Страхование рисков перерабатывающих предприятий агропромышленного комплекса

В перерабатывающей промышленности АПК существует такая же вероятность наступления страховых событий, как и в остальных отраслях, в связи с чем страховые компании предлагают различные программы страхования для имущества организаций — переработчиков сельскохозяйственной продукции.

Основными видами имущества, принимаемого на страхование, традиционно являются:

• • конструкционные элементы помещений и строений;
• • внешнее и внутреннее оформление помещений;
• • холодильные установки и машинное оборудование;
• • конструкции, находящиеся на земельных участках организации (ограда, ворота, дороги и др.);
• • производственное и офисное оборудование;
• • информационная и компьютерная техника;
• • товарно-материальные запасы;
• • готовая продукция и другие объекты.

Основными категориями рисков, от которых организации перерабатывающей промышленности могут застраховать свое имущество, являются стихийные бедствия, техногенные аварии, огневые риски, повреждение водой, бой стекла, противоправные действия третьих лиц и др. Страхователь может согласовать со страховой компанией перечень рисков, от которых он считает необходимым застраховаться, соответственно, от набора рисков будет зависеть и стоимость страхового полиса.

Страховые компании предлагают перерабатывающим предприятиям АПК специализированные программы, позволяющие застраховаться от специфических рисков отрасли, например, страхование бесперебойной работы холодильных установок и машинного оборудования, которые обеспечивают охлаждение продуктов и переработку сырья.

Вместе с основным оборудованием могут быть застрахованы дополнительные агрегаты, установка и стоимость которых подтверждается спецификацией и договором купли-продажи. К страховым рискам данные договоры относят непредвиденные события, связанные с пожаром, возгоранием; взрывом бытового газа, взрывом бытовых котлов; стихийными бедствиями; противоправными действиями третьих лиц; выходом из строя оборудования в связи с перепадом напряжения и иными непредвиденными событиями; ударом молнии; падением летательных аппаратов; прочими непредвиденными событиями.

В зависимости от условий эксплуатации, содержания и хранения оборудования тарифы по страхованию в среднем могут колебаться от 0,9 до 2% от страховой суммы. На страховой тариф влияет ряд факторов, в частности:

• • вид оборудования и его характеристики, в каких целях оно используется оборудование, год выпуска;
• • стоимость оборудования;
• • редкость оборудования и возможность его ремонта в России;
• • территория страхования: если это здание, то год его постройки, капитального ремонта, давно ли были заменены инженерные коммуникации ит. п.;
• • обеспечение безопасности на данной территории: наличие пожарной сигнализации, первичных средств пожаротушения, охранной сигнализации, наличие охраны, видеонаблюдения, год установки данных систем, доступ к оборудованию посторонних и др.

При страховании товарно-материальных запасов и готовой продукции, например, молокои мясоперерабатывающих заводов, страховщики обязательно учитывают главную особенность их продукции и сырья — принадлежность к категории скоропортящихся товаров и необходимость их хранения в холодильных и (или) морозильных установках. Поэтому страховщики предлагают своим клиентам такой вид страхования, как страхование имущества, находящегося в морозильных и (или) холодильных установках от гибели или повреждения застрахованного имущества в результате повышения температуры внутри холодильной и (или) морозильной установки выше установленных нормативов вследствие:

• • аварии оборудования холодильной и (или) морозильной установки — непредвиденного повреждения оборудования холодильной и (или) морозильной установки;
• • непредвиденных, аварийных отключений электроснабжения, приведших к отключению оборудования холодильной и (или) морозильной установки;

• утечки хладореагента из системы охлаждения холодильной и (или) морозильной установки.

Указанные случаи признаются страховыми при условии, что холодильные и (или) морозильные установки, указанные в договоре страхования, обслуживались в течение всего срока действия договора страхования в соответствии с техническими требованиями, установленными для холодильных и (или) морозильных установок данного типа.

По данным договорам страхования могут быть застрахованы:

• • замороженные, охлажденные или свежие продукты питания, подлежащие хранению в холодильных установках при определенном температурном режиме;
• • другие товары или продукты, хранящиеся в холодильных установках при определенном температурном или климатическом режиме.

Имущество считается застрахованным только в тех помещениях (холодильных, морозильных установках), которые указаны в договоре страхования (территория страхования). Если застрахованное имущество изымается из холодильных (морозильных) установок, являющихся местом страхования, страховая защита прекращается, а убытки, наступившие после изъятия застрахованного имущества из территории страхования или до его помещения в нее, страхованием не покрываются и возмещению не подлежат.

При заключении договора страхования имущества, находящегося в морозильных и (или) холодильных установках, страховщики обычно устанавливают беспретензионный период, т. е. период времени, в течение которого находящееся на хранении в холодильных камерах имущество не должно подвергаться порче после остановки или выхода из строя холодильных агрегатов при условии, что холодильная камера в течение этого времени остается постоянно закрытой. Продолжительность беспретензионного периода для отдельных категорий застрахованного имущества должна указываться в заявлении на страхование и в договоре страхования.

Исчисление срока беспретензионного периода начинается с момента наступления события, могущего повлечь за собой обязанность страховщика выплачивать страховое возмещение.

Не возмещается ущерб, причиненный застрахованному имуществу вследствие:

• • упаковки или размещения имущества, помещенного в холодильную и (или) морозильную установку, с нарушением установленных требований;
• • порчи, гниения и т. п. повреждения застрахованного имущества, помещенного в холодильную или морозильную установку, не в результате событий, указанных в договоре страхования;
• • нахождения застрахованного имущества в поврежденном состоянии до его помещения в холодильную и (или) морозильную установку;
• • потери веса имущества, помещенного в холодильную и (или) морозильную установку;

• • ненадлежащего технического состояния холодильной и (или) морозильной установки, имевшего место до заключения договора страхования;
• • обслуживания холодильной и (или) морозильной установки лицами, не имеющими на это соответствующих полномочий и (или) не имеющими соответствующей квалификации, подтвержденной документально;
• • несоблюдения страхователем (выгодоприобретателем) установленных правил эксплуатации холодильных и (или) морозильных установок.

При заключении договоров страхования имущества, находящегося в морозильных и (или) холодильных установках, на страхователя возлагается обязанность:

• • вести учет товаров, находящихся в холодильных (морозильных) установках, фиксируя в учетных документах даты их изъятия или помещения, их наименование, количество и стоимость. При наступлении страхового случая представить страховщику соответствующие данные учета о наличии товаров в холодильных (морозильных) установках;
• • вести журнал режима работы каждой холодильной (морозильной) установки с указанием температур, а также других необходимых данных;
• • предпринимать все необходимые меры по обеспечению нормальной работы холодильного (морозильного) оборудования в соответствии с рекомендациями его изготовителя, общепринятыми правилами его эксплуатации и указаниями органов государственной инспекции или иных аналогичных органов;
• • обеспечить постоянное техническое обслуживание холодильных (морозильных) установок и уход за ними со стороны квалифицированного технического персонала.

Невыполнение страхователем указанных обязанностей дает страховщику право отказать в выплате страхового возмещения, если страховщик докажет, что такое нарушение обязанностей страхователя повлияло на обязанность страховщика произвести страховую выплату.

Одним из актуальных видов страхования для перерабатывающих предприятий также является страхование риска перерыва в производственной деятельности. Остановка цепочки переработки сельскохозяйственной (например, молочной) продукции по технической причине или, например, в результате пожара, может привести к безвозвратной гибели сырья и, соответственно, большим финансовым потерям.

Выплата по договору страхования с перерывом в производственной деятельности может компенсировать стоимость погибшей продукции, возмещение заработной платы и других постоянных расходов перерабатывающего предприятия. Перечень рисков, повлекших остановку производства, здесь может быть объемным: от стандартных стихийных бедствий до сбоя подачи электроэнергии.

Окончанием перерыва в хозяйственной деятельности считается момент, с которого организация оказывается технически годной к продолжению деятельности. Иначе говоря, договор страхования учитывает коммерческую готовность страхователя, т. е. восстановление им связей, утраченных в период простоя.

Существует ряд разновидностей страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности, которые характеризуются в зависимости от причин простоя, в частности страхование на случай перерывов в производственной деятельности в результате поломок оборудования, страхование на случай непоставки сырья, материалов, полуфабрикатов и др.

Договор страхования от перерыва в хозяйственной деятельности предусматривает выплату компенсации, если перерыв в производстве вызван одной из следующих причин (страховых случаев): пожар, удар молнии, взрыв, противоправные действия третьих лиц, стихийные бедствия и т. д.

Страховщики не выплачивают возмещение за дополнительный ущерб страхователя, вызванный увеличением сроков перерыва в хозяйственной деятельности, произошедшего вследствие событий, оговоренных ст. 964 ГК РФ.

Для того чтобы в дальнейшем избежать разногласий со страховой компанией, в договоре страхования от перерывов в производстве необходимо указать максимально полный перечень статей затрат, которые будут компенсированы, а также детальный алгоритм их определения. Как правило, согласно условиям договора страхования страховая компания берется возместить:

• а) неполученную прибыль (размер прибыли за период простоя определяется исходя из прибыли, полученной за прошедший год; если в прошлом году у компании не было прибыли, то неполученная прибыль по договору страхования не выплачивается);
• б) расходы, произведенные для предотвращения перерыва в деятельности;
• в) постоянные затраты, не зависящие от объемов производства (количества оказанных услуг, выполненных работ), в том числе:
  • • расходы на социальные отчисления и заработную плату сотрудников (кроме тех, для кого установлена сдельная оплата труда);
  • • плату за аренду помещения;
  • • проценты по кредитам, привлеченным до наступления страхового случая;
  • • налоги и сборы, не зависящие от результатов застрахованной деятельности (налог на имущество, земельный налог и т. д.).

Для определения размера убытков от перерыва в хозяйственной деятельности и объема страхового возмещения страховщики сравнивают результаты деятельности страхователя во время перерыва с результатами, которые предприниматель имел бы в нормальном режиме.

При осуществлении расчетов страховщик учитывает все обстоятельства, которые повлияли бы на ход и результат деятельности предпринимателя, если бы не произошел страховой случай, а также принимают во внимание любой дополнительный доход, получаемый страхователем.

Предел ответственности страховой компании (размер максимальной суммы выплат) обычно определяется как сумма убытков и упущенной выгоды, рассчитанная на основании данных бухгалтерской отчетности за максимально возможный срок прекращения деятельности, который определяется экспертным путем.

Размер страхового тарифа в среднем колеблется в пределах 0,6—5% от страховой суммы.

Если в течение периода, на который застраховано имущество, произошел перерыв в деятельности и убытки были компенсированы страховой компанией, то предел страховой выплаты на оставшийся срок будет уменьшен на сумму выплаченной компенсации.

При составлении договора особое внимание необходимо обратить на размер установленной франшизы, которая может определяться как в днях, так и в процентах от максимальной суммы выплаты. Размер франшизы по договорам страхования от перерывов в производственной деятельности, как правило, составляет 3—10 дней.

Таким образом, современный рынок страховых услуг предлагает перерабатывающим организациям АПК, кроме классического страхования имущества, широкий спектр страховых программ, позволяющих обеспечить защиту от множества специфических рисков.