Анализ предоставление депозитных операций

Одним из наиболее показательных моментов динамичного развития банковской системы Казахстана, направленной на повышение доверия населения, может служить темп роста вкладов физических лиц в банках второго уровня, что свидетельствует не только о росте благосостояния граждан, но и о том, что население приходит к пониманию выгоды данного способа размещения капитала.

Статьей 2 Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995 г. дается следующее определение вклада (депозита): деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу — банку (в том числе Национальному Банку) на условиях возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам. При этом законодательством Казахстана устанавливаются ограничения по привлечению депозитов, поскольку привлечение депозитов по банковскому законодательству относится к банковским операциям, которые вправе осуществлять только банк или организации, получившие лицензию Национального Банка Казахстана на осуществление деятельности по привлечению депозитов.

После жизни, здоровья, чести и достоинства деньги являются самыми важными для человека в любой стране. Первостепенной задачей каждого государства, в том числе и независимого государства, является защита сбережений вкладчиков, обеспечиваемая правовыми способами.

1 января 2007 года вступил в действие Закон Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан», принятый 7 июля 2006 года.

Данный закон направлен на защиту прав вкладчиков казахстанских банков, определяет правовые основы функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, а также порядок деятельности Казахстанского фонда гарантирования депозитов и участия коммерческих банков в системе обязательного гарантирования депозитов.

Необходимость принятия данного Закона обусловлена стремлением приблизить казахстанскую систему гарантирования депозитов (далее — Система) к лучшей международной практике, обеспечить прозрачность функционирования Системы, а также снизить присущие ей риски.

Принятый закон в свою очередь вносит изменения в механизм гарантирования.

1. Касательно деятельности Фонда. АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов» (далее — Фонд) является организацией, осуществляющей обязательное гарантирование депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан.

В качестве основных задач Фонда государством определены участие в обеспечении стабильности финансовой системы, а также защита прав и законных интересов вкладчиков в случае принудительной ликвидации банка-участника Системы.

Для эффективной реализации возложенных задач Фонд выполняет следующие функции:

• · определяет размер и порядок уплаты взносов банками-участниками;
• · на накопительной основе формирует резерв возмещения;
• · инвестирует собственные активы;
• · выплачивает гарантийное возмещение по депозитам вкладчикам принудительно ликвидируемого банка;
• · выбирает банк-агент для выплаты гарантийного возмещения вкладчикам.
• 2. Касательно размеров гарантийного возмещения и объектов гарантирования. В 1999 году максимальный размер гарантийного возмещения на одного вкладчика составлял 200 тысяч тенге. Учитывая факторы экономического развития страны и рост уровня доходов населения, в2003 году данный показатель был увеличен до 400 тысяч тенге, а с 1 января 2008 года максимальный размер гарантийного возмещения на одного вкладчика в одном банке составляет 700 тысяч тенге.

Это означает, что в случае принудительной ликвидации банка-участника все вкладчики-физические лица получат от Казахстанского фонда гарантирования депозитов гарантийное возмещение в размере вклада (без начисленного вознаграждения), но не более 700 тысяч тенге.

Для удобства вкладчиков срок обращения за получением гарантийного возмещения через банк-агент продлен с трех месяцев до шести месяцев с даты публикации объявления о начале выплаты.

3. Касательно участия банков в системе. Первоначально в Систему вступили банки, признанные Национальным Банком как выполнившие мероприятия по переходу к международным стандартам. В 2003 году были введены требования обязательного членства в Системе всех банков, имеющих лицензию на прием депозитов от физических лиц. На 1 января 2008 года участниками Системы являются 33 банка второго уровня из 34 действующих в Казахстане.

За последние пять лет депозиты в банковской системе выросли в семь раз до 19,3 млрд долл. США (27,9% к ВВП). Вклады населения выросли в 5,6 раза до 6,3 млрд долл. США.

Развитие банковского сектора определяется не только наблюдающимся кредитным потоком, но и с другой стороны — его депозитной составляющей. Если кредитный поток характеризует в целом желание банков второго уровня участвовать в конкретных хозяйственных видах деятельности, то депозитная сторона является своего рода характеристикой рыночной оценки кредитной деятельности конкретного банка.

Это означает, что если конкретный банк имеет очень хорошие кредитные вложения, то тогда и депозитный поток будет подтверждать эту же оценку. Таким образом, депозитный поток следует считать оценочной характеристикой выгодности практической деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и его рыночной конкурентоспособности.

Кроме вкладов в балансовом отчете многих банков включена небольшая статья, называемая «удостоверенные чеки и чеки, выписанные служащим банка».

Удостоверенные чеки — чеки, платежи по которым гарантированны одним из банковских служащих.

Когда банк удостоверяет чек, он снимает сумму, указанную на удостоверенном чеке со счета вкладчика и держит ее на отдельном счете.

Депозитный фактор проявляется в результате сравнительного анализа и рыночной оценки конкурентоспособности и перспективы сделанных коммерческим банком кредитных вложений.

Если они достаточно эффективны и отдача от сделанных кредитов выше по сравнению с конкурентной усредненной рыночной величиной, то тогда и депозитный поток усиливается и старается войти в данный коммерческий банк.

Если же такая отдача недостаточно значительна, то, по сути, неконкурентоспособна, то отток депозитного потока практически гарантирован для такого банка.

Исходя из выше сказанного, очевидно, что кредиты и депозиты являются взаимосвязанными между собой факторами, а их соотношение позволяет осуществлять оценку уровня развития конкретного коммерческого банка.

В этом отношении измерение наиболее выгодного и оптимального соотношения этих факторов следует искать в пределах граничного соотношения между размерами выдаваемых кредитов и получаемых депозитов.

С точки зрения определения граничного соотношения необходимо их рассматривать с позиции следующей взаимосвязи, когда а) совокупная величина кредитов может быть больше совокупного значения депозитов; б) совокупная величина кредитов может быть меньше совокупного значения депозитов; в) совокупные величины кредитов и депозитов практически равны друг другу.

Такое разделение данных по кредитованию и депозитам связано с тем, что в практике наблюдается достаточно значительное количество оценочных показателей.

Исходя из такого понимания можно отметить, что наилучшим является сравнение значений этих двух потоков в целом по всему банковскому сектору республики (таблица 2).

Таблица 2. Соотношение депозитного и кредитного потоков в банковском секторе Казахстана (млрд. тенге).

Рисунок 6.

По динамике депозитов и кредитов видно, что в целом эти два потока не только сопутствуют друг другу.

Разница между кредитами и депозитами показывает, что кредитная величина в 2006;2008 гг., а также в 2003 г.,, была выше по сравнению с депозитными значениями.

В то же время в 2004;2005 гг. эта величина была отрицательной.

Расчеты по годам показали, какие значения искомая разница составила:

• 1. в 2003 г. данная разница составила 6170 млрд. тенге, что соответствует 7,73%;
• 2. в 2004 г. она была равна минус 31 324 млрд. тенге или минус 18,38%;
• 3. в 2005 г. — минус 14 370 млрд. тенге или минус 4,95%;
• 4. в 2006 г. Разница стала вновь положительной и равна 44 968 млрд. тенге, что соответствует 10,11%;
• 5. в 2007 г. Она была равна 69 155 млрд. тенге или 11,46%;
• 6. в 2008 г. Разница составила 245 645 млрд. тенге или 33,54%.

Таким образом, колебания по своему размаху за исследуемый период времени составила размах от минус 18,38% в 2004 г. до плюсового 33,54% в 2008 г. Необходимо также отметить, что публикуемые агентством РК по статистике данные постоянно запаздывают и по этой причине результаты за 2009 год будут опубликованы только в конце 2010 г. в аналогичном издании, что не позволяет использовать эту информацию в оперативных целях.

Однако анализ имеющихся данных показывает, что полученные колебания означают вполне конкретную базу, и что кредитный поток по своим параметрическим величинам превышает депозитные поступления в банковский сектор в целом. Этот момент является чрезвычайно важным по причине того, что баланс между двумя потоками, которые являются важными для оценки, в экономике Казахстана склонен в сторону кредитного направления.

Таким образом, банки второго уровня больше выдают финансовых средств в экономику, чем их притягивают. Это означает, что наблюдается определенная несбалансированность. Между кредитной и депозитной политикой банка и поэтому возможен дефицит финансовых ресурсов в банковском секторе.

Следовательно, в целях своего развития банки второго уровня будут вынуждены пересмотреть свою депозитную политику с учетом имеющихся тенденций. Это может означать, прежде всего, повышение процентов по депозитным ставкам. Более подробно эту ситуацию можно наблюдать, посмотрев на рисунок 7.

Рисунок 7 Процентное соотношение между кредитными и депозитными потоками, %.

По нему видно, что превышение кредитного фактора над депозитным развитием довольно значительно, что неизбежно вынуждает банки второго уровня реагировать на такую ситуацию.

Анализ свидетельствует о том, что возможно и регулирования сложившейся ситуации. При этом регулирование возможно на основе более эффективного изменения банковских рисков на законодательном уровне. Это позволяет осуществлять надзорное регулирование на базе различных нормативов, например, на основе ограничений при увеличений процентной ставки на кредиты при превышении кредитного соотношения над депозитным на определенную величину.

Таким образом, можно сказать, что предлагаемые ограничения в соотношениях между потоками кредитов и депозитов позволяют оказывать рыночное регулирование, подталкивая банки второго уровня к развитию своих депозитных отношений, тем более что это соотношение имеет большое значение для экономического развития на перспективу не только для самого банковского сектора, но и для всей страны в целом.

Проводя анализ депозитного рынка, мы видим, что депозиты в депозитных организациях (без учета счетов нерезидентов) на 1 ноября 2008 года составили 2708,7 млрд. тенге, а на 1 ноября 2007 года — 1618,9 млрд. тенге, превысив уровень данных на конец октября 2008 г. на 67,3% и по сравнению с предыдущим месяцем увеличились на 8,5%.

В общем, объем депозитов 32,1% или 868,8 млрд. тенге занимают вклады населения, увеличение по сравнению с данными на 1 октября 2008 года (839,3 млрд. тенге) увеличились на 3,5% из них в иностранной валюте на 4%. В общем, объем депозитов населения наибольшая доля приходится на вклады в национальной валюте — 64,5% (560,6 млрд. тенге).