Теоретические основы страховой деятельности

Понятие и экономическая сущность, значение и классификация страхования

Во всем мире страхование играет очень важную роль в экономическом процессе и в жизни каждого человека. С точки зрения предпринимателя на Западе, нельзя делать бизнес, не застраховав его от непредвиденных случаев. Там уже просто в крови — страхование обязательно. Потому что бизнесмен прекрасно понимает, что свой капитал и деньги он вынул из собственного кармана и вложил в производство. Он понимает, что если его дело по каким-либо причинам прогорит, несмотря даже на чрезвычайные обстоятельства, государство ему не окажет помощи. Не дадут денег соседи, не помогут родственники — деньги есть деньги, они каждому нужны, и сколько бы их ни было, их всегда мало. Поэтому, безусловно, каждый свой шаг в бизнесе зарубежный предприниматель старается застраховать. У нас же этот процесс пока только начинается. Мы еще не чувствуем себя полноправными собственниками.

Страхование возникло и реализовалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных случайностей. В страховании реализовались определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляло всем хозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба. Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающих совокупность форм и методов формирования, целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Дюжиков Е. Ф., Аудит деятельности страховых организаций (Страховой аудит). М.: ЗАО Издательский дом «Аудитор», 2011.

Любая предпринимательская деятельность, как известно, связана с неожиданностями, степень которых зависит от способности предпринимателя прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли. Кириллова Н., Финансовая устойчивость страховой компании, Финансовая газета «ЭКСПО — СТРАХОВАНИЕ», № 12 (34), Декабрь 2010 г.

Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, политические события и т. д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т. д.).

Поэтому страхование и предпринимательство тесно связаны между собой. Возникают страховые интересы как форма выражения материальных потребностей. Эти страховые интересы ориентируют предпринимательство на и овладение перспективными факторами развития, поиск новых сфер приложения капитала. Хэмптон Д. Д., Финансовое управление в страховых кампаниях, М: ИНФРА-М 2010.

Рисковый характер производства порождает отношения по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий стихийных и других бедствий, а также по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Эти объективные отношения выражают реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого ими жизненного уровня. Данные отношения отличает определенная специфичность, и они в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства. Специфичность данной экономической категории обуславливают три основных признака:

• 1) случайный характер наступления разрушительного события;
• 2) чрезвычайность нанесенного ущерба, характеризующаяся натуральными и денежными измерителями;
• 3) объективная необходимость предупреждения, преодоления

последствий указанного события и возмещения материального или иного ущерба.

Указанные признаки, в своей совокупности, свидетельствуют о наличии страхового риска в коммерческой деятельности людей и о необходимости защитных мер для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты производства.) С переходом к рыночной экономике в Кыргызской Республике существенно возрастает роль страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяется сфера страховых услуг.

Страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной экономики, создает для всех участников рыночной отношений равные права, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить выгоду, желание рискнуть.

Экономическую сущность страхования составляют его функции (распределительная, контрольная), выражающие общественное назначение данной категории. Они являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования.

Свою экономическую сущность страхование выражает, прежде всего, через распределительную функцию. Эта функция находит конкретное специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, — рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция страхования направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью страховой защиты семейного достатка. Тем самым страхование может иметь сберегательную функцию.

Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Существует два наиболее распространенных смысловых значений понятия маркетинга.

Первое, более раннее, определяет маркетинг, как одну из основных функций деятельности страховой компании: её сбытовую деятельность, направленную на продвижение страховых услуг от страховщика к страхователю. Щиборщ К., Финансовый анализ деятельности страховой организации, Финансовый бизнес, № 10, 2011 г.

Второе, более современное определение, рассматривает маркетинг, как комплексный подход к вопросам организации и управления всей деятельностью страховой компании, направленной на оказание таких страховых услуг и в таких количествах, которые соответствуют потенциальному спросу. При этом спрос создается усилиями самой страховой компанией и удовлетворяется ею.

При таком понятии маркетинг может быть определен, как ряд функций страховой компании, включающей в себя планирование, ценообразование, рекламирование, организацию сети продвижения страховых полисов, исходя из имеющегося реального и потенциального спроса на страховые услуги. В концептуальном плане деловой стратегии страховщика должен находиться страховой интерес. Концепция признает залог успеха в том, что страхователь должен быть удовлетворен данной компанией, чтобы он продолжал взаимоотношения с ней в дальнейшем. Удовлетворение страховых интересов клиентов является экономическим и социальным обоснованием существования страхового общества.

Служба маркетинга страховой компании рассматривается, как мозговой центр, как источник обоснованной информации и рекомендаций по многим вопросам текущей и перспективной деятельности страховщика.

Страховое обслуживание клиентуры является одним из основных слагаемых функции удовлетворения страховых интересов. Уровень страхового обслуживания прямо влияет на спрос. Чем выше уровень сервиса, оказываемого данным страховщиком, тем больше спрос на его страховые услуги. Однако, повышение уровня сервиса и его мотивация требуют увеличения затрат. Руководство страховой компании должно найти оптимальное соотношение между уровнем обслуживания и экономическими факторами, связанными с обслуживанием. Задачей службы маркетинга страховщика является определение закономерности соотношения экономических факторов обслуживания и спроса на страховые услуги. Критерием качества обслуживания страхователей принято считать отсутствие книги жалоб с их стороны. Юрченко Л. А., Финансовый менеджмент страховщика, М.: ЮНИТИ, 2011. Если спрос на страховые услуги начинает падать, руководство службы маркетинга должно выявить причины падения и принять соответствующие меры, направленные на устранение этих причин. Такими конкретными мерами могут быть улучшение имиджа компании, повышение качества обслуживания, пересмотр тарифов и т. д.

Маркетинг страховщика включает в себя следующие основные элементы:

• — изучение потенциальных страхователей;
• — изучение мотивов потенциального клиента при заключении договора страхования;
• — анализ, собственно, риска страховой компании;
• — изучение продукта (вида страховых услуг);
• — анализ форм и каналов в продвижения страховых услуг от страховщика к потенциальному клиенту;
• — изучение конкурентов, определение форм и уровня конкуренции;
• — изучение рекламной деятельности;
• — определение наиболее эффективных способов продвижения страховых услуг от страховщика к потенциальному клиенту.

Изучение страхователей. В рамках этого анализа определяется структура потребительских предпочтений, т. е. вкусы и привычки людей, их реакции на те или иные виды страховых услуг. Руководство страховой компании должно знать, кто те люди, которые являются страхователями, где и каким образом осуществляется процесс заключения договора страхования. В страховой компании страхователями являются мужчины и женщины в возрасте восемнадцати лет и старше причем, в последнее время доля женщин постепенно увеличивается.

Изучение мотивов потенциального клиента при заключении договора страхования. Главный вопрос, на который предстоит найти ответ, — почему страхователи отдают предпочтение данному виду страхования. В рамках анализа мотивов поведения страхователей изучаются не только собственные вкусы и привычки, обычаи и наклонности поведения (стереотипы и мышление), что позволяет прогнозировать особенности поведения определенных социальных групп страхователей на будущее, но и адекватным образом проводить страховую политику. На практике страховые компании могут применять систему специальных тестов, анкет, опросных листов, позволяющих судить о мотивации страхователей в различных социальных группах, и на этой основе поддерживать обратную связь по типу «страхователь — страховщик». Правильное использование данных, полученных данных, позволяет руководству страховой компании адекватно реагировать на ситуацию, складывающуюся на страховом рынке.

Анализ рынка страховой компании. Такой анализ проводится по одному или нескольким однотипным видам страхования для определения потенциальной емкости рынка на те или иные страховые услуги. В рамках анализа рынка дается распределение по отдельным регионам. В результате проведенного анализа рынка руководство страховой компании должно выяснить, где наиболее выгодно проводить те или иные виды страхования. Результаты анализа тесно увязываются с уровнем платежеспособного спроса населения.

Изучение страхового продукта. Данное изучение, с одной стороны, показывает руководству страховой компании, что хочет иметь страхователь применительно к конкретным условиям договора страхования, а с другой, -каким образом предоставить потенциальным клиентам новые страховые продукты, на кого ориентировать рекламу, разъясняя содержание условий договора страхования. Во всех случаях договор страхования должен попасть туда, где потенциальный страхователь его более всего ждет и поэтому, скорее всего, заключит.

Анализ форм и каналов продвижения страховых услуг от страховщика к потенциальному клиенту включает изучение функций и особенностей деятельности посредников страховщика, характера сложившихся взаимоотношений со страхователями. Зернов А. А., Зубец А. Н. Системные исследования страхового регулирования, М.: Издательский Дом «Страховое ревю», 2010.

Изучение конкурентов, определение форм и уровня конкуренции. Прежде всего, следует установить главных конкурентов данной страховой компании на рынке, выявить их сильные и слабые стороны. Собирается и систематизируется информация о различных аспектах деятельности конкурирующих страховщиков: финансовое положение, страховые тарифы на конкретном рынке, особенностях управлении страховым делом. Результаты исследования заносятся в информационное досье (см. табл. 1 — 4).

В практической работе по анализу деятельности страховых компаний — конкурентов находит применение также составление специальных аналитических таблиц, характеризующих предложение конкретного продукта теми или иными страховщиками.

Страхование проводится специализированными страховыми организациями, которые могут быть государственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешанной страховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. Это — организованная классификация страхования. Однако существо страховых отношений выражается с помощью классификации по объектам страхования и роду опасностей.

Страхование охватывает различные категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.

Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности.

В основе любой классификации должны быть такие критерии, которые пронизывают все взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены три категории: различия в объектах страхования и в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим применяются две классификации: по объектам страхования и по роду опасности. Первая классификация является всеобщей, вторая — частичной, охватывающей только имущественное страхование.

Можно дать следующее определение всеобщей классификации страхования по объектам страхования. Это — иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

Все звенья классификации располагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего. За высшее звено принята — отрасль, среднее — подотрасль, низшее — вид страхования.

Все звенья классификации охватывают формы проведения страхования — обязательную и добровольную.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. В имущественном страховании в качестве объекта выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан — их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями определенных событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходит страхование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при автоаварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. То же при страховании ответственности по погашению задолженности.

Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск внедрения, но вой техники и технологии.

Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей — подотрасли и виды страхования.

Имущественное страхование делится на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

Страхование уровня жизни граждан имеет две подотрасли: социальное страхование рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

По страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.

В страховании предпринимательских рисков — две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь доходов.

К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования, к косвенным — страхование от перерывов в торговле, страхование упущенной выгоды.

Для вступления страховщика со страхователями в определенные страховые отношения страховые интересы страхователей должны получить свое выражение в потребности застраховать те или иные объекты от тех возможных опасностей, которые угрожают этим объектам.

При выяснении видов страхования происходит конкретизация страхователя, объема страховой ответственности и соответствующих тарифных ставок.