Заключение. 
Виды кредитования, кредитование малого и среднего бизнеса в Республике Казахстан

Подведем итоги проведенного в дипломной работе исследования.

Сектор малого предпринимательства является неотъемлемым, объективно необходимым элементом любой развитой хозяйственной системы, без которого экономика и общество в целом не могут нормально существовать и развиваться. Развитие малого бизнеса ведет к насыщению рынка товарами и услугами, лучшему использованию местных сырьевых ресурсов Он является надежным источником бюджетных поступлений, доля просроченной задолженности малых предприятий бюджету ниже, чем у других предприятий.

Затрудненный доступ к финансовым ресурсам, отсутствие государственной системы гарантирования кредитов для малых предприятий существенно снижают предпринимательскую активность населения, не стимулируют развитие малых производств.

Одной из наиболее сложных проблем, препятствующих развитию малого и среднего бизнеса, является отсутствие у большей части субъектов достаточных финансовых ресурсов для обеспечения собственных инвестиционных и оборотных потребностей.

Банки в силу низкой залогоспособности малого предпринимательства вынуждены переносить стоимость риска на кредиты путем увеличения процентной ставки по займам.

В соответствии с Государственной программой поддержки и развития малого и среднего предпринимательства обеспечение финансово-кредитной и инвестиционной поддержки малого бизнеса будет основано на развитии специализированных институтов и внедрении пошаговой (уровневой) схемы финансово-кредитного обеспечения целевых групп субъектов малого и среднего бизнеса с установлением приемлемых для них условий и процедур кредитования.

В целях поддержки предпринимателей, находящихся на наиболее сложном и ответственном этапе развития бизнеса, сопряженного с нехваткой оборотных средств и ликвидного залога, должны быть сформированы условия для создания системы гарантирования кредитования малого предпринимательства.

Данная система будет направлена на разделение рисков с кредитными учреждениями путем возмещения (части) потерь в случае неспособности погашения кредита и поддержку предпринимателей, желающих осуществить жизнеспособные проекты, но не имеющих достаточное обеспечение или кредитную историю, которые в состоянии удовлетворить требования кредитующего банка.

В реализации Государственной программы поддержки и развития малого и среднего бизнеса АО «АТФБанк» играет важную роль. Сектор малого и среднего бизнеса является приоритетным направлением работы АТФБанка.

Долгосрочная стратегия АО «АТФБанк» в предоставлении услуг этому сектору направлена в первую очередь на построение клиентоориентированной системы для субъектов малого и среднего бизнеса. Цель банка — не просто выдача кредита, а планомерное развитие бизнеса заемщиков с помощью банковских ресурсов и достижение ими лидирующего положения на рынке Казахстана в своих отраслях. Это вполне реальная цель, что подтверждают примеры многих клиентов банка. Вместе со своими клиентами, безусловно, намерен дальше расти и АТФБанк, двигаясь к ведущим позициям на финансовом рынке.

Особое внимание уделяется финансированию малого и среднего казахстанского бизнеса, как за счет средств Банка, так и в сотрудничестве с Европейским Банком реконструкции и развития (EBRD), Германским Кредитным институтом по восстановлению экономики (KFW), Азиатским Банком Развития (ADB), Всемирным Банком (WB).

При рассмотрении практики принятия решений о кредитовании в АО «АТФБанк» были рассмотрены документы, предоставленные кредитному эксперту заемщиком (ИП Сагандыковой К. Р.). Проведена оценка учетных данных по деятельности заемщика, составлен баланс, отчет о прибылях и убытках. При оценке стоимости обеспечения кредита сумма требуемого кредита была уменьшена по причине недостаточности обеспечения.

Анализ кредитоспособности показал, что заемщик вполне способен не только погасить кредит, но и успешно функционировать на рынке. При этом в качестве дополнительной гарантии возврата кредита выступает тот факт, что после реконструкции и запуска нового магазина заемщик будет иметь дополнительный источник дохода.

В ходе исследования были выявлены следующие проблемы в области кредитования малого и среднего бизнеса и предложены пути их решения:

• — работа предпринимателей в секторе малого бизнеса осуществляется в большинстве случае по упрощенной системе налогообложения и учета деятельности, что ухудшает возможности финансового анализа заемщиков. Для решения этой проблемы предлагается введение в банке упрощенной процедуры финансового анализа бизнеса заемщика в секторе малого и среднего бизнеса, которая и была продемонстрирована на примере ИП Сагандыковой К. Р.
• — недостаточность и слабая ликвидность залога, в качестве которого выступает чаще всего недвижимость приводит к занижению сумм выдаваемых кредитов. С этой целью банк проводит специальную залоговую политику, которая направлена на разъяснение заемщикам и помощи им в области действия принципа обеспеченности кредита.
• — слабая информационная подготовка и недостаток финансовой грамотности приводит к неспособности предпринимателей в секторе малого и среднего бизнеса изложить возможности и перспективы собственных проектов. Для решения данной проблемы в банке были проведены курсы для кредитных экспертов по составлению бизнес-планов проектов. При подаче заявки на кредит производится не только оценка бизнеса заемщика и его кредитоспособности, но и дается финансово-экономическое обоснование (бизнес-план) проекта инвестирования средств.

Такие меры позволят банку снизить риски и повысить эффективность работы кредитных экспертов.