Структура пассивов АО «Казкомерцбанк» и управление ими

Пассивные операции в формировании структуры пассивов банка

В деятельности АО «Казкоммерцбанк» присутствуют все основные виды пассивных операций:

Операции по образованию собственного капитала;

Депозитные операции;

Операции с ценными бумагами;

Операции РЕПО;

Межбанковские кредиты.

Акмолинский филиал АО «Казоммерцбанк» является структурным подразделением банка и действует на основании Положения о Филиале. Акмолинсий филиал осуществляет все основные операции, предусмотренные в банковской сфере и определенные законодательством Республики Казахстан, а также Уставом АО «Казкоммерцбанк» и Положением о Филиале. Это проведение расчетно-кассового обслуживания, кредитование, привлечение депозитов, операции с наличной и безналичной иностранной валютой, проведение операций с пластиковыми карточками, сейфовые операции и др. Пассивными операциями Акмолинского филиала являются — депозитные операции, кредиты головного банка — АО «Казкоммерцбанк». Остальные — операции по образованию собственного капитала, операции РЕПО, операции с ценными бумагами, централизованные кредиты — все это присутствует в деятельности головного банка.

Депозитные операции осуществляются в соответствии с депозитной политикой банка. Депозитная политика Акционерного Общества «Казкоммерцбанк «разработана в соответствии с Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативными правовыми актами Республики Казахстан, лицензией банка, выданной Национальным Банком Республики Казахстан на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в тенге и в иностранной валюте, № 239 от 01 декабря 2001 года. Направления и приоритеты депозитной политики определяются Банком самостоятельно с учетом требований действующего законодательства Республики Казахстан. Депозитная политика является единой для всех структурных подразделений банка и может быть дополнена или изменена решениями Совета Директоров Банка, общего собрания акционеров. Вклады юридических лиц и физических лиц, а также Вклады, привлеченные на внутреннем и международном финансовых рынках, направляются банком на формирование кредитных ресурсов с целью их дальнейшего размещения. Основными целями депозитной политики байка являются:

• · обеспечение стабильной ресурсной базы для активных операций Банка;
• · привлечение денежных ресурсов в объемах и стоимости, определяемых Положением о «Политике по управлению активами и пассивами ;
• · предоставление клиентам банка услуг по размещению сбережений;
• · увеличение доли долгосрочных вкладов и получение на этой основе более стабильных и постоянных источников доходов;
• · увеличение клиентской базы вкладчиков.

Основной задачей депозитной политики банка является увеличение объема денег на сберегательных счетах в банке. Депозитная политика банка направлена на:

• · привлечение свободных денег физических и юридических лиц;
• · обеспечение достаточности депозитных средств для финансирования проектов Банка;
• · разработку и внедрение новых видов вкладов;
• · предоставление Вкладчикам Банка дополнительных услуг

Принципы депозитной политики банка включают в себя:

• · добровольность размещения денег на вклады и возвратность их в принятом номинальном выражении;
• · конкурентоспособность депозитных продуктов с позиции рыночной конъюнктуры;
• · доступность условий вкладов для накопления сбережений;

контроль за использованием и привлечением денег.

Депозитная политика реализуется путем гибкого регулирования ставок вознаграждения по вкладам и методов привлечения сбережений, оптимизации сроков хранения вкладов, расширения сферы услуг, маркетинговых нововведений, изменения технологического процесса обслуживания клиентов. В целях поддержания ликвидности баланса и диверсификации рисков банк устанавливает объемы привлечения вкладов в соответствии с нормативами, установленными Положением о «Политике по управлению активами и пассивами», утвержденного Правлением и Советом директоров банка. Банк самостоятельно определяет условия, на которых осуществляется прием вкладов от юридических и физических лиц. Условия вкладов для юридических лиц разрабатываются Управлением маркетинга, для физических лиц — Департаментом розничного бизнеса. Вклады принимаются наличными деньгами и/или безналичным путем в национальной и/или иностранной валютах. В зависимости от условий возврата вкладов они подразделяются на следующие виды: вклад до востребования; срочный вклад; условный вклад.

Процентные ставки по депозитам разработаны в соответствии с условиями участника фонда гарантированных вкладов, а также конкурентоспособностью на рынке депозитов. В целях привлечения депозитов банком разработана программа «Депозит + Карта», т. е. при открытии депозита в АО «Казкоммерцбанк» вкладчик получает платежную карточку VISA. Вкладчик является клиентом банка, и к нему, как каждому клиенту банка, применяется индивидуальный подход.

Прием депозитов осуществляется как в национальной валюте — тенге, так и в иностранной валюте — долларах США, евро. Следует отметить, что размещение по срокам и видам валют складывается в соответствии с условиями сложившимся на финансовом рынке Казахстана. В связи с укреплением национальной валюты наблюдается тенденция увеличения размещения депозитов в национальной валюте на сроки более 1 года.

Одним из немаловажных видов депозитных операций филиала являются остатки на текущих счетах клиентов, а также на карт-счетах. Развитию безналичных расчетов, осуществляемых при помощи платежных карточек, уделяется все большее внимание, как в АО «Казкоммерцбанк», так и в экономике Казахстана. Данный инструмент денежно — кредитных отношений получает все большее распространение. Разрабатывается различные программы по развитию и усовершенствованию этого банковского продукта. В целях более полного обслуживания клиентов АО «Казкоммерцбанк» выпускает платежные карточки VISA — Electron, Classic, Gold, Virtuon, а также платежные карточки American Express. Карточки подразделяются на локальные (действие в пределах Республики Казахстан) и международные (принимаются к обслуживанию практически во всем мире). Платежные карточки выпускаются как для юридических лиц «Корпоративные», «Зарплатный проект», так и для физических лиц.

На протяжении всего года происходило постепенное снижение процентных ставок, на что влияло внесение изменений в Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня и уменьшение предельных величин ставок вознаграждения по вкладам, обязательства по возврату которых гарантируется Казахстанским фондом гарантирования вкладов физических лиц.

Анализ собственного капитала и его показателей

Рассмотрим состав и структуру собственного капитала АО «Казкоммерцбанк» за период с 2007 год по 2009 год (см. Таблицу 7).