Понятие и предмет договора банковского вклада

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

Термин депозит (от лат. Depositum — хранение) — это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Когда-то банкиры брали деньги именно на хранение. Сейчас хранение денег в банке опосредуется специальными договорами хранения и не входит в содержание договора банковского вклада.

Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент — не случайное явление, а существенный момент природы банка, ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.

Доход (процентная ставка), уплачиваемый коммерческим банком вкладчику (физическому лицу) в качестве составляющей включен в предполагаемую прибыль банка от «торговли» привлеченными денежными средствами.

Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается вкладчикам в денежной форме в виде процентов, которые начисляются на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк все равно обязан их начислять и выплачивать. В этом случае их размер может определяться исходя из ставки рефинансирования, установленной Банком России на день выплаты кредитной организацией суммы вклада или его соответствующей части.

При этом следует учитывать, что, если вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, проценты по вкладу выплачиваются в меньшем размере. По общему правилу это размер процентов по вкладам до востребования.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в кредитную организацию, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что договор банковского вклада является:

• -реальным, следовательно, для возникновения прав и обязанностей его сторон недостаточно достижения между ними соглашения и облечения его в установленную законом форму. Требуется так же передача имущества, в данном случае — внесение вкладчиком суммы вклада в банк;
• -возмездным — поскольку обязательством данного вида предусмотрена выплата процентов на сумму вложенных средств;
• -односторонне обязывающим — это означает, что в результате его заключения обязанности возникают только на одной стороне — на стороне банка.