Юридическое сопровождение кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства

Развитие малого и среднего предпринимательства является одной из составляющих устойчивого социально-экономического развития государства. Согласно Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г. в рамках формирования институциональной среды инновационного развития предстоит осуществить ряд мер для содействия развитию малого и среднего предпринимательства, включающих развитие инфраструктуры поддержки новых предприятий в рамках бизнес-инкубаторов, технопарков и промышленных парков, упрощение для малых предприятий доступа к покупке и аренде недвижимости, расширение системы микрокредитования, сокращение количества контрольных и надзорных мероприятий, проводимых в отношении малого бизнеса, снижение издержек бизнеса, связанных с этими мероприятиями, ужесточение санкций в отношении сотрудников контрольных и надзорных органов, допускающих нарушения порядка проведения проверок, признание недействительными результатов проверок в случае грубых нарушений при их проведении, значительное сокращение внепроцессуальных проверок со стороны правоохранительных органов.

Мнение эксперта

На встрече с представителями крупного российского бизнеса Президент РФ В. В. Путин отметил, что в результате «взаимодействия Правительства, Корпорации по развитию малого и среднего бизнеса и компаний с госучастием объем закупок у малых и средних предприятий в 2017 году вырос на треть — на полтриллиона рублей — и составил два триллиона рублей. Есть все основания для того, чтобы в 2018 году довести этот показатель до трех триллионов рублей. Причем в значительной части за счет увеличения доли и расширения линейки высокотехнологичной продукции и государственной политики в сфере кредитования малого и среднего предпринимательства…»¹.

Важнейшим фактором поддержания и развития субъектов малого и среднего предпринимательства (далее — МСП), которые составляют основу рыночной экономики, является доступность финансовых ресурсов^[1][2]. Поэтому одним из приоритетных направлений государственной политики в области финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства является обеспечение льготных условий кредитования. В частности, для этих целей была создана Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства (далее — Корпорация).

Совместно с Минэкономразвития России и Банком России Корпорацией разработана Программа стимулирования кредитования субъектов МСП (далее — Программа)^[3], реализующих проекты в приоритетных отраслях, которая фиксирует процентную ставку по кредитам в сумме не менее 3 млн руб. для малых предприятий на уровне до 10,6% годовых, для средних предприятий — до 9,6% годовых.

Целью Программы является создание механизма поддержки МСП путем предоставления кредитных средств на льготных условиях для создания или приобретения (сооружения, изготовления, достройки, дооборудования, реконструкции, модернизации и технического перевооружения) основных средств (включая строительство, реконструкцию, модернизацию объектов капитального строительства, в том числе выполнение инженерных изысканий, подготовку проектной документации для их строительства, реконструкции, модернизации), запуска новых проектов, а также для пополнения оборотного капитала.

В рамках Программы утвержден Перечень отраслей экономики, в которых предоставляется льготное кредитование субъектам МСП (рис. 2.17).

Рис. 2.17. Перечень отраслей экономики, в которых предоставляется льготное кредитование субъектам МСП.

Кредиты в рамках реализации Программы предоставляются уполномоченными банками^[4], отобранными для участия, при этом размер процентной ставки для конечного заемщика не должен превышать уровень процентной ставки, установленной Банком России по кредитам Банка России, обеспеченным поручительствами Корпорации, предоставляемыми уполномоченным банкам, увеличенной на размер комиссионного вознаграждения Корпорации при предоставлении поручительства Корпорации за уполномоченные банки перед Банком России плюс 3,0% годовых (при условии, что конечным заемщиком является субъект МСП, лизинговая компания, микрофинансовая организация или организация, управляющая объектами инфраструктуры поддержки субъектов МСП) или 4,0% годовых (при условии, что конечным заемщиком является субъект малого предпринимательства).

Отдельно следует обратить внимание на особенности кредитования субъектов МСП с целью оказания финансовой поддержки при приобретении ими имущества по договорам финансовой аренды (лизинга).

Статистические данные

Как показывают цифры статистики, предприниматели активно используют лизинг как способ приобретения нового оборудования и техники. Из всего объема заключаемых в России лизинговых сделок более 40% приходится на сделки с субъектами малого и среднего предпринимательства.

Согласно общему порядку, субъект МСП запрашивает у лизинговой компании сделку лизинга выбранного предмета лизинга, перечисляет аванс по сделке на счет лизинговой компании. Затем лизинговая компания обращается в уполномоченный банк за кредитом (на данном этапе задачей юридического сопровождения сделки является анализ рисков по сделке, после чего уполномоченный банк подтверждает готовность финансирования и запрашивает поручительство у Корпорации) и перечисляет денежные средства поставщику в оплату по договору поставки предмета лизинга в сроки, установленные договором поставки. Поставщик передает предмет лизинга лицу, указанному в договоре финансовой аренды (лизинга) и договоре поставки в порядке и в сроки, предусмотренные такими договорами, а лизинговая компания оформляет в пользу уполномоченного банка залог предмета и залог прав требований по договору лизинга.

Также одним из направлений кредитования субъектов МСП является система льготного кредитования, закрепленная в различных программах поддержки МСП. Такого рода программы являются правовой основой действий государственных органов власти, направленных на формировании выгодных для предпринимательства условий, при этом снижающих риски невозврата заемных средств кредитным организациям, частично компенсируя их за счет бюджетных средств.

Кроме того, следует отметить деятельность АО «МСП Банк» как важного структурного элемента в сфере кредитования МСП. Данная кредитная организация получает государственное фондирование на субсидирование проектов малого и среднего предпринимательства^[5]. Основной задачей АО «МСП Банк» является реализация положений Программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства. Программа реализуется согласно утвержденному 5 февраля 2009 г. Наблюдательным советом Внешэкономбанка Порядку осуществления государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства.

АО «МСП Банк» реализует Программу финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства путем предоставления через сеть банков-партнеров во всех российских субъектах кредиты организациям малого и среднего предпринимательства.

Получателями финансовой поддержки могут быть организации или индивидуальные предприниматели, которые являются субъектами малого и среднего предпринимательства и соответствуют утвержденным банком стандартам (условиям) кредитования, а именно:

• 1) отсутствие задолженностей по уплате налогов и сборов по расчетным счетам субъекта МСП, открытым банком-партнером;
• 2) отсутствие фактов нецелевого использования средств финансовой поддержки, предоставленной АО «МСП Банк»;
• 3) положительная деловая репутация, по оценке банка-партнера.

АО «МСП Банк» не предоставляет финансирование или иные виды услуг непосредственно субъектам МСП. Для получения поддержки по Программе «МСП Банк» субъекту МСП необходимо обратиться к участнику Программы (банку или организации инфраструктуры поддержки). Кредитование «МСП Банка» осуществляется Внешэкономбанком по ставкам от 5,2% до 6,25%, банков-партнеров МСП Банком — по средневзвешенной ставке 7,81%. В случае обстоятельств, связанных с финансовым кризисом, геополитическими событиями и т. д., возможно недостижение целей Стратегии «МСП Банка» по кредитованию по ставке на уровне меньшей или равной 10% годовых. Следовательно, основной проблемой неэффективности деятельности «МСП Банка» является его неконкурентоспособность в сравнении с другими коммерческими банками, осуществляющими подобную деятельность.

Несмотря на различные меры, применяемые на государственном уровне в сфере кредитования субъектов МСП, данная сфера остается проблемной и не в полной мере доступной всем субъектам предпринимательства. Так, согласно данным Федерального портала малого и среднего предпринимательства, сложность в получении кредита и финансовой поддержки является вторым по частоте упоминания фактором, негативно влияющим на развитие предпринимательства в стране (рис. 2.18)^[6].

Рис. 2.18. Факторы, оказывающие негативное влияние на развитие МСП.

Доступ к финансированию для новых компаний, по мнению экспертов Федерального портала малого и среднего предпринимательства, затруднен из-за «недоступности денег — дорогих кредитов, тотального недоверия банков и других финансовых институтов к бизнесу».

При этом, по данным Минэкономразвития России, повышается доступность финансовых ресурсов для МСП. Объем привлеченного финансирования в рамках Национальной гарантийной системы за 2016 г. составил 172 млрд руб., что в 2 раза превышает объем кредитования, полученный субъектами МСП в 2015 г. (за 8 месяцев 2017 г. — 129 млрд руб.), поэтому задачей государства является создание и развитие правовых условий, при которых будет обеспечено повышение доступности финансовых ресурсов. В частности, необходимо продолжить реализацию программ льготного кредитования субъектов МСП, обеспечив снижение ставки по таким кредитам и расширение приоритетных отраслей субъектов МСП, имеющих право на получение льготного кредита, и обеспечив увеличение максимального размера микрозайма для предпринимателей.

• [1] Встреча Президента РФ с представителями крупного российского бизнеса21.12.2017 // Корпорация МСП. URL: http://corpmsp.ru/ (дата обращения: 14.09.2018).
• [2] См.: Ручкина Г. Ф. Кредитные организации в инфраструктуре поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства: правовое обеспечение в новых экономических условиях // Банковское право. 2016. № 3. С. 7—15.
• [3] Программа утверждена решением Совета директоров АО «Корпорация МСП"от 8 февраля 2017 г., протокол № 27 // URL: http://corpmsp.ru/upload/iblock/bb4.pdf (дата обращения: 14.09.2018).
• [4] По состоянию на февраль 2018 г. В программе участвует 47 кредитных организаций: ПАО Сбербанк; Банк „Возрождение“ (ПАО); АО „Россельхозбанк“; ПАО Банк"ФК Открытие»; ПАО «Промсвязьбанк»; РНКБ Банк (ПАО); АО «АЛЬФА-БАНК»; ПАО «Банк „Санкт-Петербург“»; АО «ГЕНБАНК»; ПАО «АК БАРС» Банк; Банк ГПБ (АО);ПАО «НБД-Банк»; ТКБ БАНК ПАО; Банк ВТБ (ПАО); ПАО Банк ЗЕНИТ; АО «Банк Интеза»; ПАО «Запсибкомбанк»; КБ «Кубань Кредит»; АО «БАНК ОРЕНБУРГ»; ПАО АКБ «Урал ФД»; Банк «Левобережный» (ПАО); АО КБ Ассоциация; АО «Райффайзенбанк»; ПАО «НИКО-БАНК»; ООО КБ «Алтайкапиталбанк»; АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ПАО); ПАО Банк"Кузнецкий"; ПАО РОСБАНК; ООО КБЭР «Банк Казани»; ПАО СКБ Приморья «При-мсоцбанк»; «СИБСОЦБАНК» (ООО); АКБ «ЭНЕРГОБАНК» (ПАО); ООО «Камкомбанк»; АО «МСП Банк»; АКБ «РосЕвроБанк» (АО); «СДМ-Банк» (ПАО); ООО КБ «Союзный»; ПАО «САРОВБИЗНЕСБАНК»; ПАО «Дальневосточный банк»; АО «КОШЕЛЕВ-БАНК»; «Банк Акцепт»; ПАО «Томскпромстройбанк»; АО ГЛОБЭКСБАНК; ПАО Липецккомбанк;АО КБ «РУСНАРБАНК»; ПАО «БИНБАНК»; АО «ЮниКредит Банк».
• [5] См.: Федеральный закон от 17.05.2007 № 82-ФЗ «О банке развития»; распоряжение Правительства РФ от 07.12.2007 № 1766-р «О внесении акций в уставный капиталВнешэкономбанка», учредителем МСП Банка является ГК «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».
• [6] Источник: URL: http://smb.gov.ru/files/images/gem_russia_2016;2017.pdf (датаобращения: 14.07.2018).