Принципы кредитования.
Основы банковского дела
Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников… Читать ещё >
Принципы кредитования. Основы банковского дела (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых кредит выдается заемщику. К таковым относятся:
- * возвратность — заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре;
- * срочность — это возврат кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе (например, в векселе или облигации). Существует несколько способов указания срока погашения кредита, а именно:
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные организациям, банкам и физическим лицам, млн руб.
Показатели. | Предоставленные кредиты. | В том числе. | ||
организациям. | банкам. | физическим лицам. | ||
1998 г. | ||||
Всего. | 276 076. | 206 949. | 36 873. | 18 137. |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 163 301. | 133 420. | 17 068. | 12 586. |
— иностранной валюте. | 112 775. | 73 529. | 19 805. | |
2001 г. | ||||
Всего. | 956 293. | 763 346. | 104 714. | 44 749. |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 588 340. | 507 383. | 44 757. | 34 555. |
— иностранной валюте. | 367 953. | 255 963. | 59 957. | 10 194. |
2006 г. | ||||
Всего. | 6 211 992. | 4 484 376. | 667 974. | 1 055 822. |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 4 244 088. | 3 110 082. | 250 922. | 883 084. |
— иностранной валюте. | 1 967 904. | 1 374 294. | 417 052. | 172 738. |
2007 г. | ||||
Всего. | 6 298 067. | 1 035 601. | 1 882 704. | |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 6 537 765. | 4 601 204. | 357 928. | 1 578 632. |
— иностранной валюте. | 2 680 456. | 1 696 863. | 677 673. | 304 072. |
2008 г. | ||||
Всего. | 13 923 789. | 9 532 561. | 1 418 099. | 2 971 125. |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 10 182 858. | 7 101 808. | 514 313. | 2 566 736. |
— иностранной валюте. | 3 740 931. | 2 430 753. | 903 786. | 404 389. |
2009 г. | ||||
Всего. | 19 362 452. | 12 843 519. | 2 501 238. | |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 13 454 543. | 9 165 304. | 752 027. | 3 537 211. |
— иностранной валюте. | 5 907 909. | 3 678 215. | 1 749 211. | 480 001. |
2010 г. | ||||
Всего. | 19 179 636. | 12 879 199. | 2 725 931. | 3 573 752. |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 13 326 589. | 9 386 042. | 770 646. | 3 169 902. |
— иностранной валюте. | 5 853 047. | 3 493 157. | 1 955 286. | 403 850. |
2011 г. | ||||
Всего. | 21 537 339. | 14 529 858. | 2 921 119. | 4 084 821. |
В том числе предоставленные: | ||||
— в рублях. | 15 600 900. | 10 773 870. | 1 101 786. | 3 725 244. |
— иностранной валюте. | 5 936 439. | 3 755 988. | 1 819 333. | 359 577. |
- — возврат всей суммы основного долга и уплата процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени,
- — возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, это кредит с плавающей процентной ставкой (ролловерный),
- — уплата в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;
- — указывается не время возврата кредита и уплаты процентов по нему, а только условия. Например, возврат кредита по первому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт);
- * платность — это плата кредитору в виде процентных отчислений за использование взятых ресурсов. Принцип платности кредита означает, что деньги, передаваемые взаймы, выступают в качестве товара, за получение которого надо платить, т. е. кредит — эго покупка денег в рассрочку.
Согласно Указанию Банка России от 13 мая 2008 г. № 2008;У «О порядке расчета и доведения до заемщика — физического лица полной стоимости кредита» кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами — индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом. Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком — физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора;
* обеспеченность — это мера защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком взятых на себя обязательств. Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
Поручительство — это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, ассоциация, предприятие и т. п.). Договор поручительства служит дополнением к кредитному договору и заверяется нотариусом. Договор поручительства применяется, когда заемщиком является гражданин.
Гарантия — это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Гарантия означает обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное соглашение, она оформляется гарантийным письмом. кредит денежный товарный вексель Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.
Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872−1 «О залоге» и Федеральным законом от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» .
В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:
- — залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества;
- — гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено;
- — кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения его от залогодателя.
Существуют два вида залога: с оставлением имущества у залогодателя и с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).
В качестве залога может выступать страховка. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет платы за страхование, т. е. за счет страховых взносов. В ходе данного вида страхования заемщик кредита в банке заключает со страховой компанией договор страхования. Договор страхования прилагается к кредитному договору. На практике применяется тройной договор страхования, который заключается между страховой компанией, банком и заемщиком. Срок страхования соответствует сроку, на который был выдан кредит. Договор страхования предусматривает, как правило, возмещение банку со стороны страховщика 50−90% суммы невозвращенного заемщиком кредита в установленный срок и процентов по нему.
Важным условием обеспечения возврата кредита являются оценка кредитоспособности заемщика и предоставление кредита только кредитоспособному и платежеспособному заемщику.
Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимаются наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок. Кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.
Прежде чем предоставить кредит, банк определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен.
Ликвидность хозяйствующего субъекта — это его способность быстро погашать свою задолженность. Она определяется соотношением величины задолженности и ликвидных средств, т. е. средств, которые могут быть использованы для погашения долгов (наличные деньги, депозиты, ценные бумаги, реализуемые элементы оборотных средств и др.). По существу, ликвидность хозяйствующего субъекта означает ликвидность его баланса. Ликвидность баланса выражается в степени покрытия обязательств хозяйствующего субъекта его активами, срок превращения которых в деньги соответствует сроку погашения обязательств. Ликвидность означает безусловную платежеспособность хозяйствующего субъекта и предполагает постоянное равенство между активами и обязательствами, как по общей сумме, так и по срокам наступления.
Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.