Предложения по повышению эффективности предпринимаемых банковской системой антилегализационных мер

В докладе заместителя председателя Центрального Банка РФ В. Мельникова на состоявшейся Третьей Международной научно-практической конференции «Современные мировые тенденции развития системы противодействия отмыванию преступных доходов и российское законодательство», отмечено, что противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в последнее время стало приоритетной задачей всего мира. В настоящее время, растет уязвимость финансовой системы для возможных попыток использования ее в целях легализации преступных доходов. Во многом это связано с растущей глобализацией, развитием информационных технологий [48]. С учетом специфики своей деятельности Банк России на протяжении трех лет проводит активную работу по созданию условий, препятствующих проникновению преступных капиталов в банковскую систему Российской Федерации и финансированию террористических организаций через кредитные организации. В соответствии с нормами Закона № 115-ФЗ в 2001 году Банком России были разработаны методические рекомендации, определившие основные параметры построения систем внутреннего контроля кредитных организаций в целях противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. В течение 2002 года территориальными учреждениями Банка России в два этапа были проведены масштабные тематические проверки кредитных организаций и их филиалов по вопросам организации и эффективности внутреннего контроля в целях выполнения требований Закона № 115-ФЗ. В 2003 году значительным шагом в осуществлении Банком России контроля явилась процедура согласования правил внутреннего контроля, разработанных кредитными организациями. В рамках надзорных мероприятий в 2004 году ЦБ РФ осуществил 2592 проверки кредитных организаций и их филиалов. По результатам проверок была выявлена существенная активизация работы банков по противодействию легализации преступных доходов, отход в этом отношении от формального подхода. Кроме того, увеличилось число выявленных нарушений более чем на 40% в 2004 году по сравнению с 2003. По словам В. Мельникова, это, в частности, связано с совершенствованием законодательной базы в сфере предотвращения легализации преступных доходов, а также с тем, что профессиональный уровень инспекторов значительно вырос.

Как видится, работа по организации функциональной системы контроля за исполнением кредитными организациями Закона № 115-ФЗ со стороны Банка России прошла основные стадии становления и, несмотря на существующие проблемы, на сегодняшний день уже накоплен значительный практический и теоретический опыт в этой области.

Практика применения Закона и рекомендаций Банка России выявила ряд проблем и показала необходимость дальнейшего развития и совершенствования уже созданной и действующей системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, с целью повышения эффективности ее функционирования.

Важнейшей проблемой является создание системы подготовки персонала, который имел бы достаточные знания и навыки для квалифицированного выполнения требований российского законодательства по противодействию (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. По видам обучения эта система должна включать элементы базового образования и высокоразвитую подсистему переподготовки кадров. Опыт западных стран показывает, что процесс обучения персонала кредитных организаций и надзорных органов должен быть непрерывным. По словам В. Мельникова, способность национального банковского сектора противостоять попыткам организованной преступности или террористов легализовать финансовые средства во многом зависит от профессионализма сотрудников банков. Первостепенное значение имеет уровень профессиональной подготовки и повышения квалификации персонала, этот процесс должен быть непрерывным, так как методы легализации преступных доходов постоянно меняются. Причем акцент должен был сделан на практической подготовке специалистов.

Необходимо разрабатывать и внедрять программы тестирования систем внутреннего контроля, которые смогут показывать реальную эффективность применяемых систем противодействия отмыванию финансовых средств. Это относится в первую очередь к вопросу совершенствования методического и информационного обеспечения надзорной деятельности (документарная регламентация системы противодействия, качество проводимой идентификации клиентов, подготовленность и компетентность сотрудников банка, уровень информационной обеспеченности, вовлеченность сотрудников в процесс, и.т.д.).

Требуется сформировать обновленную типологию легализации доходов и финансирования терроризма. При этом в целях максимально адекватного отражения картины целесообразно классифицировать эту типологию по составным элементам финансового сектора, а также по регионам Российской Федерации. Кроме того, следует рассмотреть вопрос о максимальном освобождении кредитных организаций от задачи выявления и фиксации сделок по признакам их «необычности», ограничив, по возможности, их обязанности фиксацией операций, имеющих строго определенный набор формальных признаков. Перечень таких формальных признаков должен утверждаться Банком России в виде нормативного акта. При этом необходимо предусмотреть механизм оперативной актуализации такого перечня. В решение данной проблемы свой вклад могли бы внести территориальные учреждения Банка России. Их задача могла бы заключаться в выявлении и систематизации типов необычных сделок в конкретном регионе на основе обобщения материалов по результатам проверок кредитных организаций и анализа их отчетности, с целью подготовки методических материалов для банковской системы региона, а на основе изучения и обобщения Банком России материалов всех регионов — для банковской системы России в целом. ГУ Банка России по Приморскому краю была обобщена наработанная практика по направлению кредитными организациями края информации о подозрительных операциях. Выявленные схемы проведения операций успешно используются инспекционными группами в ходе проведения проверок.

Представляется возможным в законодательном порядке для идентификации выгодоприобретателей обязать клиентов представлять вместе с платежным поручением пакет документов, позволяющий однозначно идентифицировать такого выгодоприобретателя.

Центральному банку Российской Федерации следует предоставить право в любое время без ограничений проводить проверки кредитных организаций на предмет соблюдения ими законодательства по противодействию легализации доходов и финансирования терроризма.

Целесообразно исходить из того, что в случае, если Банк России предполагает участие кредитной организации в легализации денежных средств, и организовывает проверку по данному направлению предполагается возможным предлагать правоохранительным органами, обладающими профессиональными кадрами, соответствующими средствами и необходимыми полномочиями для ведения поисково-проверочной, оперативно-розыскной и следственной деятельности, а также налоговым органам проводить встречные проверки в организациях, в отношении которых прослеживается схема легализации денежных средств совместно с банком.

Необходимо ввести практику проведения встречных проверок, если при проведении инспекционной проверки в кредитной организации по вопросам легализации денежных средств, были выявлены схемы по отмыванию, или предполагается наличие таких схем, с участием организаций, являющихся клиентами других банков. При этом не должна играть роли поднадзорность банков различным Территориальным Управлениям Банка России.

Необходимо развивать и дистанционный контроль за кредитными организациями по данным статистической отчетности. Ведь с помощью специальных программ имеется принципиальная возможность определять банки, в большей мере склонные к операциям с сомнительными финансовыми ресурсами и клиентами. Это позволит сосредоточить усилия на проверках тех банков, специфика деятельности которых в первоочередном порядке должна быть объектом повышенного внимания. (Как показала отечественная и международная практика, реально оценить степень эффективности мер, предпринимаемых банком в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма можно только при выходе в саму кредитную организацию).

В заключение хотелось бы отметить следующее. Одним из важнейших моментов, способных переломить отношение российского банковского сообщества к обозначенной проблеме, должен быть интерес, прежде всего, самих кредитных организаций в противодействии проникновению «грязных» денег и их лега-лизации с учетом банковских возможностей. Прежде всего, для кредитных организаций должно быть не выгодно пропускать через себя «грязные» деньги или способствовать террористической деятельности по разным мотивам: возможность утери деловой репутации, серьезнейший барьер из санкций надзорных органов вплоть до лишения права заниматься банковским делом и уголовного преследования, а также создание в определенном смысле атмосферы нетерпимости в банковском обществе к подобным фактам. Причем уровень потерь кредитных организаций в случае работы с «грязными» деньгами или поддержки террористов должен быть в разы больше, чем получаемая прибыль. Если подобная установка начнет действовать, можно быть уверенным, что кредитными организациями будет проводиться реальная работа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма и «отмыв» денег, а также финансирование террористов через кредитные организации будет если не прекращено полностью (как видится, «отмыв» криминальных денег и финансирование терроризма, как и организованная преступность, не могут быть полностью ликвидированы, возможна лишь эффективная профилактика), то значительно сокращено [54]. Поэтому первостепенной задачей Банка России будет сконцентрировать усилия аналитических, надзорных и инспекционных подразделений Банка России и его территориальных учреждений именно на кредитных организациях, стремящихся получать весомые доходы от организации и проведения финансовых операций с сомнительными клиентами и средствами, осуществляя их, как правило, в рамках действующего законодательства. Кроме того, успех борьбы с использованием банковского сектора для отмывания преступных доходов и финансирования терроризма во многом может возрасти за счет повышения стандартов взаимного контроля самих участников банковской системы. Необходимо добиться формирования в профессиональной среде нетерпимого отношения к тем, кто связан с криминальными структурами или занимается легализацией преступных доходов, создает условия для нечестной конкуренции. В результате такие банки должны быть вытеснены из финансовой системы как порочащие репутацию и наносящие реальный ущерб. Также важным является вопрос об усилении взаимодействия внутри банковского сообщества, что позволит улучшить применение мер, направленных на противодействие легализации преступных доходов. В 2004 году 8 российских банков подписали совместное заявление о том, что в своей деятельности они будут опираться на принципы противодействия легализации преступных доходов. Как отметил заместитель председателя Центрального Банка Российской Федерации В. Мельников, хотелось бы, чтобы число членов этого Российского клуба увеличивалось [48].