяющего размер отчислений в фонд больших убытков и величину статистических индексов выплат, а также отклонения фактической суммы убытков от прогноза;

¦ рыночную конъюнктуру, в том числе:

• — тарификационная вилка;
• — динамика перестраховочных тарифов;
• — инвестиционные показатели;

¦ допустимые нормы дебиторской задолженности:

• — с приемлемого кассового разрыва;
• — с приемлемого уровня дебиторки для принятия в покрытие страховых резервов;

¦ изменения в законодательстве и возможности их оперативного учета в политике страховщика;

¦ программы по развитию новых видов страхования.