Анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами

Рассмотрим обеспеченность трудовыми ресурсами на предприятии и эффективность их использования.

Таблица 6 Состав и структура трудовых ресурсов в ГУП ДХ «ДСУ-2» в 2010;2012 гг.

Как видим, в 2012 г. среднегодовая численность уменьшилась на 4 человека, в том числе: произошло уменьшение численности рабочих на 10 человек, и увеличение ИТР на 6 человек, специалистов на 2 человека, служащих на 4 человека.

Проанализируем движение трудовых ресурсов за период 2010;2012 гг.

Таблица 7 Анализ обеспеченности и движения трудовых ресурсов в ГУП ДХ «ДСУ-2» в 2010;2012 гг.

Исходя их данных таблицы 7 видно, что в 2012 году по сравнению с 2010 г. принято на 14 человек больше, убыло на 16 человек больше.

Изменение коэффициента оборота по приему рабочих в 2012 году составило +0,9, изменение коэффициента оборота по выбытию +0,09, изменение коэффициента текучести кадров +0,1.

В последние годы на предприятии по сокращению рабочие практически не увольняются, т. к. наблюдается недостаток работников. Сократились также увольнения за прогулы, но резко возросли по собственному желанию. В связи с этим текучесть кадров имеет тенденцию к повышению. Таким образом, рассмотренные показатели характеризуют ситуацию движения работников на предприятии как неблагоприятную.

Проанализируем эффективность использования трудовых ресурсов. Для этого составим таблицу 8.

Таблица 8 Анализ эффективности использования трудовых ресурсов за 2010;2012 гг.

Фонд заработной платы в 2012 году составил 27 441 231 рублей, что на 3 991 111 рублей больше, чем в 2010. Среднемесячная заработная плата составила в 2012 г. 11 910,25 рублей, что на 1939,97 рублей больше, чем в 2010. Удельный вес рабочих в общем количестве работников уменьшился на 3,5% при одновременном повышении уровня производительности труда.

Следовательно, можно сделать вывод, что предприятие старается повышать заработную плату.

Проанализируем производительность труда.

Таблица 9 Анализ производительности труда в ГУП ДХ «ДСУ-2» за 2010;2012 гг.

Определим влияние факторов на среднегодовую выработку работников (производительность труда) предприятия способом абсолютных разниц.

Среднегодовая выработка продукции одним работником определяется по формуле:

ГВ = Д * П * ЧВ Таблица 10 Расчет влияния факторов на среднегодовую выработку продукции 1 рабочим в ГУП ДХ «ДСУ-2».

Таким образом, за счет увеличения отработанных одним работником дней среднегодовая выработка продукции 1 работником увеличилась на 87,21 тыс. руб., за счет увеличения продолжительности рабочего дня на 1 час увеличилась на 89,45 тыс. руб., за счет уменьшения среднечасовой выработки 1 работником на 0,029 тыс. руб. уменьшилась на 100,12 тыс. руб., что в целом составило 77,43 тыс. руб.

Показателем производительности труда является также трудоемкость.

Трудоемкостьэто затраты труда (времени) на производство единицы продукции, обратный показатель среднечасовой выработки продукции. Трудоемкость измеряется в нормо-часах., чел.-часах, нормо-днях. Снижение трудоемкости продукции — важнейший фактор повышения уровня производительности труда. Проанализируем трудоемкость продукции в ГУП ДХ «ДСУ-2» с помощью таблицы 11.

Таблица 11 Анализ динамики уровня трудоемкости продукции в ГУП ДХ «ДСУ-2».

Как видим, трудоемкость в 2012 г по сравнению с 2010 г. увеличилась на 8,238%.

Анализ использования трудовых ресурсов неотделим от анализа использования фонда оплаты труда. С ростом производительности труда создаются реальные предпосылки для повышения уровня его оплаты. При этом средства на оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты. Только при таких условиях создаются возможности для наращивания темпов расширенного воспроизводства.

Таблица 12 Динамика производительности и оплаты труда.

Как видим из данных таблицы 12, в 2011 г. наблюдалось снижения темпа роста производительности труда на 0,8862, в то время как в 2012 г. произошло повышение на 0,492 по отношению к 2010 году и на 5,5498 по отношению к 2011 году, что говорит о том, что в ГУП ДХ производительность труда неравномерна: то понижается, то повышается.

Проанализируем использование фонда заработной платы.

Таблица 13 Анализ использования фонда заработной платы.

Как видим, фонд заработной платы увеличился на 3991 тыс. руб.

Рассчитаем влияние факторов на размер фонда заработной платы.

ФЗПчр = - 478,57.

ФЗПгзп = + 4469,70.

В том числе:

ФЗПд= + 25 309,87.

ФЗПп = + 25 960,81.

ФЗПчзп = +222 635,52.

Таким образом, фонд заработной платы увеличился на 4469,70 тыс. руб. за счет увеличения среднегодовой заработной платы и за счет уменьшения численности работников на 4 человека на 478,57 что в итоге составило + 3991 тыс. руб.