Меры принуждения, применяемые Банком России к субъектам страхового дела

Субъекты страхового дела, особенно страховщики, представляют собой вид финансовых организаций, наиболее подверженных финансовым рискам. Как следствие, и сами страховщики, и Банк России как орган страхового надзора должны уделять особое внимание именно финансовой устойчивости страховщиков. Вместе с тем в отношении страховщиков важно осуществление постоянного надзора над качеством предоставляемых ими услуг клиентам (так называемый поведенческий надзор). Поведенческий надзор предполагает применение административных наказаний. Так, в 2015 г. одной из наиболее распространенных мер принуждения, применяемых в страховой отрасли, была ст. 15.34.1 КоАП, появившаяся в законодательстве, как средство воспрепятствования отказам в заключении договоров ОСАГО или навязывания услуг при заключении данного вида договоров. Субъектом правонарушения, предусмотренного составом данной статьи, являются должностные лица страховых организаций. Сами страховые организации привлекались к ответственности в соответствие со ст. 14.1 КоАП (нарушение лицензионных условий и требований). Данные меры дали свой результат и к началу 2016 г. количество отказов в заключении договора ОСАГО упало.

Следует отметить, что Закон об организации страхового дела содержит ряд самостоятельных мер принуждения. Более того, анализ КоАП позволяет говорить о некотором приоритете мер, предусмотренных Законом об организации страхового дела, перед санкциями КоАП. Так, в соответствии со ст. 19.7.3 КоАП применяется административное наказание за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства (если эти действия (бездействия) не содержат уголовно наказуемого деяния).

Иными словами, законодатель ограничил возможность возбуждать дело об административном правонарушении в отношении субъектов страхового дела, предоставив правоприменительному органу право выбора — направлять ли субъекту страхового дела предписание об устранении нарушений, связанных с порядком представления отчетности и иной информации, или без направления предписания возбуждать дело об административном правонарушении.

Закон об организации страхового дела указывает на несколько видов мер:

• 1) предписание об устранении нарушений;
• 2) ограничение действия лицензии;
• 3) приостановление действия лицензии;
• 4) назначение временной администрации;
• 5) отзыв лицензии.

Предписание об устранении нарушений дастся при выявлении нарушений требований федеральных законов и нормативных актов Банка России, в частности:

• 1) осуществления субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством РФ, а также нарушения субъектом страхового дела требований, установленных страховым законодательством;
• 2) несоблюдения страховщиком страхового законодательства в части формирования и размещения средств страховых резервов, иных фондов, гарантирующих осуществление страховых выплат;
• 3) несоблюдения страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности, в том числе несоблюдения головной страховой организацией страховой группы указанных требований на консолидированной основе;
• 4) нарушения субъектом страхового дела установленных требований о представлении в орган страхового надзора установленной отчетности;
• 5) непредставления субъектом страхового дела в установленный срок документов, затребованных в порядке осуществления страхового надзора в пределах компетенции органа страхового надзора;
• 6) установления факта представления субъектом страхового дела в орган страхового надзора неполной и (или) недостоверной информации;
• 7) непредставления субъектом страхового дела в установленный срок в орган страхового надзора информации об изменениях и о дополнениях, внесенных в ряд внутренних документов (указанных в и. 11 ст. 32 Закона об организации страхового дела).

Закон устанавливает обязанность страховщика в течение 30 дней исполнить требование об устранении нарушений и представить документы, доказывающие исполнение требования. При этом закон ограничивает возможности органа страхового надзора в проверке документов, представленных в качестве доказательства исполнения предписания: орган страхового надзора должен по самому факту представления документов принять решение об отмене предписания и лишь только в случае выявления в последующем недостоверности представленных документов вправе признать ранее выданное предписание неисполненным и на этом основании ввести ограничение или приостановить действие лицензии.

Закон содержит несколько оснований для введения ограничения:

• 1) признание предписания об устранении нарушений неисполненным;
• 2) неисполнение предписания об устранении нарушений в установленный срок;
• 3) уклонение субъекта страхового дела от получения предписания;
• 4) исключение страховщика из профессионального объединения страховщиков, созданного в соответствии с законом о конкретном виде обязательного страхования.

Первые три основания также являются основанием для приостановления действия лицензии.

С эмпирической точки зрения, наиболее часто страховым компаниям направляются требования, связанные с отчетностью, в частности, с их достоверностью. Как правило, направление данных требований является следствием проведенных надзорных мероприятий, в ходе которых было выявлено, к примеру, что средства страховых резервов, которые должны размещаться в строго определенные виды активов, размещены в несуществующие активы (ценные бумаги, которые находятся на депозитарном учете в несуществующем депозитарии, или депозитарий не подтверждает наличия депозитарного (междепозитарного) договора). Правда, подчас, такие требования о корректировке отчетности не воспринимается судами как законное. Так, при рассмотрении дела № А40−137 283/2015^[1] Арбитражный суд г. Москвы вынес 30 октября 2015 г. решение, которым признал незаконным предписание Банка России, содержащее требование о корректировке отчетности по страховым резервам страховой компании, сочтя, что.

• 1) страховая компания не должна рассчитывать резервы на ежедневной основе, а только на строго определенные даты, поэтому требование о предоставлении достоверной отчетности на внутриотчетные даты незаконно;
• 2) предписание неисполнимо, так как требует скорректировать отчетность ретроспективно; 3) ответчик не представил убедительных доказательств того, что депозитарий, с которым был заключен договор страховой компанией, не мог иметь отношений с другими депозитариями. Банк России в своей апелляционной жалобе указал, что депозитарий, с которым у страховой компании был договор депозитарного учета, представил данные, что учет его прав как номинального держателя ценных бумаг осуществлял депозитарий, лицензия которого была аннулирована, а второй депозитарий не подтвердил наличия договора. Суд апелляционной инстанции отменил решение Арбитражного суда г. Москвы. Решением арбитражного суда по месту нахождения страховой компании последняя была признана банкротом (дело № А55−16 267/2015). К сожалению, попыток введения регулятора и общественности в заблуждение по поводу своего финансового состояния с помощью механизма депозитариев много как на страховом секторе, так и в иных секторах финансового рынка.

Закон также определяет правовой режим ограничения действия лицензии страховщика и приостановления действия лицензии. Так, ограничение действия лицензии страховщика означает запрет на заключение договоров страхования по отдельным видам страхования, договоров перестрахования, а также внесение изменений, влекущих за собой увеличение обязательств страховщика, в соответствующие договоры. Приостановление же действия лицензии субъекта страхового дела означает запрет иа заключение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера, а также внесение изменений, влекущих за собой увеличение обязательств субъекта страхового дела, в соответствующие договоры.

Отметим, что Закон не позволяет проводить эффективные и быстрые решения об ограничении и приостановлении действия лицензии, так как определяет, что такие решения Банка России подлежат опубликованию в «Вестнике Банка России» в течение 10 рабочих дней со дня принятия такого решения и вступают в силу со дня его опубликования. Решение органа страхового надзора об ограничении или о приостановлении действия лицензии направляется субъекту страхового дела в письменной форме в течение пяти рабочих дней со дня вступления в силу такого решения с указанием причин ограничения или приостановления действия лицензии.

Формальным поводом такой нормы является забота о страхователях и выгодоприобретателях: они также должны знать о принятом в отношении страховщика решении и иметь возможность заключить договоры страхования с иными страховщиками. Фактически данная норма дает отсрочку страховщику и позволяет ему получить дополнительные страховые премии.

Приостановление действия лицензии влечет за собой обязательность применения еще одной меры принуждения — назначения временной администрации (за исключением случаев, если временная администрация назначена ранее или на дату принятия решения о приостановлении действия лицензии в отношении страховой организации введена одна из процедур, применяемых в деле о банкротстве). Правда, в настоящее время, с учетом того, что руководитель временной администрации назначается из числа профессиональных арбитражных управляющих, предлагаемых СРО арбитражных управляющих, временная администрация не играет той роли, которую могла бы сыграть в процедурах финансового оздоровлени я или консервации деятельности страховщика, в силу самой процедуры отбора кандидата на должность руководителя временной администрации.

Возобновление действия лицензии после ее ограничения или приостановления возможно в случае устранения субъектом страхового дела выявленных нарушений в установленный срок и в полном объеме. Решение о возобновлении действия лицензии вступает в силу со дня его принятия и доводится до сведения субъекта страхового дела и иных заинтересованных лиц в течение 15 дней со дня принятия такого решения. Решение о возобновлении действия лицензии должно быть опубликовано в «Вестнике Банка России».

Закон предусматривает специальные основания для отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности и последствия этого решения. Так, основаниями отзыва лицензии являются:

• • неустранение субъектом страхового дела в установленный срок нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии;
• • в случае неоднократного в течение года непредставления или неоднократного в течение года нарушения более чем на 15 рабочих дней сроков представления отчетности, предусмотренных Законом об организации страхового дела, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России;
• • в случае если субъект страхового дела в течение 12 месяцев со дня получения лицензии не приступил к осуществлению предусмотренной лицензией деятельности или не осуществляет ее в течение финансового года;
• • в случае, если страховая организация в течение грех месяцев со дня ограничения действия лицензии по основанию, связанному с прекращением членства в профессиональном объединении страховщиков, не восстановила свое членство в указанном профессиональном объединении.

В обязательном порядке лицензия отзывается в случае, если страховщик не выполняет требование закона об увеличении уставного капитала.

Решение органа страхового надзора об отзыве лицензии подлежит опубликованию в «Вестнике Банка России» в течение 10 рабочих дней со дня принятия такого решения и вступает в силу со дня его опубликования. Решение органа страхового надзора об отзыве лицензии направляется субъекту страхового дела в письменной форме в течение пяти рабочих дней со дня вступления в силу такого решения с указанием причин отзыва лицензии.

С учетом того, что субъекты страхового дела после отзыва лицензии не подлежат обязательной ликвидации (в отличие от кредитных организаций и негосударственных пенсионных фондов) и могут продолжать осуществлять свою деятельность как обычные юридические лица, закон предусматривает последствия отзыва лицензии, связанные только с прекращением обязательств субъектов страхового дела. Так, со дня вступления в силу решения Банка России об отзыве лицензии субъект страхового дела не вправе заключать договоры страхования, договоры перестрахования, договоры по оказанию услуг страхового брокера, а также вносить изменения, влекущие за собой увеличение обязательств субъекта страхового дела в соответствующие договоры.

Вместе с тем возможность субъекта страхового дела совершать сделки в качеетве обычного юридического лица также не безгранична, так как одновременно с отзывом лицензии Банк России назначает в страховую организацию временную администрацию по основаниям и в порядке, которые предусмотрены Законом о банкротстве. Следует отметить, что закон не определяет, возможно ли назначить временную администрацию, если основания для ее назначения, определенные Законом о банкротстве, отсутствуют.

Чрезмерно защищающей права страховщиков является норма закона, предусматривающая, что до истечения шести месяцев после вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии субъект страхового дела обязан:

• 1) принять в соответствии с законодательством РФ решение о прекращении страховой деятельности;
• 2) исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования (перестрахования), в том числе произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям;
• 3) осуществить передачу обязательств, принятых по договорам страхования (страховой портфель), и (или) расторжение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхового брокера.

Более очевидна обязанность страховщика в течение месяца со дня вступления в силу решения Банка России об отзыве лицензии уведомить страхователей об отзыве лицензии, о досрочном прекращении договоров страхования, договоров перестрахования и (или) о передаче обязательств, принятых по договорам страхования (страхового портфеля), с указанием страховщика, которому данный страховой портфель может быть передан. При этом уведомлением признается в том числе опубликование указанной информации в периодических печатных изданиях, тираж каждого из которых составляет не менее 10 тыс. экземпляров и которые распространяются на территории осуществления деятельности страховщика. Проблема состоит в том, что в реальности передача страхового портфеля в случае отзыва лицензии не осуществляется и не может быть осуществлена при нынешнем положении дел в силу того, что действующие страховые организации отказываются обсуждать такую передачу при отсутствии дополнительного финансирования.

Существуют определенные особенности прекращения страховой деятельности общества взаимного страхования или его ликвидация в связи с отзывом лицензии. Так, общество взаимного страхования, осуществляющее страхование имущественных интересов своих членов непосредственно на основании устава общества, после дня вступления в силу решения Банка России об отзыве лицензии не вправе принимать новых членов общества взаимного страхования, а также вносить изменения в правила страхования.

Законодательство с точки зрения мер принуждения достаточно лояльно относится к субъектам страхового дела, не учитывая их роль в финансовой системе и на финансовом рынке. При формальном разнообразии мер есть вполне ощутимые препятствия, снижающие их эффективность, которые заключаются, прежде всего, в отсутствии возможности достаточно быстро применять такую меру, как ограничение деятельности. Не содержит законодательство возможности предъявлять требования к руководителям и акционерам страховщиков, а также требование, предусматривающее возможность воздействовать на финансовое состояние уменьшением объема выплат руководителям и дивидендов акционеров.

• [1] URL: http://sudact.ru/arbitral/doc/AslIblUyAt5d/ (дата обращения: 13.07.2016).