Общая характеристика правового регулирования международных кредитно-расчетных отношений

Кредитные и расчетные отношения, относимые в доктрине российского права к банковской деятельности, в сфере международного коммерческого оборота опосредуются деятельностью по осуществлению сделок в области внешней торговли услугами. Однако правовой режим осуществления деятельности в области внешней торговли услугами применяется к кредитным и расчетным отношениям с некоторыми оговорками.

Во-первых, в силу п. 2,3 ч. 4 ст. 1 Закона о ВТД его положения, касающиеся государственного регулирования внешней торговли услугами, не применяются к услугам, оказываемым при осуществлении деятельности Банка России в целях исполнения функций, установленных федеральными законами, а также финансовым услугам, оказываемым при осуществлении не на условиях конкуренции с одним или несколькими исполнителями услуг деятельности по социальному обеспечению, в том числе по государственному пенсионному обеспечению, и деятельности под гарантии Правительства РФ или с использованием государственных финансовых ресурсов.

Финансовые услуги по социальному обеспечению, не являясь коммерческими по своей природе, не входят в состав кредитных и расчетных отношений, в силу чего их выведение из-под сферы Закона о ВТД не имеет принципиального значения для сферы международного коммерческого оборота.

В то же время исключение из сферы внешнеторговой деятельности услуг, оказываемых при осуществлении деятельности Банка России в целях исполнения установленных федеральными законами функций, имеет принципиальное значение, освобождая его от устанавливаемых Законом о ВТД ограничений и предоставляя значительную самостоятельность. В частности, в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — Закон о Банке России) Банк России вправе осуществлять банковские операции и иные сделки с международными организациями, иностранными центральными (национальными) банками и иными иностранными юридическими лицами при осуществлении деятельности по управлению активами Банка России в иностранной валюте и драгоценных металлах, включая золотовалютные резервы Банка России (ч. 3 ст. 46), осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике (п. 11 ч. 1 ст. 46).

Во-вторых, кредитные и расчетные отношения испытывают серьезное воздействие со стороны российского национального законодательства, что затрудняет использование международных правил и обычаев осуществления коммерческой деятельности. Последние фактически могут быть использованы настолько, насколько это допускает Банк России, так как в силу п. 3—5, 12, 13 ст. 4 Закона о Банке России Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования, устанавливает правила осуществления расчетов и проведения банковских операций в Российской Федерации, организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с валютным законодательством РФ, определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

В связи с этим обеспечивающие совершение международных коммерческих сделок кредитные и расчетные отношения (с участием российских предпринимателей и (или) с использованием подчиняющихся российской юрисдикции кредитных организаций) регулируются российским законодательством (включая международные договоры, в которых участвует Россия) и в его диспозитивной части могут регулироваться международными правилами и обычаями.

В-третьих, в силу ч. 1 ст. 52 Закона о Банке России Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ в соответствии с порядком, установленным федеральными законами.

Под предварительным разрешением на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями понимается принципиальное согласие Банка России на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации — резидента. Поэтому создаваемые кредитные организации с иностранными инвестициями подчиняются российской юрисдикции и правилам национального законодательства.

Следовательно, возможное применение норм международного права к кредитным и расчетным отношениям сталкивается с институциональными ограничениями банковской системы России.

Выделение финансовых услуг и их регулирование отдельно принимаемыми национальными нормативными правовыми актами характерно и для других правовых систем. Например, Директива № 2006/123/ЕС Европейского парламента и Совета ЕС «Об услугах на внутреннем рынке», применяемая к услугам, которые предоставляются поставщиками, учрежденными в одном из государств-членов, в силу ст. 2 не действует в отношении финансовых услуг, относящихся, в частности к банковскому делу, кредиту, платежам в сфере инвестирования, включая услуги, перечисленные в приложении I к Директиве 2006/48/ЕС Европейского парламента и Совета от 14.06.2006 «О доступе к деятельности кредитных организаций и ее осуществлении, поскольку эти виды деятельности выступают предметом специального законодательства ЕС.

Тем не менее является актуальным вопрос о приоритете в применении норм российского законодательства и правил и обычаев международного коммерческого права к кредитным и расчетным отношениям. Приоритет положений международных договоров РФ над российским законодательством следует из ст. 15 Конституции РФ и закрепляется во многих нормативных правовых актах, в частности: ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», ч. 2 ст. 5 Закона о ВТД.

Если вступившим в силу для Российской Федерации международным договором, решение о согласии на обязательность которого для Российской Федерации было принято в форме федерального закона, установлены иные правила, чем предусмотренные российским законом, то применяются правила международного договора РФ (см. п. 5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 31.10.1995 № 8 «О некоторых вопросах применения судами Конституции Российской Федерации при осуществлении правосудия»).

Торговая политика, являясь составной частью экономической политики России и преследуя цели создания благоприятных условий для российских экспортеров, импортеров, производителей и потребителей товаров и услуг, строится на основе соблюдения общепризнанных принципов и норм международного права, а также обязательств, вытекающих из международных договоров РФ.

Торговая политика, распространяясь на кредитные и расчетные отношения, опосредуемые правилами о совершении банковских операций, подвергается в этой части банковскому регулированию и надзору, осуществляемым в целях поддержания стабильности банковской системы России и защиты интересов участников банковского рынка.

Поэтому нормы российского валютного и банковского законодательства оказывают существенное влияние на процессы финансирования международного коммерческого оборота, а непосредственное применение правил и обычаев международного коммерческого права допускается только при условии наличия вступивших в силу для Российской Федерации международных договоров или обусловливается диспозитивностью соответствующих норм российского законодательства, позволяющих использовать в договоре необязательные для национального правового режима международные правила и обычаи (например, документы МТП).

Международные договоры в области кредитно-расчетных отношений, обязательные для Российской Федерации, могут быть систематизированы следующим образом:

• 1) по вопросам участия Российской Федерации в международных экономических интеграционных организациях (см., например: Договор об учреждении Евразийского экономического сообщества от 10.10.2000; Договор о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве от 26.02.1999; Протокол о присоединении Российской Федерации (далее — Протокол о присоединении к ВТО) к Марракешскому соглашению об учреждении Всемирной торговой организации от 15.04.1994, подписанному в городе Женеве 16 декабря
• 2011 г., ратифицирован Федеральным законом от 21.07.2012 № 126-ФЗ);
• 2) по вопросам участия Российской Федерации в международных финансовых организациях (см., например: Соглашение между Правительством Российской Федерации и Международным валютным фондом о Постоянном представительстве Международного валютного фонда в Российской Федерации 1997 г.; Соглашение между Правительством Российской Федерации и Международным банком реконструкции и развития о Постоянном представительстве Международного банка реконструкции и развития в Российской Федерации 1996 г.; Соглашение между Правительством Российской Федерации и Международной финансовой корпорацией о Постоянном представительстве Международной финансовой корпорации в Российской Федерации 1997 г.;
• 3) в сфере межгосударственных кредитных отношений (о предоставлении кредита, погашении долга по кредитам, об урегулировании задолженности государств, прощении (списании) долга) (см., например: Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Лаосской Народно-Демократической Республики об урегулировании выраженной в рублях задолженности Лаосской Народно-Демократической Республики перед Российской Федерацией по ранее предоставленным кредитам 2003 г.);
• 4) о сотрудничестве по отдельным вопросам международных кредитных и расчетных отношений (см., например: Конвенция ООН о международных переводных векселях и международных простых векселях 1988 г.; Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах 1995 г.; Соглашение стран СНГ о создании Платежного союза государств — участников Содружества Независимых Государств 1994 г.; Соглашение о согласованных принципах валютной политики 2010 г.; Соглашение о создании условий на финансовых рынках для обеспечения свободного движения капитала 2010 г.; Договор о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза 2010 г.).

Акты специализированных международных организаций. Наряду с международными договорами, правовой режим международных кредитно-расчетных отношений определяется на основании международных правил, разрабатываемых и принимаемых специализированными международными организациями, объединяющими в своем составе, помимо государственных правительственных структур, субъектов предпринимательской деятельности. Такого рода международные правила служат ориентиром для разработки национальных нормативных правовых актов, применяются в конкретных ситуациях в силу соответствующего указания в договоре или в качестве международного обычая.

Часто межправительственные и неправительственные организации разрабатывают документы, не носящие обязательного характера и применяющиеся при совершенствовании национального законодательства (модельные законы ЮНСИТРАЛ) и в повседневной договорной практике (модельные контракты МТП, типовые контракты Европейской экономической комиссии ООН). Этим достигается единообразное регулирование соответствующей проблемы неконвенционными методами правового регулирования^[1].

К документам, принятым ЮНСИТРАЛ и регламентирующим в той или иной степени кредитные и расчетные отношения, следует отнести: Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах 1992 г., Типовой закон ЮНСИТРАЛ об электронных подписях 2001 г.

МТП, являясь независимой международной организацией, способствует разрешению актуальных проблем, в том числе и в области международных кредитных и расчетных отношений. Значимыми для сферы международного коммерческого оборота являются разработанные МТП унифицированные правила (с типовыми контрактами и руководствами по их применению), в частности: Унифицированные правила по договорным гарантиям 1994 г. (публикация МТП № 524); Унифицированные правила по инкассо 1995 г. (публикация МТП № 522); Правила международной практики для резервных аккредитивов 1998 г. (редакция МТП № 590); Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов 2007 г. (публикация МТП № 600); Унифицированные правила ICC для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам 2008 г. (публикация МТП № 725); Унифицированные правила ICC для гарантий по требованию 2010 г. (публикация МТП № 758).

Неконвенционное регулирование в сфере кредитных и расчетных отношений осуществляется также «…генеральными соглашениями (master agreements), разрабатываемыми ассоциациями участников финансового рынка. В качестве примеров можно привести расположенные в Лондоне Ассоциацию ссудного рынка (LMA), Международную ассоциацию кредитования ценными бумагами (ISLA), Ассоциацию свопов и деривативов (ISDA); в Цюрихе — Ассоциацию международного рынка капиталов (ICMA); в Нью-Йорке — Ассоциацию индустрии ценных бумаг и финансовых рынков (SIFMA); Ассоциацию синдицированного кредитования и вторичного кредитного рынка (LSTA); в Париже — Ассоциацию финансовых рынков (ACI); в Гонконге — Тихоокеанскую ассоциацию кредитного рынка (APLMA)»^[2].

Важное значение имеют директивы Европейского парламента и Совета, например: Директивы № 2006/48/ЕС Европейского парламента и Совета от 14.06.2006 «О доступе к деятельности кредитных организаций и ее осуществлении»; № 2001/24/ЕС от 04.03.2001 «О реорганизации и ликвидации кредитных организаций»; № 2007/64/ЕС от 13.11.2007 «О платежных услугах на внутреннем рынке»; № 2002/65/ЕС от 23.09.2002 «О дистанционном маркетинге потребительских финансовых услуг и о внесении изменений в Директиву Совета № 90/619/ЕЭС и Директивы № 97/7/ЕС и 98/27/ЕС»; № 2008/48/ЕС от 23.04.2008 «О договорах потребительского кредитования и отмене Директивы Совета ЕС 87/102/ЕЭС»; № 2005/60/ЕС от 26.10.2005 «О предотвращении использования финансовой системы для отмывания денежных средств и финансирования терроризма»; № 94/19/ЕС от 30.05.1994 «О программах по защите банковских вкладов» и др.

В рамках ВТО оборот финансовых услуг является одной из сфер многостороннего регулирования, а используемый для решения практических задач регулирования и учета международного оборота услуг в рамках ВТО Классификационный перечень секторов услуг^[3] (далее — Классификатор ГАТС) содержит разд. 7 «Финансовые услуги», в котором специальный подраздел посвящен банковским услугам и, в частности, услугам в сфере кредитных и расчетных отношений.

Дополнительные условия членства, в том числе в отношении банковских услуг, согласованные в ходе переговорного процесса, отражены в перечнях уступок и обязательств по доступу на рынок товаров и услуг.

В рамках Таможенного союза предполагается предпринять определенные меры в области регулирования кредитно-расчетных отношений. В силу Договора о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве 1999 г. государства-участники договорились предоставлять друг другу на взаимной основе национальный режим доступа на рынок услуг и постепенно устранять имеющиеся ограничения доступа на национальные рынки услуг в рамках Единого экономического пространства для юридических и физических лиц государств-участников.

В указанном Договоре в целях реализации мер по обеспечению взаимодействия национальных валютно-финансовых систем и усиления координации политики государств-участников в денежно-кредитной и валютно-финансовой сферах предполагается предпринять ряд следующих мер:

• 1) стороны должны применять согласованный порядок валютного регулирования во внешнеторговых операциях, основанный на мониторинге законодательства государствучастников в данной области, на регулярном обмене информацией между центральными (национальными) банками, включая другую информацию по текущим и капитальным операциям платежного баланса (ст. 17), для чего необходимо руководствоваться отдельным Соглашением о применении общей системы валютного надзора;
• 2) государственное регулирование экономики сторон направляется на регулирование отношений сфер экономики с банковским сектором, создание новых механизмов привлечения финансовых средств, упорядочение межгосударственных расчетов (ст. 31);
• 3) либерализация валютной политики в части отмены ограничений на использование валюты других государств по текущим операциям, введения единого обменного курса национальной валюты по текущим операциям платежного баланса, допуска банков-нерезидентов на внутренние валютные рынки, отмены ограничений на ввоз и вывоз национальной валюты уполномоченными банками (ст. 46);
• 4) согласование механизма установления валютных курсов национальных валют (ст. 48);
• 5) стороны формируют платежную систему государствучастников для обслуживания расчетов по товарообороту в межгосударственной и предпринимательской сферах, неторговым операциям, услугам транспорта, связи и других отраслей, а также по государственным, банковским и коммерческим кредитам, обменным валютным операциям (ст. 49).

На решение вопросов денежно-кредитной и валютнофинансовой политики направлено Соглашение о торговле услугами и инвестициях в государствах — участниках Единого экономического пространства 2010 г., ст. 21 которого отменяет действующие и не вводит новые ограничения в отношении переводов и платежей в связи с учреждением и деятельностью, а также с торговлей услугами. В случае ухудшения состояния платежного баланса, существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса национальной валюты или угрозы этого сторона указанного Соглашения, руководствуясь ст. 22, вправе вводить ограничения в отношении переводов платежей.

Такие ограничения, являясь временными и подлежащими постепенному устранению по мере исчезновения негативных обстоятельств, должны соответствовать Статьям Соглашения Международного валютного фонда 1944 г. и не должны создавать дискриминацию между сторонами, наносить излишний ущерб коммерческим, экономическим и финансовым интересам любой другой стороны, быть более обременительными, чем это необходимо для преодоления негативных обстоятельств.

Особенности торговли финансовыми услугами регулируются ст. 8 и Приложением V к Соглашению о торговле услугами и инвестициях в государствах — участниках Единого экономического пространства 2010 г. «Финансовая услуга» означает любую услугу финансового характера, предлагаемую поставщиком финансовой услуги государства стороны. Финансовые услуги включают, в частности, все банковские услуги, а именно: 1) прием от населения депозитов и других подлежащих выплате денежных средств; 2) выдача ссуд всех видов, включая потребительский кредит, залоговый кредит, факторинг и финансирование коммерческих операций; 3) финансовый лизинг; 4) все виды услуг по платежам и денежным переводам, включая кредитование, платежные и дебетовые карточки, дорожные чеки и банковские векселя; 5) торговля за свой счет и за счет клиентов на валютной бирже и вне биржи либо иным образом: а) иностранной валютой; б) деривативами, в том числе, но не исключительно, фьючерсами и опционами; в) инструментами, касающимися валютных курсов и процентных ставок, включая такие, как сделки «своп» и форвардные сделки.

Другим документом, регулирующим отношения, складывающиеся на финансовых рынках, является Соглашение о создании условий на финансовых рынках для обеспечения свободного движения капитала 2010 г., целями которого являются гармонизация законодательства сторон по вопросу создания и приобретения долей (акций) в уставном капитале кредитных организаций инвесторами сторон, гармонизация подходов к регулированию рисков на финансовом рынке в соответствии с международными стандартами, организация обмена информацией между уполномоченными органами сторон по вопросам регулирования и развития банковской сферы и валютного рынка, создание эффективной инфраструктуры для проведения конверсионных операций с национальными валютами сторон в целях расширения их использования во внешнеторговых платежах и расчетах, гармонизация принципов и правил установления обменных курсов национальных валют сторон. Первый этап реализации указанного Соглашения предусматривает организацию обмена информацией. Второй этап предусматривает гармонизацию законодательства сторон в указанных сферах с учетом положений международных правил и стандартов.

Соглашение о согласованных принципах валютной политики 2010 г. определило меры, принимаемые государствами — участниками Таможенного союза в целях проведения согласованной валютной политики. К ним, в частности, относятся: 1) координация политики обменного курса национальных валют; 2) обеспечение проведения взаимных расчетов между участниками внешнеэкономической деятельности государств — участников Соглашения в национальных валютах государств — участников Соглашения; 3) обеспечение допуска на свой национальный валютный рынок банков, являющихся резидентами государств-участников и обладающих правом на осуществление валютных операций, для проведения межбанковских конверсионных операций на условиях правового режима, не менее благоприятного, чем тот, который предоставлен банкам, являющимся резидентами этой стороны; 4) предоставление банкам права на свободную конверсию принадлежащих им средств в национальных валютах, находящихся на их корреспондентских счетах, в валюты третьих стран; 5) совершенствование механизма платежно-расчетных отношений.

13.2. Договоры в сфере… кредитно-расчетных отношений В целях гармонизации национальных законодательных и иных нормативных правовых актов государств — участников Таможенного союза в области валютного и внешнеторгового законодательства подписан Договор о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза 2010 г., распоряжением Правительства РФ от 29.08.2011 № 1518-р одобрен проект Договора о взаимодействии уполномоченных органов государств — участников Соглашения о согласованных принципах валютной политики от 9 декабря 2010 г., осуществляющих валютный контроль.

• [1] См.: Вилкова Н. Г. Договорное право в международном обороте. М. :Статут, 2004. С. 329—330; Николюкин С. В. Агентские соглашения в предпринимательском обороте: национальное и международно-правовое регулирование // Законодательство и экономика. 2011. № 10. С. 63—73.
• [2] Шамраев А. В. Правовое регулирование международных банковскихсделок и сделок на международных финансовых рынках: науч. издание.2-е изд., стер. М.: КноРус, ЦИПСиР, 2010.
• [3] Services Sectoral Classification List. World Trade Organization. MTN. GNS/W/120, 10 July 1991 (http://www.wto.org/gatt_docs/English/SULPDF/92 120 215.pdf).