Способы обеспечения возвратности кредита

Классическим видом обеспечения возвратности кредита, а также процентов по ним и другим расходам, является залог. Большинство крупных банков в целях минимизации рисков предъявляют особые условия к закладываемому имуществу. Требования же малых банков, готовых идти на больший риск в конкурентной борьбе за клиента, бесспорно мягче и комфортнее для бизнеса. Несмотря на это, общие требования к предметам залога универсальны. Предметом залога может выступать имущество, включая имущественные права (требования), принадлежащее залогодателю на праве собственности или хозяйственного ведения:

• 1. недвижимое имущество, в том числе:
  • — земельные участки, здания, строения и сооружения (в том числе незавершенные строительством), имущественные комплексы, нежилые и жилые помещения, гаражи и т. п.,
  • — морские, речные и иные суда, воздушные суда;
• 2. имущество, не относимое к недвижимому имуществу, в том числе:
  • — оборудование,
  • — транспортные средства (автомобильный транспорт, подвижной железнодорожный состав, самоходная, строительная и сельскохозяйственная техника и др.),
  • — ценные бумаги (рыночные и нерыночные ценные бумаги (эмиссионные ценные бумаги, векселя),
  • — доли в уставном капитале,
  • — драгоценные камни, мерные и стандартные слитки драгоценных металлов,
  • — рабочий, продуктивный и племенной скот, птица, искусственные многолетние насаждения,
  • — товарно-материальные ценности (ТМЦ): сырье и материалы, комплектующие, полуфабрикаты, готовая продукция и товары для перепродажи;
• 3. имущественные права (требования), в том числе:
  • — права аренды земельных участков, права аренды помещений, права по договору лизинга,
  • — требования денежных средств,
  • — права (требования) по договорам привлечения средств в строительство недвижимости.

Существует ряд ограничений на предметы залога, возникающих, во-первых, в соответствии с законодательством РФ, во-вторых, — с политикой банка. Например, залогом не могут являться:

• 1. предметы, изъятые из оборота в соответствии с действующим законодательством;
• 2. права, неразрывно связанные с личностью правообладателя (требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом);
• 3. имущество граждан, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам в соответствии с перечнем, установленным Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации;
• 4. имущество, право распоряжения которым ограничено вследствие наложения ареста в соответствии с действующим законодательством;
• 5. имущество, свободная реализация которого запрещена действующим законодательством, или при наличии ограничений, препятствующих реализации путем проведения публичных торгов и (или) переходу права собственности на предмет залога к банку (информация, результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, интеллектуальная собственность, нематериальные блага, наличные и безналичные денежные средства и проч.);
• 5. имущество, которым залогодатель распоряжается на праве хозяйственного ведения, в отсутствие согласия собственника имущества;
• 6. имущество, находящееся в общей собственности нескольких лиц, в отсутствие согласия остальных собственников на передачу имущества в залог банку, когда такое согласие требуется в соответствии с действующим законодательством, а также имущество, право отчуждения которого залогодателем ограничено иным образом.
• 7. имущество, обремененное в силу действующего законодательства или в силу договоров, заключенных залогодателем с третьими лицами (в том числе договорами о залоге), но за исключением договоров аренды и лизинга. Также банки отказываются брать в залог товары в обороте, обремененные правами третьих лиц;
• 8. имущество, которое невозможно идентифицировать среди другого имущества залогодателя и проведение мониторинга которого невозможно;

Большинство банков в качестве обеспечения исполнению обязательств по кредитному соглашению принимают в залог ценные бумаги, кроме:

эмиссионных ценных бумаг, не прошедших государственную регистрацию;

эмиссионных ценных бумаг, не полностью оплаченных их владельцем;

эмиссионных ценных бумаг, отчет об итогах выпуска которых не зарегистрирован, ценных бумаг, числящихся в составе утерянных или похищенных.

В отношении недвижимости многими банками накладываются ограничения. Банки отказываются принимать в обеспечение:

строения, признанные в установленном порядке непригодными для пользования (аварийные, в зонах отвала ТЭЦ, поврежденные по причине стихийных бедствий или пожара),.

самовольно возведенные и бесхозяйные объекты, многоквартирные жилые дома, индивидуальные жилые дома и квартиры, находящиеся в государственной или муниципальной собственности, а также приватизация которых запрещена;

Касательно различных видов имущества в основном не принимается залог:

имущество, срок годности которого на любой момент времени в течение срока кредитной сделки составляет менее определенного количества месяцев, имущество, требующее особых условий хранения, несоблюдение которых влечет потерю либо снижение качественных характеристик товара (к указанным требованиям, в частности, относятся обеспечение с использованием специализированных мест хранения, определенных температур хранения, освещенности, давления, обеспечение укрепленности мест хранения, особых условий размещения, а также иные условия, отличные от тех, которые можно обеспечить в обычных складских помещениях (отапливаемых в зимний период), в том случае, если отсутствует страхование риска потери или снижения качественных характеристик товара, связанных с условиями хранения.

Очень часто подразделения банков, отвечающих за анализ обеспечения, не рекомендует принимать в залог опытные образцы, антиквариат и коллекции.

Следует учитывать то обстоятельство, что сумма залога должна быть больше суммы кредита. Это связано с тем, что из суммы заложенного имущества должны погашаться не только основной долг банку, проценты по нему, но и расходы по контролю и возможной реализации имущества. Учет банком разной суммы (процентов) стоимости заложенного имущества зависит также от его вида, износа, качества, возможного снижения рыночной стоимости.

Одним из наиболее распространенных способов дополнительного обеспечения обязательств заемщика по погашению кредита является поручительство. Согласно договора поручительства, поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично. Поручительство могут давать как юридические, так и физические лица.

В качестве поручителей могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные организации, располагающие средствами, например банки. До заключения договора банк по возможности изучает информацию о финансовом состоянии поручителя. Если предприятие-поручитель обслуживается банком заемщика, то дело обстоит проще. Если поручитель обслуживается другим банком, то для уверенности завершения сделки банк заемщика требует от банка, где обслуживается поручитель, подтверждение его платежеспособности. Данную задачу помогают решить заключение соглашений между коммерческими банками и главными управлениями центрального банка об отмене информации о недобросовестных заемщиках и реальные сведения о предприятиях-должниках по платежам в бюджет («книги» государственных долгов). В некоторых зарубежных странах поручителями (гарантами) выступают специальные правительственные организации, обладающие целевыми денежными фондами. Такие условия помощи особенно необходимы малому бизнесу.

Поручительство может быть полным (на всю сумму кредита и процентов по нему) или частичным. Частичное поручительство в ряде случаев требует дополнительных форм обеспечения возвратности ссуды.

При нарушении заемщиком обязательства по своевременному возврату кредита должник и поручитель отвечают перед банком солидарно. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга, т. е. объем ответственности поручителя равен объему ответственности заемщика, если в договоре не отражена ограниченная ответственность поручителя. К поручителю, исполнившему обязательство за заемщика, переходят права банка по этому обязательству. Банк обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требования к должнику.

Поручителями могут быть и физические лица. На практике многие банки инициируют подписание договора поручительства с учредителем предприятия (либо, если их много, с учредителями, которым принадлежат наиболее крупные доли в уставном капитале в случае с ООО), а также, например, с супругой учредителя в целях минимизации рисков в случае развода (согласно законодательства РФ, при разделе имущества каждой стороне полагается по 50% этого имущества, если иное не предусмотрено в брачном контракте). Поручителями также могут быть трудоспособные граждане, имеющие постоянный источник дохода, но не связанные с кредитующимся предприятием юридически. Их совокупный доход должен быть не меньше дохода заемщика. В противном случае число поручительств должно быть больше либо необходимы дополнительные формы обеспеченности возврата ссуды.

В качестве специального случая поручительства может рассматриваться вексельное поручительство (аваль). Авалистами чаще всего выступают коммерческие банки, принимающие на себя ответственность за выполнение обязательства по векселю со стороны векселедателя.

Существует такой вид обеспечения как гарантия. Гарант, как и поручитель, обязуется перед банком отвечать по обязательствам заемщика. Гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство (гарантийное письмо) банку-кредитору о выплате обозначенной денежной суммы по предоставлению последним письменного требования об ее уплате. За получение гарантии должник обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение в определенном проценте от гарантируемой суммы. Размер процента определяется соглашением между гарантом и заемщиком банка.

Между гарантией и поручительством как формами обеспечения возвратности кредита есть сходство, но есть и различия.

• 1. В качестве гарантов по закону могут выступать коммерческие банки и страховые общества, а в качестве поручителей — различные юридические и физические лица. Наиболее распространена банковская гарантия.
• 2. Банковская гарантия (в отличие от поручительства) не зависит от основного обязательства, исполнение которого она обеспечивает. Она сохраняет силу и в случае недействительности этого обязательства.
• 3. Безотзывность банковской гарантии. Отозвать ее без предварительного согласования с банком-кредитором гарант не может, если это не оговорено в письменном обязательстве. Однако наличие отзыва не удовлетворит кредитора, так как по такой гарантии банк вряд ли что-либо получит. Значит, наличие отзыва — это уже отказ в выдаче ссуды заемщику.

В гарантийных письмах обязательно должна быть ссылка на конкретный кредитный договор, за исполнение которого вместо должника обязуется отвечать гарант, и предельный срок гарантии. Последний должен превышать срок рассмотрения дел в Арбитражном суде.

Банковская гарантия получила широкое распространение в кредитных отношениях отечественных предприятий с зарубежными партнерами. За рубежом в обеспечение возвратности ссуд принимаются безотзывные государственные гарантии, гарантии крупных российских банков или их консорциумов.

В соответствии с законодательством РФ, также существуют другие различные виды обеспечения (страхования ответственности за непогашение кредита, залог депозитных вкладов, переуступка банку требований заемщика и др.), но, по сравнению с классическими видами обеспечения, широкого распространения среди банков не нашли.

корпоративный клиент кредитный залог.