Определение величины банковских ресурсов

Определение величины ресурсов Филиала ОАО Внешторгбанк в г. Тюмени в предстоящем периоде, исходя из предложенной выше методики планирования ресурсной базы, следует начинать с расчета планового объема привлеченных средств и их источников. Используя данные, представленные в первой главе данного курсового проекта, необходимо рассчитать средний темп роста каждого элемента привлеченных средств, и на этой основе определить прогнозную величину источников привлечения, а также общую сумму привлеченных ресурсов по формулам 2.1. и 2.2. соответственно.

Таблица 3.1.

Расчет плановой величины привлеченных ресурсов по элементам состава.

Таким образом, прогнозный объем привлеченных ресурсов филиала на плановый год составит 282 607 тыс. руб., что превышает аналогичный показатель предыдущего периода в 1,12 раза или на 50 290 тыс. руб.

Далее, полученную сумму привлеченных средств необходимо сравнить с величиной спроса на кредиты, ожидаемой в предстоящем периоде, и определить, достаточен ли размер привлечения для удовлетворения потребности в кредитах, которая рассчитывается исходя из сложившихся темпов роста спроса на рынке кредитных услуг. В таблице 3.2 проведен анализ кредитных ресурсов с точки зрения их достаточности для удовлетворения спроса на кредиты.

Таблица 3.2.

Выявление величины неудовлетворенного спроса на кредиты.

Данные таблицы свидетельствуют о том, что за прошедшие три года величина спроса на кредиты Филиала ОАО Внешторгбанк в г. Тюмени превышает кредитные вложения, хотя ресурсы привлечены в сумме, достаточной для удовлетворения потребности в кредитах. Наличие неудовлетворенного спроса обусловлено тем, что привлеченные ресурсы используются не только в качестве источников кредитования, но и размещаются в другие активные операции. С учетом темпов роста спроса на кредиты можно спрогнозировать потребность в кредитных ресурсах на плановый период, используя метод меняющейся средней, данный показатель составит 227 910 тыс. руб. Во избежание появления неудовлетворенного спроса в 2006 году, необходимо увеличить прогнозную величину кредитных вложений банка на 15 955 тыс. руб., так как именно этой сумме равен неудовлетворенный спрос клиентов.

Следующим шагом планирования, является определение суммы привлеченных средств с учетом прогнозной величины кредитных вложений в планируемом периоде. Так как руководством банка установленный уровень соотношения выданных ссуд и привлеченных ресурсов составляет 75%, сумма привлеченных средств в планируемом году должна составлять 303 881 тыс. руб.

На основе рассчитанных прогнозных значений средств до востребования, срочных депозитов и межбанковских кредитов, структура всех привлеченных ресурсов в планируемом периоде будет иметь следующий вид.

Таблица 3.3.

Структура привлеченных ресурсов на планируемый год.

При формировании структуры срочных депозитов по срокам востребования за основу следует принимать структуру средств, сложившуюся в предыдущем периоде, так как она отвечает принципу ликвидности в части удовлетворения будущей потребности в краткосрочном кредитовании. Кроме того, группу средств, привлекаемых на срок от 91 до 180 дней, необходимо скорректировать на возможную величину, получаемую за счет введения нового вида вклада «Рантье».

Для определения прогнозируемой суммы, полученной от внедрения нового вида вклада, используем экспертный метод. С этой целью проведем анализ и оценим качественные характеристики главных конкурентов Филиала — ОАО «Запсибкомбанк» и АО «Тюменьэнергобанк». Для наглядности данные представлены в табл. 3.4. Уровень показателей оценивается следующим образом: высокий уровень развития показателя — 3 балла; средний — 2 балла; низкий — 1 балл; не проявляется — 0 баллов.

Таблица 3.4.

Сравнительная характеристика филиала ОАО Внешторгбанк в г. Тюмени и его конкурентов.

Данные таблицы наглядно демонстрируют то, что Филиал придерживается не только довольно сильной конкурентной позиции по многим показателям, но вообще занимает лидирующее положение среди конкурирующих кредитных учреждений, а безупречная репутация, стабильное финансовое положение позволили сохранить доверие постоянных клиентов и привлечь новых. Наиболее слабым конкурентом является Тюменьэнегробанк, а более сильнымЗапсибкомбанк, который опережает его по фактору, очень важному для развития банковской деятельности — уровню развития филиальной сети. Это во многом связано с объемом предоставляемых услуг, т. е. размером клиентской базы, что в большей степени определяется ведением рациональной политики руководства банка. Следует более подробно рассмотреть объем предоставляемых услуг в вышеуказанных банках.

Таблица 3.5.

Сравнительная характеристика пакета услуг филиала ОАО Внешторгбанк в г. Тюмении его конкурентов.

Информация, представленная в таб. 3.5 подтверждает предположение о том, что филиал имеет преимущество в количестве предоставляемых услуг, благоприятно сказывается и факт наличия кредитов на неотложные нужды, под залог ценных бумаг и драгоценных металлов, которых нет в других банках. Для преодоления конкуренции необходимо применение различных мероприятий в виде расширения предоставляемых банковских услуг, открытие нового вклада «Рантье», сроком от 3 до 6 месяцев.

Для определения планируемых объемов привлеченных сумм от внедрения новой банковской услуги, необходимо проанализировать региональные банки на объем предоставления данного вида вклада и предлагаемые процентные ставки.

Таблица 3.6.

Сравнительная характеристика региональных банков.

Из представленной выше таблицы следует, что согласно тем процентным ставкам, которые предполагает установить руководство Филиала ОАО Внешторгбанк в г. Тюмени, прогнозируемая привлеченная сумма составит 2655 тыс. руб., так как планируемые проценты по вкладам будут находиться на уровне процентных ставок Запсибкомбанка.

Таблица 3.7.

Планирование структуры срочных депозитов.

Дальнейшее планирование сводится к расчету величины собственных средств Филиала на предстоящий период. Исходя из оптимального соотношения между привлеченными и собственными ресурсами банка, а также, используя прогнозные данные о вкладах населения и вексельных обязательствах банка, необходимо определить величину собственных средств (капитала) на планируемый год.

Таким образом, общая величина ресурсов Филиала ОАО Внешторгбанк в г. Тюмени на планируемый год составит 303 881 тыс. руб., и превысит предыдущий уровень в 1,31 раза, в том числе, за счет привлеченных источников (открытие нового вклада, увеличение процентных ставок по вкладам) — на 71 564 тыс. руб.

Следует отметить, что увеличение привлеченных ресурсов в планируемом периоде будет сопряжено с повышением их общей стоимости, а, следовательно, и с возрастанием процентных расходов по депозитам и вкладам, МБК, а также выпущенным векселям. Для оценки ресурсоемкости управленческих решений необходимо спрогнозировать величину процентных расходов по перечисленным источникам привлечения.

Повышение процентной ставки Филиала по депозитам юридических лиц, привлекаемым на срок 1, 3 и 6 месяцев, до 9,5% повлечет за собой увеличение процентных расходов, которое определяется на основе сравнения данного показателя в плановом периоде с показателем предыдущего года. Прогнозная величина процентных расходов рассчитывается на основе ожидаемого изъятия средств и установленной процентной ставки.

Возможные расходы по выплате процентов вкладчикам Филиала определяются также как и процентные расходы по депозитам юридических лиц. Расчет расходов по данным статьям привлечения представлен в таблице 3.8.

Таблица 3.8.

Расчет ожидаемой величины процентных расходов по депозитам и вкладам Филиала.

Учитывая управленческое решение по снижению тарифов на расчетно-кассовые услуги, следует определить увеличение комиссионного дохода за счет расширения клиентской базы. На основе изменений тарифов банковских услуг, а также прогнозных оборотов по расчетным и текущим счетам можно рассчитать плановую величину комиссионного дохода.

Таблица 3.6

Расчет размера комиссионного дохода Филиала.

Таким образом, процентные расходы по привлечению ресурсов в планируемом периоде составят 12 733 тыс. руб., что превышает аналогичный показатель предыдущего года на 4102 тыс. руб. Одновременно возрастает величина комиссионного дохода на 269 тыс. руб., ее прогнозное значение находится на уровне 2245 тыс. руб.

Таким образом, полученные результаты позволяют сделать вывод о том, что изменения, повлиявшие на увеличения ресурсной базы, оказывают положительное влияние на финансовое состояние банка. Одновременно, увеличение ресурсной базы Филиала приведет к увеличению объема активных операций, способных повысить ликвидность и платежеспособность филиала.