Центральный банк страны и его функции

Банковская система страны чаще состоит из двух уровней: 1) центральный (эмиссионный, резервный) банк; 2) все другие банки и небанковские институты, включая представительства иностранных банков.

Первый центральный банк страны в мировой истории (1694 г.) появился в Англии. Первоначально почти все центральные банки были частными, имели статус открытого или закрытого АО. Сегодня практически все они национализированы (в Канаде — в 1938 г., Японии — в 1942 г., Франции — в 1945 г., Англии — в 1946 г.), но в центробанках Италии, Бельгии, Японии, Швейцарии, Австрии, Южной Африки присутствует смешанная форма собственности. Кроме государственной там имеется частная собственность: акции, принадлежащие коммерческим банкам, а в Швейцарии 43% акций принадлежит частным лицам и 57% — кантонам.

В США федеральная резервная система (ФРС) имеет свои особенности. Она включает центральный банк (первый уровень), который, в отличие от центральных банков большинства стран, состоит из 12 самостоятельных федеральных резервных банков, созданных в 1913 г. на основе частных коммерческих банков (поэтому их называют квазиобщественными) в специально для этого образованных 12 округах, и (второй уровень) систему коммерческих банков и сберегательных учреждений. Акционеры ФРС США общественности не известны, но предполагается, что главными из них являются собственники крупнейших капиталов и мирового уровня общественные деятели Рокфеллеры, Ротшильды, Вартбурги и др.

Центральный банк России (Госбанк Российской империи) создан в 1860 г., он изначально стал и постоянно остается государственным.

Центральный банк страны обычно выполняет в национальной экономике особые функции, которые характеризуют его, с одной стороны, как «банкира правительства», а с другой — как «банк банков». Это позволяет условно разделить функции центрального банка на две группы.

К первой группе функций центрального банка, характеризующих его как «банкира правительства», можно отнести следующие:

• — разработка и реализация совместно с правительством единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на обеспечение устойчивости национальной валюты и экономики в целом;
• — анализ и прогнозирование состояния национальной экономики в целом и по регионам страны, публикация соответствующих материалов;
• — монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения (в связи с этим центральный банк называют эмиссионным банком);
• — осуществление валютного регулирования и валютного контроля как непосредственно, так и через уполномоченные коммерческие банки;

• — выпуск и реализация исключительно по решению законодательных органов страны государственных ценных бумаг;
• — участие в разработке прогнозов и организации составления платежного баланса страны, определение порядка расчетов с другими странами, ведение внешних расчетов правительства по кредитам и другим выплатам;
• — кассовое обслуживание всех доходов и расходов государственного бюджета, внебюджетных фондов, государственного долга и др.

Вторая группа функций центрального банка, характеризующая его как «банк банков», включает следующие из них:

• — установление правил ведения операций, расчетов, бухгалтерского учета и отчетности для национальной финансово-кредитной системы;
• — регистрация и выдача лицензий кредитным организациям и организациям, которые занимаются их аудитом;
• — надзор над деятельностью финансовых институтов, хранение их обязательных резервов, регистрация эмиссии их ценных бумаг;
• — установление оптимального уровня банковского процента;
• — центральный банк для кредитных институтов является кредитором последней инстанции, организует систему рефинансирования — погашения старой государственной задолженности путем выпуска новых займов, в основном заменой краткосрочных ценных бумаг долгосрочными.

Деятельность Банка России в настоящее время осуществляется на основе федеральных законов от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков». В 2013 г. Банку России переданы некоторые функции, которые выполняла Федеральная служба по финансовым рынкам, среди которых полномочия по контролю и надзору над деятельностью не только кредитных, но и некредитных финансовых организаций, включая субъекты рынка ценных бумаг, страхового дела и микрофинансовых организаций, над деятельностью бирж, инвестиционных и пенсионных фондов, полномочий по контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений. Банку России передается также ряд полномочий Минфина и правительства по нормативному регулированию финансового рынка, например он получил право издавать нормативные акты, регулирующие отношения в указанной сфере.

Основными целями Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости национальной валюты; развитие и укрепление национальной банковской и финансовой системы в целом; обеспечение эффективности и бесперебойности функционирования системы расчетов и др. Получение прибыли не является целью Банка России, что не означает ее отсутствие.

Организационные структуры формирования и управления центральными банками в разных странах во многом сходны, но имеются и некоторые различия. Банк России — это единый организм с вертикальной системой управления, включающий: центральный аппарат, территориальные без статуса юридических лиц банки республик, краев, областей, свыше 400 расчетно-кассовых центров, вычислительные центры, полевые (воинские) учреждения, учебные заведения, подразделения безопасности и т. п.

Высшим органом Банка России является Совет директоров, состоящий из 15 членов, которые не могут быть членами законодательных, исполнительных органов власти любого уровня, политических партий и не могут занимать должности в любых общественных организациях. Члены Совета утверждаются сроком на пять лет Госдумой по представлению председателя Госбанка и согласованием с президентом страны. Председатель Госбанка утверждается на пять лет Госдумой по представлению (не более двух раз подряд) президентом страны.

Функции Совета директоров и его Председателя определены законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и связаны с вышеназванными функциями центробанка. Банк России подчинен лишь Госдуме (где ежегодно заслушиваются его отчеты), но его Председатель участвует в работе правительства, а министры финансов и экономики с правом совещательного голоса участвуют в заседаниях Совета директоров Банка России.

В целях совершенствования денежно-кредитной политики при Банке России создан Национальный финансовый совет (НФС) из 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального собрания РФ из числа его членов, трое — Государственной думой из числа ее депутатов, трое — Президентом РФ, трое — Правительством РФ. В Национальный финансовый совет входит также Председатель Банка России.

Заседания НФС проходят не реже чем один раз в три месяца.

Функциями НФС являются: рассмотрение концепции совершенствования финансовой системы страны и проектов основных направлений единой государственной денежно-кредитной и валютной политики; осуществление экспертизы проектов экономических и иных нормативных актов в области финансового дела; рассмотрение наиболее важных вопросов регулирования деятельности кредитных организаций; участие в разработке основных принципов организации системы расчетов в стране и др.

Высший орган управления ФРС США — Совет управляющих, состоящий из семи членов, назначаемых президентом с одобрением сената конгресса США на 14 лет. С целью регулярного пополнения Совета управляющих компетентными кадрами каждые два года меняется один член Совета: через 14 лет он полностью обновляется. Считается, что Совет управляющих является полностью автономным и независим от политики и партий.

В формировании и реализации банковской политики Совету управляющих ФРС определенную помощь оказывают: 1) Комитет открытого рынка, определяющий политику ФРС в области купли-продажи государственных ценных бумаг на открытом рынке и состоящий из семи членов Совета и пяти президентов федеральных резервных банков; 2) Федеральный консультативный совет, состоящий из 12 руководителей коммерческих банков, избираемых ежегодно по одному от каждого из 12 федеральных резервных банков. Полномочий для формирования денежной политики этот совет не имеет, он является чисто консультативным органом.

Кредитно-финансовые институты, входящие в ФРС страны (в России все они входят в эту систему), имеют следующие права: получать кредиты центробанка по установленным его Советом учетным ставкам; пользоваться чековым обслуживанием ФРС; пользоваться всеми техническими и организационными средствами и возможностями ФРС и т. п. Одновременно все они должны исполнять определенные обязанности: хранить в центробанке обязательные резервы, устанавливаемые Советом управляющих центробанка; следовать процентной ставке и курсу валюты центробанка; согласовывать с центробанком вопросы поглощений и слияний с другими банками, открытия своих филиалов за рубежом и т. п. Это в определенной степени сглаживает противоречия, всегда имеющиеся внутри ФРС.

Обычно центробанк вступает в отношения только с правительством и финансовыми институтами. Расчеты с населением и фирмами он не производит, этим занимаются другие кредитно-финансовые институты. Но Банк России может осуществлять операции по обслуживанию представительных и исполнительных органов власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, а также клиентов, не являющихся кредитными организациями в регионах, где отсутствуют кредитные организации.