Доходность коммерческого банка ОАО «Банк Москвы»

Экономическая характеристика организации

2013 год стал определяющим для Банка Москвы с точки зрения проверки правильности выбранного вектора развития бизнеса. Эффективность стратегии, направленной на обслуживание клиентов реального сектора экономики, участвующих в муниципальных программах и исполнении государственных заказов, подтверждают данные о существенном росте финансовых показателей Банка за отчетный год. Темп роста активов Банка, как и периодом ранее, превысил среднерыночный показатель и составил более 20%.

Кредитный портфель корпоративных клиентов без учета проблемной задолженности вырос за отчетный период на 64%, прирост составил более 170 млрд руб. Объем выданных гарантий на конец 2013 года вырос на 79% и составил более 264 млрд руб., из них 241 млрд руб. — объем гарантий, выданных участникам госзаказа.

Эти показатели являются результатом эффективной работы Банка по привлечению на обслуживание крупных и средних клиентов, участвующих в исполнении государственного заказа в различных секторах экономики на всей территории присутствия Банка Москвы. Реализованный комплекс мер по совершенствованию условий для банковского сопровождения государственной контрактной системы привел к существенному росту клиентской базы, при этом каждый пятый активный клиент Банка является участником рынка госзаказа. Одновременно с этим, продолжилось тесное сотрудничество с правительствами Москвы и Московской области в сфере основных программ, связанных со строительством, развитием энергетического комплекса и муниципального хозяйства, что позволило укрепить позиции Банка в качестве основного финансового партнера.

В таблице 2.1 представим ключевые финансовые показатели Банка Москвы по РСБУ за 2011;2013 гг.

Таблица 2.1. Ключевые финансовые показатели ОАО «Банк Москвы» по РСБУ.

Источник: Бухгалтерская отчетность ОАО «Банк Москвы», Приложения 1−6.

Согласно таблице 2.1 активы Банка по состоянию на 01.01.2014 составили 1 681,1 млрд руб. и за год увеличились на 21,6% (299,0 млрд руб.).

Чистая ссудная задолженность увеличилась на 34,7% (292,3 млрд руб.). При этом объем межбанковских кредитов почти не изменился, а резервы по ссудной задолженности увеличились на 13,7 млрд руб. При этом объем резервов, созданных согласно Плану, составил 22,1 млрд руб. Общий объем кредитов корпоративным клиентам (без вычета резервов) увеличился на 41,5% (272,1 млрд руб.), а кредитный портфель физических лиц — на 43,8% (41,8 млрд руб.).

Средства в кредитных организациях увеличились за год на 15,8% (5,0 млрд руб.), что обусловлено ростом объема клиентских операций.

Инвестиции в дочерние и зависимые организации уменьшились за год на 35,5% (3,7 млрд руб.), что связано с реализацией акций ряда компаний с проблемными активами, которые были приобретены прежней администраций Банка.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы увеличились за год на 23,0% (5,4 млрд руб.), что связано с переводом на баланс Банка залоговой недвижимости по части кредитов, выданных прежней администрацией Банка Обязательства Банка выросли за год на 23,2% (281,2 млрд руб.).

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, увеличились за год на 14,7% (118,5 млрд руб.), при этом вклады физических лиц увеличились на 27,2% (46,2 млрд руб.), что свидетельствует о повышении степени доверия к Банку Москвы.

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации увеличились за год на 3,5% (9,2 млрд руб.), что обусловлено ростом объема операций РЕПО по привлечению ресурсов под залог ценных бумаг.

Средства кредитных организаций увеличились за год на 90,5% (102,6 млрд руб.) за счет роста портфеля межбанковских кредитов.

Собственные средства увеличились на 10,5% (17,8 млрд руб.) и на 01.01.2014 составили 187,5 млрд руб. Рост собственных средств обусловлен увеличением прибыли Банка за счет эффективной работы, а также восстановлением резервов в связи с корректировкой Плана финансового оздоровления. При этом в 2013 году были выплачены дивиденды в сумме 6,9 млрд руб., по итогам деятельности Банка в 2012 году.

Внебалансовые статьи: «Безотзывные обязательства кредитной организации» и «Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства» также увеличились за год на 70,1% (139,5 млрд руб.) и 74,6% (114,9 млрд руб.), соответственно, что обусловлено увеличением активности бизнесов Банка.

По итогам 2013 года операционный доход Банка Москвы до создания резервов составил 94,8 млрд. рублей, что на 41,9% больше показателя 2012 года.

Увеличение операционного дохода было обусловлено, прежде всего, ростом чистых процентных доходов.

Чистые процентные доходы являются основной статьей доходов Банка Москвы и составляют 83,4% операционного дохода. Они включают доходы от кредитных операций и доходы от операций с ценными бумагами с фиксированной доходностью. За год чистые процентные доходы увеличились на 55,6%: с 50,8 млрд. рублей в 2012 году до 79,0 млрд. рублей, по итогам 2013 года.

Рост чистых процентных доходов обусловлен двумя основными факторами:

• 1) Ростом кредитного портфеля Банка;
• 2) Получением процентного (купонного) дохода от портфеля ценных бумаг ОФЗ 46 023, в которые был инвестирован займ АСВ, полученный в рамках Плана финансового оздоровления Банка Москвы. При этом доля купонных доходов в общей сумме процентных доходов в 2013 году составила 22,0% против 33,6% в 2012 году.

Чистая процентная маржа также увеличилась и составила 5,5% против 4,2% в 2012 году.

В 2013 году Банк добился роста чистых комиссионных доходов на 25,3%. В монетарном выражении этот рост составил 1,8 млрд. рублей. Это обусловлено улучшением продуктовой линейки и системы продаж комиссионных продуктов (в том числе продуктов инвестиционного бизнеса группы ВТБ), а также ростом объемов операций СМБ и розничного бизнеса.

В отчетном периоде чистые доходы Банка Москвы по операциям с ценными бумагами составили убыток в сумме 6,7 млрд. рублей по сравнению с прибылью в 2012 — 4,7 млрд. рублей. Чистый финансовый результат по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами составил прибыль в сумме 6,1 млрд. рублей по сравнению с убытком в 2012 году — 4,3 млрд. рублей.

Операционные расходы за год увеличились на 39,5%, а расходы на содержание персонала — на 41,8%, что обусловлено ростом бизнеса Банка.

Чистая прибыль Банка Москвы за 2013 год составила 26,0 млрд. рублей, тогда как за 2012 год прибыль составила 6,9 млрд. рублей. Увеличение прибыли обусловлено активизацией бизнесов Банка, а также восстановлением резервов в связи с корректировкой Плана финансового оздоровления.

Несмотря на трудности спровоцированные деятельностью прежней администрации (значительный объем просроченной ссудной задолженности) и связанное с этим плановое создание резервов в 2013 году, в сумме 22,1 млрд. рублей, меры, предпринимаемые действующим руководством Банка Москвы, обеспечили улучшение финансовых показателей Банка в 2013 году.

За 2013 год нормативный капитал Банка Москвы увеличился на 29,8 млрд рублей и на 01 января 2014 года составил 200,4 млрд рублей. Основной рост произошел за счет прибыли 2013 года, которая обусловлена восстановлением резервов в связи с корректировкой Плана финансового оздоровления (на 16,2 млрд руб.), а также за счет признания переоценки основных средств за 2009;2011 гг. Норматив достаточности капитала Н1 за 2013 год снизился на 0,9 п. п. и составил 13,1, что связано с ростом кредитного портфеля Банка.