Внешнее регулирование деятельности отдельного банка

Регулирование — процесс внешнего управляющего воздействия па конкретный банк — начинается с момента, когда руководители Банка России или его ТУ, назначившие проверку данного банка, утверждают акт его проверки и принимают одно из возможных решений, предписанных в Инструкции ЦБ РФ от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия» 1, т. е. определяют конкретную меру воздействия па банк.

Основной задачей, решаемой при этом надзорным органом, считается приведение деятельности банка в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми к ней банковским законодательством и Банком России. Следовательно, меры воздействия должны выбираться такие, которые способны наиболее эффективно решать указанную задачу. Если иное не оговорено в Инструкции № 59, то надзорный орган выбирает меру воздействия самостоятельно, учитывая, в частности, характер допущенных банком нарушений, причины их возникновения, общее финансовое состояние банка.

Надзорный орган вправе применять к банкам меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные, причем как относящиеся только к одному из них, так и к обоим тинам.

6.4.1. Предупредительные меры воздействия

Предупредительные меры воздействия применяются в основном в случаях, когда недостатки в деятельности банка не угрожают интересам его кредиторов и вкладчиков и при условии ответственного, конструктивного подхода органов управления и участников банка к устранению этих нарушений, а также их надлежащего взаимодействия с надзорным органом (взять на себя обязательства скорректировать деятельность байка).

Данные меры воздействия могут применяться главным образом на стадии возникновения недостатков, в частности:

• • при ухудшении показателей деятельности банка, если обязательные нормативы или иные требования, определяющие предельные уровни рисков, принимаемых банком, выполняются либо нарушаются незначительно, т. е. отсутствуют процессы, угрожающие финансовому состоянию банка, интересам его кредиторов и вкладчиков;
• • если имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния банка (текущие убытки, снижение собственного капитала, привлечение средств на условиях хуже рыночных, отказ клиентов, деньги которых составляли значительную долю привлеченных ресурсов, от обслуживания в банке, падение рыночной стоимости свободно обращающихся ценных бумаг банка и др.);
• • при несоблюдении требований законодательства и нормативных актов Банка России, касающихся регистрации банков, их лицензирования и расширения деятельности;
• • при несоблюдении требований Банка России о разработке правил построения расчетной системы банка, о своевременном проведении филиалами платежей с корреспондентских субсчетов.

Применение предупредительных мер воздействия возможно и при более серьезных нарушениях в деятельности банка. В этом случае они сочетаются с принудительными мерами воздействия.

Предупредительные меры воздействия — это доведение до органов управления банка информации о недостатках в его деятельности и об обеспокоенности надзорного органа их наличием, рекомендации об исправлении создавшейся в банке ситуации, предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, установление дополнительного контроля за деятельностью банка.

Информация о наличии в деятельности банка недостатков и (или) нарушений и о необходимости их устранения может быть доведена до его руководящих органов в письменной форме (письмо, телеграмма, телекс и др.) или в ходе делового совещания, результаты которого оформляются в виде протокола.

6.4.2. Принудительные меры воздействия

Принудительные меры воздействия применяются в случаях, когда их использование необходимо ввиду характера допущенных банком нарушений с учетом того, что применение одних предупредительных мер не приводит к надлежащей корректировке его деятельности или не может обеспечить се. Основаниями для применения принудительных мер являются нарушения (невыполнение) банком законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполных или недостоверных сведений, а также проведение операций, создающих реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков).

К принудительным мерам воздействия относятся:

• 1) штраф;
• 2) требование провести финансовое оздоровление банка;
• 3) требование приведении в соответствие размеры УК и собственного капитала банка;
• 4) требование осуществить реорганизацию банка;
• 5) ограничение в праве проведения отдельных операций (на срок до шести месяцев);
• 6) запрет вести отдельные операции, предусмотренные в лицензии банка (на срок до года);
• 7) запрет открывать новые филиалы (на срок до года);
• 8) требование заменить руководителей банка;
• 9) введение в банк временной администрации;
• 10) отзыв у банка лицензии.

Применение к банку принудительной меры воздействия оформляется, как правило, в виде предписания; введение временной администрации и отзыв лицензии посредством приказа. Наложение на банк штрафа оформляется предписанием, в котором указываются основания для взыскания, а также срок его перечисления (не более месяца). Штраф может быть применен за каждый случай нарушения норм законов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности» или требований нормативных актов Банка России.

ТУ Банка России вправе не применять к банку санкции в виде штрафа, предусмотренные в ряде пунктов Инструкции № 59, либо прибегать к штрафам в меньшем размере, чем предусмотрено, если это приведет к существенным негативным последствиям для его финансового положения, а также если на момент совершения нарушения к банку применялись более жесткие меры воздействия.

Надзорные органы имеют право потребовать от банка осуществить мероприятия, направленные на его финансовое оздоровление, а именно на изменение величины и (или) структуры его активов и (или) пассивов (требование реструктурировать баланс). Такое требование предъявляется банку в случае возникновения у него текущих проблем с ликвидностью или высокой вероятности их возникновения в ближайшей перспективе. Оно доводится до банка в форме предписания, которое должно содержать конкретные параметры изменения структуры баланса и сроки, в течение которых они должны быть достигнуты.

Принятию решения о предъявлении к банку данного требования должен предшествовать анализ, результаты которого будут свидетельствовать о целесообразности применения именно такой меры воздействия. В частности, не следует требовать реструктурировать активы, если это может негативно отразиться на отношениях банка с клиентами и (или) на его финансовом положении в силу неблагоприятной для продажи тех или иных видов активов общей конъюнктуры рынка либо в связи с вероятной негативной реакцией рынка на продажу активов данного вида.

Надзорный орган может ограничить на срок до 6 месяцев проведение банком отдельных операций (одной или нескольких) в случае нарушения (невыполнения) им банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. Эта мера предполагает установление количественных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков средств на соответствующих счетах, количества или круга клиентов, кредиторов, заемщиков). Она распространяется на все филиалы банка и оформляется предписанием, в котором должна быть установлена также дата начала ее применения. Если по истечении срока действия предписания финансовое положение банка не улучшилось, то эта мера может быть использована вновь.

Если ТУ Банка России принимает решение направить в центральный аппарат ЦБ РФ ходатайство об отзыве у банка лицензии, то в тот же день оно должно ввести ограничение на выполнение данным банком следующих операций:

• • привлечение средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты), а также путем продажи им собственных ценных бумаг;
• • привлечение межбанковских кредитов;
• • открытие депозитных счетов клиентам, не являющимся участниками банка;
• • открытие расчетных и текущих счетов клиентам, не являющимся участниками банка, счетов банкам-корреспондентам и небанковским кредитным организациям, своих корреспондентских счетов в других кредитных организациях;
• • выдача банковских гарантий;
• • покупка у физических лиц иностранной валюты и ее продажа им;
• • открытие обезличенных металлических счетов для привлечения драгоценных металлов во вклады от лиц, не являющихся участниками банка;
• • перечисление средств в бюджеты и государственные внебюджетные фонды по поручению юридических лиц.

Запрет на выполнение банком отдельных операций (одной или нескольких), предусмотренных в его лицензии, может быть введен в случае невыполнения им в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Запрет вводится в зависимости от финансового состояния банка, соблюдения им требований законов и нормативных актов ЦБ РФ, характера рисков клиентов и кредиторов банка. Запрет означает требование полностью прекратить соответствующие операции с даты, установленной в предписании, и распространяется на все филиалы банка. В этом документе также должна содержаться рекомендация банку ограничить или прекратить выплату дивидендов, а его акционерам (пайщикам) -воздержаться от выхода из состава участников. В случае реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков (в частности, при прекращении банком выплат по своим обязательствам), непредставления отчетности на 2 отчетные даты за последние 12 месяцев или представления недостоверной отчетности данный запрет может быть введен незамедлительно.

Если принято решение направить в Банк России ходатайство об отзыве у банка лицензии, то в тот же день вводится запрет на платежи (дополнительно к ограничениям на ведение отдельных операций, перечисленных в предыдущем пункте) через расчетную систему Банка России и корреспондентские счета в других кредитных организациях.

Если банк отнесен к группе банков, находящихся в критическом финансовом положении1, то ему запрещается покупать и продавать иностранные валюты (как в наличной, так и безналичной форме). Однако надзорный орган может не применять данную меру воздействия к банку, выполняющему мероприятия, но собственному оздоровлению или реорганизации (если соответствующий план признан реальным и выполняется в предусмотренные сроки).

Аналогичная мера воздействия должна быть применена к банку, отнесенному к группе, в которую вошли КО, испытывающие серьезные финансовые трудности, если:

• • он не выполнил в установленный срок предъявленное ему требование разработать план оздоровления или реорганизации;
• • план оздоровления был признан нереальным, а реорганизация — нецелесообразной;
• • признанный реальным план оздоровления или реорганизации не выполняется в предусмотренные сроки по состоянию на 2 последние отчетные даты.

Запрет на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания в банке проблем, неудовлетворительного финансового положения в целях ограничения рисков кредиторов и клиентов. Он оформляется предписанием и может быть введен вновь, если по истечении срока действия этого документа соответствующие проблемы банка не ликвидированы.

В случаях систематического (более 3 раз за последние 12 месяцев) невыполнения банком в срок требований об устранении нарушений, приведших к ухудшению его финансового положения и создавших реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), выявления серьезных нарушений в организации учета в банке, несоблюдения им законов при выполнении банковских операций, включая операции на рынке ценных бумаг, надзорный орган может потребовать заменить руководителя исполнительного органа банка. Данное требование может быть выдвинуто, если:

• • на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка (филиала) назначены лица, предварительно не согласованные с ЦБ РФ;
• • в течение последних 12 месяцев были повторно нарушены требования законов и нормативных актов ЦБ РФ к участникам банка при формировании его УК.

Требование о замене руководителей банка оформляется в виде предписания.

Штрафы и иные меры воздействия применяются к банкам также в случаях, если:

• • нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в открытой печати, а также сроки представления аудиторских заключений, копий изданий, в которых опубликован годовой отчет;
• • отчетность представлена и (или) опубликована в объеме и (или) в формах, не соответствующих требованиям Банка России;
• • установлены факты недостоверности отчетных данных. В случае выявления недостоверности отчетных данных, означающей попытку скрыть реальное финансовое положение байка, которое при этом создает угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), надзорный орган незамедлительно применяет наиболее действенные меры воздействия, включая подготовку ходатайства об отзыве у банка лицензии.

Об особенности применения мер воздействия к банкам за нарушения, выявленные в деятельности их филиалов (которые, как известно, не являются юридическими лицами), сказано в разделе IV Инструкции № 59.

Деятельность банков регламентируется также большим числом нормативных правовых актов иных (помимо ЦБ РФ) органов власти. Эти документы в данном учебнике специально не анализируются, по упоминаются при рассмотрении отдельных вопросов, связанных с жизнедеятельностью банков.

Краткие выводы

• 1. Управляющее воздействие Центрального банка РФ на функционирование коммерческого банка реализуется главным образом в надзоре за его деятельностью и основанном на нем ее регулировании.
• 2. Объективной необходимостью является централизованное установление государственным регулятором целой совокупности обязательных для исполнения нормативов деятельности кредитных организаций.
• 3. Государственный надзор за коммерческими банками нуждается в улучшении.
• 4. По результатам надзора Банк России вправе применять к конкретным банкам разные меры воздействия.