Банковские услуги по привлечению денежных средств

Данные услуги могут быть опосредованы договором банковского вклада (депозита) и договором доверительного управления имуществом.

В соответствии с договором банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Исходя из сложившейся терминологии в банковской практике понятие «вклад» применяют к тем отношениям, в которых в качестве вкладчика выступает гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, понятие «депозит» — в тех отношениях, где вкладчик — юридическое лицо.

Данная операция направлена на привлечение средств, поскольку на переданные вкладчиком деньги банк приобретает право собственности и вправе распоряжаться ими по своему усмотрению. В силу этого банк обязан выплачивать вкладчику проценты на условиях, предусмотренных договором. Вкладчик же по окончании срока договора или по его требованию получает такую же сумму, которую он передач банку при заключении договора. В силу этого договор банковского вклада близок к заемным правоотношениям, только в данном договоре банк выступает как заемщик, а вкладчик — как кредитор.

Применение в определении договора словосочетания «принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад)» определяет, что вклад может быть внесен не только самим вкладчиком, но и третьим лицом для данного вкладчика (указанная конструкция договора распространена не только в случаях участия близких лиц, но и помощи от посторонних конкретным физическим лицам, пострадавшим в результате каких-то событий: террористического акта, обрушения зданий и пр.). При наличии данной возможности существуют следующие презумпции, зафиксированные в ГК (ст. 841):

• o такая передача от третьих лиц возможна как на стадии заключения договора, так и в процессе его существования, если иное не предусмотрено договором;
• o если иное не зафиксировано договором, предполагается, что вкладчик дат свое согласие на указанные действия третьих лиц, предоставив ему необходимые сведения о счете.

Помимо участия в формировании вклада третьими лицами, возможно определить обратную (зеркальную) конструкцию договора — вклад в пользу третьих лиц. Договор на стороне вкладчика заключается одним лицом, но в пользу другого. Последний приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования либо выражения намерения иным способом воспользоваться такими правами вкладчика.

Договор вклада по своей природе является реальным (т.е. вступает в силу с момента принятия банком суммы вклада), односторонне обязывающим (в данном договоре у вкладчика только права, у банка — обязанности) и взаимным (как уже было сказано, банк выплачивает вкладчику проценты). Если вкладчиком выступает гражданин, то договор становится публичным.

Законодательство предусматривает следующие виды вкладов:

• а) срочные вклады, заключенные на условиях выдачи вклада по истечении определенного срока;
• б) вклады до востребования, заключенные на условиях выдачи вклада по первому требованию.

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях возврата, не противоречащих закону.

Обязанность банка выплачивать вкладчику проценты является безусловной и сохраняется даже тогда, когда данная обязанность не предусмотрена договором. В этом случае начинают работать презумпции, заложенные в ГК, именно размер процентов будет определяться по ставке, существующей по местожительству кредитора (вкладчика), а сел и вкладчиком выступает юридическое лицо, то по ставке рефинансирования в месте его нахождения на день возврата суммы вклада. Выплата суммы начисленных процентов должна осуществляться по общему правилу по истечении каждого квартала, а невостребованные проценты должны быть присоединены к сумме вклада, что увеличивает исчисляемую для процентов базу.

Если процентная ставка определена в договоре, то ее изменение возможно в соответствии со следующими условиями:

• — если договор заключен на условиях востребования, то банк вправе по общему правилу в одностороннем порядке изменять ставку. Если банк воспользовался указанным правом в сторону уменьшения, то новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если договор не предусматривает иной порядок;
• — если вклад по условиям договора выдастся по истечении определенного срока или на иных условиях выдачи, то действует иная презумпция — банк не может в одностороннем порядке изменять процентную ставку: для юридических лиц — в любом случае, для граждан — в сторону уменьшения.

В отношении периода начисления процентов действует жесткое правило: проценты начисляются со дня. следующего за днем поступления вклада в банк, до дня его возврата вкладчику включительно, а если его списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

Действующее законодательство и иные нормативные акты устанавливают определенные меры, которые являются обеспечением для возврата вклада. Так, в соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» подлежат регулированию отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, в том числе осуществление государственного контроля за функционированием данной системы страхования вкладов с целью сокращения рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств, а также для создания прозрачности деятельности системы страхования вкладов.

Указанное страхование осуществляется в следующем порядке. После выдачи какому-либо коммерческому банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц ЦБ РФ последний практически одновременно уведомляет об этом Агентство по страхованию вкладов, которое выступает в данных отношениях страховщиком. После получения Агентством данного уведомления банк включается в реестр банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов. Страховым случаем, дающим вкладчику право на возмещение, признаются:

• 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций в соответствии с Законом о банках;
• 2) введение ЦБ РФ в соответствии с законодательством РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

С момента возникновения данного права вкладчик может обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладу. Право на возмещение существует до дня завершения конкурсного производства, а при введении ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов — до дня окончания действия моратория. При этом вкладчик вправе претендовать на возмещение в размере, определенном исходя из суммы обязательств по вкладу банка перед данным вкладчиком. Выплата такого возмещения осуществляется из средств Фонда обязательного страхования вкладов. Следует учитывать, что данный Фонд формируется не только за счет страховых взносов, уплачиваемых банками, но и за счет денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам; доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств Фонда обязательного страхования вкладов и других доходов.

Если обеспечение возврата вклада не будет предоставлено вкладчику либо оно впоследствии будет утеряно или ухудшатся его условия, у вкладчика появляется право потребовать возврат суммы вклада и проценты по нему, определенные в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК, а также возмещения убытков, к примеру неполученных процентов за оставшийся период существования договора вклада, который вкладчик был вынужден расторгнуть.

У договора вклада есть свои особенности в оформлении. По общему правилу указанный договор должен быть заключен в письменной форме (обычно это осуществляется путем подписания сторонами единого документа). В противном случае договор считается ничтожным. Но установленная форма считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено выдачей вкладчику: а) сберегательной книжки; б) сберегательного (депозитного) сертификата; в) иного документа, отвечающего требованиям закона.

Сберегательная книжка подтверждает договорные отношения по вложению вкладов только с гражданами. Сберегательная книжка бывает именная и на предъявителя. Сведения, которые должны быть указаны в данной книжке, определены в п. 2 ст. 843 ГК. Осуществление каких-либо действий вкладчиком с депозитным счетом (выплата процентов, выдача вклада, исполнение иных его распоряжений) возможно только при предъявлении вкладчиком сберегательной книжки.

Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов в банке, выдавшем сертификат (или в его филиале). В указании ЦБ РФ от 31.08.1998 № 333-У «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального Банка России от 10 февраля 1992 года № 14−3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» «эта ценная бумага характеризуется следующими особенностями:

сертификаты могут быть именными и на предъявителя;

• — поскольку сертификат является ценной бумагой, то в ней должны быть выражены обязательные реквизиты, среди которых наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»; размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами); безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты; дата востребования суммы по сертификату; ставка процента за пользование депозитом или вкладом; сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами); ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате и иные реквизиты, определенные нормативными актами;
• — выпуск сертификата может быть как разовым, так и серийным;
• — сертификат не является средством расчета или платежа по гражданско-правовым обязательствам (за проданные товары, оказанные услуги, выполненные работы);
• — установлены требования к тем банкам, которые собираются выпускать данные ценные бумаги (к примеру, данные банки должны оказывать банковские услуги не менее двух лет, годовая отчетность должна быть подтверждена аудиторской фирмой, выполнять обязательные экономические нормативы и пр.).

Права, удостоверенные сертификатом, могут быть переданы другому лицу следующим способом:

• o по сертификату на предъявителя путем простого вручения;
• o по именному сертификату — в порядке цессии, которая оформляется двусторонним соглашением на обратной стороне сертификата или на дополнительных к нему листах.

Другая банковская операция, связанная с привлечением денежных средств, — доверительное управление имуществом. Суть данной операции состоит в том, что одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Указанная операция возникает в основном из договора, но может также основываться на завещании, где обозначен душеприказчик, из закона, когда возникает необходимость управлением имущества подопечного (ребенка, недееспособного, ограниченно дееспособного и пр.).

При осуществлении управления управляющий получает имущество учредителя управления, но не получает право собственности. К управляющему не переходят правомочия владения, пользования и распоряжения, поскольку данные правомочия остаются у собственника имущества (учредителя управления), а управляющий получает право представлять данные правомочия в интересах собственника имущества. В самом общем виде управляющий является представителем собственника имущества в отношениях с третьими лицами. Данными признаками договор доверительного управления отличается от иных договоров. Так, в отличие от договора аренды, где также арендатору имущество передается на определенный промежуток времени, управляющий осуществляет управление в интересах учредителя (выгодоприобретателя), в аренде же — всегда в интересах самою арендатора. В отличие от поручения управляющий действует от своего имени и в отличие от комиссии у управляющего объем прав шире, чем у комиссионера. Общее отличие от поручения и комиссии — действия управляющего тесным образом связаны с управлением имуществом и, соответственно, с вещными правами.

Основное регулирование рассматриваемых отношений осуществляется гл. 53 ГК, а в отношении банков как участников доверительного управления имуществом следует назвать также инструкцию от 02.07.1997 № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» (утверждена приказом ЦБ РФ от 02.07.1997 № 02−287).

Банк в договоре доверительного управления чаще всего выступает на стороне доверительного управляющего, поскольку является профессионалом в соответствующей сфере предпринимательской деятельности. Однако банк вправе выступать и как учредитель управления — собственник, передающий свое имущество в управление иной коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю. Указанная инструкция (п. 2.2) в развитие п. 2 ст. 1015 ГК устанавливает следующие ограничения по субъектному составу. Так, доверительными управляющими не могут быть государственный орган, орган местного самоуправления или другая кредитная организация.

Доверительный управляющий не может быть одновременно выгодоприобретателем по одному и тому же договору доверительного управления имуществом.

Объектами доверительного управления могут быть как вещи (в том числе недвижимость), включая ценные бумаги, так и имущественные права, например права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами. Статья 1013 ГК определяет, что не могут быть объектами доверительного управления: деньги и имущество, находящиеся на праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления. Также ГК в ст. 1016 определен исключительный перечень условий, которые должны быть обязательно определены в договоре (существенные условия):

• o состав имущества, передаваемого в доверительное управление;
• o определение лица, в интересах которого осуществляется управление;
• o размер и форма вознаграждения управляющего, если договор определен как возмездный;
• o срок договора (максимальный срок может составлять не более пяти лет, и в рамках данных пяти лет ГК предусматривает автоматическую пролонгацию договора (по умолчанию) — подп. 2 п. 2 ст. 1016).

Договор должен быть заключен в письменной форме, а если объектом договора выступает недвижимость — в письменной форме в виде единого документа и зарегистрирован в установленном законодательством порядке. Для договоров доверительного управления имуществом с участием кредитной организации указанной инструкцией установлено дополнительное требование: каждый договор, заключаемый между кредитной организацией — доверительным управляющим и учредителем управления, должен иметь регистрационный номер.

Основные обязанности управляющего заключаются в следующем:

• — надлежаще управлять имуществом в пределах предоставленных полномочий;
• — в отношениях с третьими лицами при управлении имуществом указывать, что действует в данном качестве, а при подписании документов проставлять «Д.У.» ;
• — обособить имущество, переданное в управление от иного имущества как фактически, так и юридически: по данному имуществу ведется отдельный учет, и оно отражается на отдельном балансе, псе расчеты по данной деятельности ведутся через специально открытый банковский счет. Исключение по данной обязанности предусмотрено в отношении ценных бумаг и имущественных прав, удостоверенных бездокументарной ценной бумагой;
• — по окончании срока действия договора вернуть имущество со всеми приращениями, доходами, долгами.

Указанная инструкция вводит следующие виды договора: а) индивидуальный договор доверительного управления, когда управление имуществом осуществляется без его фактического объединения с имуществом других лиц; б) общий фонд банковского управления (ОФБУ) — в таком виде договора имущество учредителя объединяется в единый имущественный комплекс с имуществом других лиц. В силу правил, определенных в ст. 1025 ГК, объектом данного договора являются ценные бумаги и (или) права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами.

В отношении ОФБУ указанная инструкция определяет следующие правила.

I. Заключить такой вид договора доверительного управления имуществом, а следовательно, и создать общий фонд банковского управления может не любая кредитная организация, а та, которая отвечает следующим требованиям:

• а) с момента государственной регистрации кредитной организации прошло не менее одного года;
• б) размер собственных средств (капитала) кредитной организации должен составлять не менее 100 млн руб.;
• в) кредитная организация на шесть последних отчетных дат перед датой принятия решения о создании ОФБУ должна быть отнесена по финансовому состоянию к финансово стабильным банкам (первой категории банков), определяемых территориальным учреждением ЦБ РФ в соответствии с требованиями указания ЦБ РФ от 31.03.2000 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций». Первая категория состоит из двух групп: кредитных организаций без недостатков деятельности; кредитных организаций, имеющих отдельные недостатки в деятельности.

Данный комплекс состоит из имущества разных лиц, переданных в доверительное управление и объединенных на праве общей собственности. В данный комплекс включается также имущество, приобретенное доверительным управляющим в процессе осуществления данного управления. Факт передачи имущества в доверительное управление и определение размера доли конкретного учредителя в общем имуществе устанавливает сертификат долевого участия. Указанный документ не может быть передан другим лицам. Кроме сертификата долевого участия, в ОФБУ есть также такой документ, как инвестиционная декларация. Данная декларация содержит информацию о доле каждого вида ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и пр.), входящих в портфель инвестиций ОФБУ, доле средств, размещаемых в валютных ценностях, об отраслевой диверсификации вложений (по видам отраслей эмитентов ценных бумаг).

• 2. Решение о создании ОФБУ принимается органом управления кредитной организации — доверительного управляющего, уполномоченным на принятие такого решения в соответствии с законодательством РФ или Уставом кредитной организации, одновременно с утверждением Инвестиционной декларации и Общих условий создания и доверительного управления имуществом ОФБУ. При этом в зависимости от вида имущества, вида учредителей доверительного управления одной кредитной организацией может быть образовано несколько ОФБУ.
• 3. Каждый ОФБУ подлежит регистрации в территориальном учреждении ЦБ РФ, где каждому ОФБУ в отдельности присваивается регистрационный номер.

В нарушении запретов, установленных в ст. 1013 ГК, данная инструкция предусматривает возможность передачи в доверительное управление валюты Российской Федерации и иностранной валюты. В данном случае мы имеем коллизию права, и исходя из приоритетности норм ГК деньги все-таки не могут быть объектом доверительного управления с участием кредитной организации. В управление либо кредитной организации как управляющему, либо самой кредитной организации как учредителю могут быть переданы ценные бумаги, природные драгоценные камни и драгоценные металлы, производные финансовые инструменты, принадлежащие резидентам РФ на правах собственности. Если кредитная организация выступает в этих отношениях как доверительный управляющий, то она не вправе выдавать кредиты (займы) за счет имущества, находящегося в доверительном управлении, а также получать кредиты (займы) в качестве доверительного управляющего.

4. Для контроля за надлежащим выполнением кредитной организацией своих обязанностей как доверительного управляющего, в том числе при создании ОФБУ, ЦБ РФ установил необходимость ежегодного представления данной коммерческой организацией информации в территориальные органы ЦБ РФ согласно нормативным актам. В то же время кредитная организация (доверительный управляющий) должна также отчитываться и перед учредителем управления в сроки и порядке, предусмотренные договором, но не реже одного раза в год.

5. По окончании срока действия договора, как было сказано выше, имущество возвращается учредителю со всеми права и обязанностями, приобретенными доверительным управляющим в процессе управления.

Помимо указанных банковских операций и договоров, необходимо назвать следующее.

Услуга хранения оказывается банком (кредитной организацией) на основании договора хранения. Данные отношения рассматриваются ГК как специальные виды хранения, в которых банк выступает в качестве хранителя, основная обязанность — сохранить вещи, переданные поклажедателем, и возвратить то же самое имущество по окончании хранения. Данные услуги оказываются на основании следующих договоров:

• 1) договора хранения ценностей в банке (ст. 921 ГК). Данный договор выделен по объекту хранения — ценным бумагам, драгоценным металлам и камням, иным драгоценным вещам и иным ценностям, в том числе и документам.

  Заключение

  данного договора подтверждается выдачей поклажедателю именного сохранного документа, по которому вещи возвращаются поклажедателю;

• 2) договора хранения ценностей в индивидуальном банковском сейфе. Этот договор хранения выделяется по месту хранения. Он, в свою очередь, подразделяется на два вида:
  • а) с использованием индивидуального банковского сейфа. По такому договору банк принимает от клиента ценности (т.е. он знает, что клиент сдает на хранение), осуществляет контроль за их помещением клиентом в сейф и изъятием из сейфа и после изъятия возвращает их клиенту;
  • б) с предоставлением индивидуального банковского сейфа. Здесь банк не контролирует действия клиента, а всего лишь обеспечивает клиенту возможность помещения ценностей в сейф и изъятия их из сейфа. По такому договору банк освобождается от ответственности за несохранность содержимого сейфа, если докажет, что по условиям хранения доступ кого-либо к сейфу без ведома клиента был невозможен либо стал возможным в результате непреодолимой силы.