Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. 
Прочие операции и услуги

В результате изучения главы 9 бакалавр должен:

знать

• • какие дополнительные услуги кредитные организации предоставляют клиентам;
• • что такое операции банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• • как формируются и сколько стоят банковские гарантии и поручительства, когда они применяются;

уметь

• • правильно заключать договора по выдаче банковских гарантий и поручительств;
• • организовать прием ценностей клиентов на хранение;
• • грамотно оказывать клиентам консультационные и информационные услуги;

владеть

• • знаниями по формированию дополнительных услуг банков, их структуре и особенностях организации;
• • информацией о различных вариантах предлагаемых банками услуг, их цене, востребованности и видах.

Общая характеристика дополнительных операций коммерческих банков и их виды

Возрастание конкуренции и стремление банков зарабатывать прибыль во многом определяется кругом операций, которые они совершают. Банки привлекают клиентов, предлагая им комплексное обслуживание, которое обеспечивает универсальность и идентичность услуг во всех точках присутствия банка. При этом клиент, подписывая договор комплексного обслуживания, избавлен от необходимости подписания большого количества документов, регламентирующих использование того или иного продукта или услуги банка. А банк, кроме дохода на наиболее распространенных кредитных, депозитных, инвестиционных, валютных операциях, в соответствии с законодательством Российской Федерации может зарабатывать, осуществляя операции:

• • с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• • по предоставлению в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• • по выдаче поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• • по оказанию консультационных, информационных и других услуг;
• • по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательства в денежной форме;
• • по проведению совместной деятельности;
• • по предоставлению клиентам специальной банковской техники для пересчета и проверки подлинности денежной наличности;
• • по предоставлению клиентам в аренду транспорта, услуг по доставке наличных денег (так называемые инкассаторские операции);
• • по реализация залогового имущества и др.

Цель расширения круга операций банка состоит в увеличении его прибыли. Возможности для расширения круга предоставляемых банком операций, как правило, возрастают при увеличении размера его активов, тем более что часть лицензий, допускающих применение гой или иной операции, предусматривает наличие определенного объема собственного капитала, уставного капитала и т. п. Поэтому небольшие банки часто пользуются услугами крупных банков.

Операции коммерческого банка с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Экономические основы развития операций коммерческого банка с драгоценными металлами

Активность банков основана на получении прибыли, в том числе и от операций с золотом, что в современных условиях сопряжено с его инвестиционной привлекательностью и продолжением тенденций либерализации российского рынка драгоценных металлов. В настоящее время драгоценные металлы являются объектом купли-продажи на международных и внутренних товарных и финансовых рынках, а также первичного и вторичного, биржевого и внебиржевого рынков. Мировые цены на драгоценные металлы по сложившимся десятилетиями традициям устанавливаются в долл. США в расчете за тройскую унцию (31,1 г), а внутренние цены — в национальной валюте.

Операции с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями как с валютными ценностями регулируются Федеральным законом от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях». Началом периода активного развития операций коммерческих банков с золотом послужило принятие Закона о валютном регулировании и валютном контроле, которым алмазы и золото были выведены из-под валютного регулирования — как это принято во всем мире, поэтому и золото перестало быть валютной ценностью.

Драгоценными металлами являются золото, серебро, платина, металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений, осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий^[1]. Природные драгоценные камни включают в себя алмазы, рубины, изумруды, сапфиры, александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг (речной жемчуг, жемчуг «Ориенталь», австралийский круглый жемчуг массой более 0,25 карата), за исключением ювелирных и других бытовых изделий и лома таких изделий.

Драгоценные металлы и природные драгоценные камни обладают инвестиционной ценностью и являются инструментом образования и накопления денежных средств. Поэтому они относятся к финансовым активам и могут являться объектом банковских сделок. Согласно Закону о банках кредитная организация вправе осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камними в соответствии с законодательством Российской Федерации. Не допускается использование слитков золота и серебра в качестве средства платежа, в том числе путем осуществления операций по специальным счетам, открытым в специально уполномоченных банках, а также в расчетах за кредиты, предоставляемые коммерческими банками добывающим предприятиям^[2].

Для совершения операций с драгоценными металлами необходима лицензия от Банка России. Коммерческий банк, специально уполномоченный Банком России по согласованию с Минфином России на совершение в установленном порядке операций с драгоценными металлами, получает статус специально уполномоченного банка.

Эта лицензия дает право:

• — на покупку за рубли драгоценных металлов (золота и серебра) у добывающих предприятий, друг у друга, у Роскомдрагмета, Банка России и их продажу как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии или поручения);
• — на операции со слитками золота и серебра по специальным счетам, открываемым в соответствии с международной банковской практикой;
• — на залоговые операции со слитками золота и серебра при условии реализации предмета залога через специально уполномоченные банки.

На сегодняшний день лицензии Банка России на работу с драгметаллами имеют такие российские банки, как Внешторгбанк, Промстройбанк, Токобанк, Инкомбанк, Альфа-банк, Кузбассоцбанк, Пермькомбанк, Тверьуниверсалбанк и др. Особое место среди них занимает Внешторгбанк России. В результате многочисленных реорганизаций периода перестройки операции с золотом перешли к ВТБ, а его золотой дилинг почти целиком укомплектован бывшими сотрудниками Внешэкономбанка. Сегодня ВТБ в международных финансовых кругах воспринимается как правопреемник ВЭБ, что, в частности, способствовало укреплению авторитета банка на мировом золотом рынке. Он единственный банк — агент Правительства РФ, имеющий право на реализацию государственного золота на внешнем рынке.

В настоящее время ВТБ приобрел репутацию профессионального участника международного рынка и сам котирует цены покупки и продажи. Контрольный пакет акций ВТБ принадлежит государству. Оплаченный уставный капитал ВТБ частично сформирован в золоте — 50 т за счет взноса Банка России — и составляет 620 млрд руб.^[3]

• [1] Стандартные слитки представляют собой слитки (ГОСТ 28 058−89, ГОСТ 28 595–90, ГОСТ 12 341–66, ГОСТ 12 340–81), изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. советскими) аффинажными предприятиями. Они имеют следующую лигатурную массу: золотые 11 000- 13 200 г; серебряные 28 000−32 000 г; платиновые — не более 5,5 кг; палладиевые — не более 3,5 кг.
• [2] Постановление Правительства РФ от 30 июня 1994 г. № 756 «Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации» .
• [3] URL: kommersant.ru/doc.aspx?DocsID=10 171