Оценка финансовых результатов банка

В 2014 году основной задачей, которую ставил перед собой Банк, было увеличение темпов роста за счет расширения клиентской базы — юридических и физических лиц.

Валюта баланса Банка по итогам 2014 года увеличилась более чем на 60% по сравнению с аналогичным показателем на 01 января 2014 года и составила 2 млрд 629 млн рублей. Следует подчеркнуть, что за предыдущие 3 года данный рост является наиболее значительным в истории Банка.

На 01.04.2015 г. валюта баланса составила 3 млрд 048 млн рублей, что на 20% больше показателя на начало года.

На 01 января 2016 года прогнозируется увеличение валюты баланса до 3 млрд 300 млн руб., вследствие чего по итогам года рост валюты баланса превысит 25%.

Рис. 6. Валюта баланса, млн руб.

В 2014 году в капитал Банка была включена стоимость переоценки здания, построенного Банком на первой линии Садового кольца по адресу: Большой Дровяной переулок, дом 7/9. Таким образом, за счет капитализации имущества, а также за счет прибыли, полученной в 2014 году, собственные средства Банка увеличились на 379 млн рублей и составили 787 млн рублей на 01 января 2015 года. По сравнению с 01 января 2013 года капитал Банка увеличился почти в 2 раза.

Прибыль банка Прибыль Банка до налогообложения за 2014 год составила 28 млн 857 тыс. рублей. По сравнению с 2013 годом прибыль Банка выросла на 2 млн 086 тыс. рублей. Такой низкий рост прибыли объясняется большими расходами по созданию материально-технической базы и развитию Банка, произведенными в 2014 году.

За 9 месяцев 2014 года прибыль Банка составила 42 млн 359 тыс. рублей, а к концу года сумма прибыли прогнозируется в размере 50 млн рублей, что на 21 млн 143 тыс. рублей, или на 73%, больше показателя 2014 года.

Рост прибыли в 2014;2015 гг. произошел вследствие различных факторов. В структуре баланса по сравнению с 2013 годом существенно снизилась доля платных пассивов — с 33,8% до 23,2%, в результате чего процентные расходы Банка сократились на 10 млн 470 тыс. рублей — с 55 млн 908 тыс. рублей до 45 млн 438 тыс. рублей.

Одновременно с этим в результате почти трехкратного роста кредитного портфеля Банка — с 614 млн рублей на 01.01.2013 г. до 1749 млн рублей на 01.04.2015 г. и сокращением вложений в низкодоходные ценные бумаги — с 22% от общих активов на 01.01.2014 г. до 4% на 01.04.2015 г. — произошло значительное увеличение процентных доходов и, как следствие, рост прибыли Банка — на 8% в 2014 г. и на 73% в 2015 г. Данный рост произошел благодаря повышению эффективности управления финансовыми ресурсами Банка и тщательно продуманной стратегии развития.

Вместе с тем хотелось бы подчеркнуть, что начиная с 1998 г. Правлением и акционерами Банка взят курс на ускоренное развитие Банка. Сознательно предусматриваются большие расходы на обновление и расширение материально-технической базы Банка, на численный рост штата и повышение квалификации сотрудников.

В целях увеличения клиентской базы клиентам предоставляются дополнительные скидки и льготные проценты. Открываются новые дополнительные офисы, для которых покупаются помещения и набирается персонал.

Отказ от получения сиюминутной прибыли ради стратегического развития Банка приводит к тому, что каждый год «Азиатско-Тихоокеанский Банк» улучшает свои показатели в рейтинге российских банков, т. е. развивается быстрее большинства своих конкурентов.

Доходы банка В 2014 г. Азиатско-Тихоокеанский Банк получил доходы на сумму 230 млн рублей. В структуре доходов Банка подавляющей частью являются проценты, полученные от предоставленных ссуд клиентам Банка, — 150 млн рублей. В процентном выражении это составляет 64% всех полученных за год доходов.

Также значительная часть — это комиссионные доходы в размере 36 млн рублей, 16%. Оставшиеся 20% делят между собой доходы от операций с иностранной валютой, доходы от операций с ценными бумагами, проценты, полученные от размещенных средств в банках, и прочие доходы.

Низкий уровень доходов по спекулятивным направлениям деятельности связан с традиционно проводимой политикой Банка, в которой операции с ценными бумагами рассматриваются как второстепенные и вызваны оптимизацией управления активами и расширением межбанковских связей путем закладывания высоколиквидных ценных бумаг в целях открытия взаимных кредитных лимитов. Невысокий объем таких операций вызван не только низкой доходностью по векселям первоклассных эмитентов, но и с дополнительными рисками, возникающими при сделках с ценными бумагами из-за большого количества мошенничества на этом финансовом рынке.

В 2015 году (по прогнозу) Азиатско-Тихоокеанский Банк получит доходов на сумму 290 млн рублей, что на 26% больше, чем в предыдущем году. Основной доходной статьей по-прежнему остаются проценты, полученные от предоставленных ссуд клиентам, — они составят 175 млн рублей, или 60% в структуре доходов Банка. Доля комиссионных доходов в течение года увеличилась с 16 до 20%, в абсолютном выражении они выросли с 36 до 59 млн рублей, т. е. в 1,6 раза. Доля чистых доходов от операций с иностранной валютой также увеличилась с 12 до 14%, в абсолютном выражении они выросли в 1,5 раза.

Расходы банка Общий объем расходов Азиатско-Тихоокеанского Банка в 2014 году составил 200 млн рублей. В структуре расходов Банка наибольшую долю занимают расходы по созданию резерва по кредитному портфелю — 42%, в абсолютном выражении 85 млн рублей. Данный показатель определяется значительным увеличением кредитного портфеля и соответствует темпам его роста. Административно-управленческие расходы составили 64 млн за 2014 год, или 32% расходов Банка.

В целом можно сделать вывод о сбалансированной структуре расходов Банка, в которой значительную часть занимают расходы на минимизацию рисков, вырастающих пропорционально росту кредитного портфеля, а также административно-управленческие расходы, благодаря которым обеспечивается нормальное функционирование кредитной организации. Общая сумма процентных расходов составила 45 млн рублей, или 22% от всех расходов. В результате эффективной деятельности Банка эта часть расходов минимизирована, что способствует положительному финансовому результату деятельности Банка.

В 2015 году (по прогнозу) расходы Азиатско-Тихоокеанского Банка составят 240 млн рублей, что на 20% больше предыдущего года. Основную долю расходов (41%) составят административно-управленческие расходы, что свидетельствует об улучшении материально-технической базы Банка и росте штата сотрудников. В абсолютном выражении они увеличатся в 1,5 раза — с 64 до 98 млн рублей. Прогнозируемая величина расходов по увеличению резервов сократится до 37%, что говорит об улучшении качества выданных ссуд.

Доля процентных расходов за 2015 год снизится с 22 до 18% от всех расходов, в абсолютном значении они также уменьшаются — с 45 до 42 млн рублей. Это свидетельствует о проводимой политике минимизации процентных расходов и значительном росте бесплатных привлеченных средств (остатков на счетах клиентов), что привело к увеличению прибыли Азиатско-Тихоокеанского Банка.