Пути совершенствования кассовых операций

Изменение состояния наличного денежного обращения в 2008 г. по сравнению с 2007 г. определялось замедлением экономического развития, снижением темпов роста объемов платных услуг, денежных доходов населения, оборота розничной торговли, ослаблением национальной валюты, а также усилением инфляционных процессов в условиях начавшегося в России финансового кризиса.

Выпуск наличных денег в 2008 г. осуществлялся Банком России в рамках, обеспечивающих своевременное и полное удовлетворение потребностей хозяйствующих субъектов и населения в наличных деньгах.

В 2008 г. наличный денежный оборот, проходящий через кассы кредитных организаций и структурных подразделений Банка России, увеличился по сравнению с предшествующим годом на 26,5% и составил 49,1 трлн. руб. В среднем за один рабочий день через кассы банков проходило 197,1 млрд руб. против 155,5 млрд руб. в 2007 году.

Оборот наличных денег, проходящий через кассы структурных подразделений Банка России, возрос до 13,8 трлн. руб. (26,4 млрд. листов 2), что на 28,2% больше, чем в 2007 году.

Скорость возврата наличных денег в кассы структурных подразделений Банка России составила 2,3 оборота в год.

Количество наличных денег в обращении с учетом остатков в кассах банков на 1 января 2009 г., по данным баланса, составило 4,4 трлн. руб., увеличившись за 2008 г. на 6,2% против 34,5% за 2007 год.

В общей сумме наличных денег банкноты занимали 99,5%, монета — 0,5%, а в общем количестве денежных знаков банкноты — 13,8%, монета — 86,2%. Снизилось количество банкнот на душу населения с 47 в 2007 г. до 45 в 2008 г., количество монет на душу населения возросло с 248 до 282.

Изменилась структура наличных денег в обращении. Так, в 2008 г. удельный вес банкнот номиналом 5 тыс. руб. возрос в количестве наличных денег в обращении в суммовом выражении с 21 до 33,7%. Одновременно доли банкнот других номиналов несколько сократились, что связано с усилением инфляционных процессов в экономике.

Доля наличных денег в обращении вне касс банков (по агрегату М0) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) возросла на 0,2 процентного пункта и составила на начало 2009 г. 28,1%. Темпы роста денежной массы М2 были ниже темпов роста наличных денег в обращении М0.

В 2008 г. изменилась структура распределения количества наличных денег в обращении. Снизилась доля наличных денег на руках у населения — с 62,2 до 58,5%, которое в условиях девальвации предпочитало покупать иностранную валюту или товары. Увеличилась доля остатков наличных денег в кассах банков — с 10,2 до 13,3%. При этом удельный вес остатков наличных денег в кассах хозяйствующих субъектов сократился на 0,6 процентного пункта и составил 28,2%.

В 2008 г. Банк России провел социологическое исследование с целью определения востребованности различных номиналов денежных знаков в платежном обороте. Статистическое наблюдение было проведено специализированной организацией «Левада-центр». Результаты исследования показали, что существующий в настоящее время номинальный ряд оптимален для населения при совершении покупок и введение промежуточных номиналов не требуется.

Социологический опрос подтвердил данные Банка России об избыточности обеспечения наличного денежного оборота монетой низких номиналов (1 и 5 копеек). В условиях значительного роста цен на сырье из года в год растут расходы Банка России на чеканку такой монеты. Стоимость изготовления одной копейки и пятикопеечной монеты в настоящее время во много раз превышает их номинал. На начало 2009 г. в платежном обороте на каждого жителя страны приходилось по 49 копеечных монет, по 38 пятикопеечных и 110 десятикопеечных (на начало 2008 г. — по 46 копеечных монет, 34 пятикопеечных и 95 десятикопеечных соответственно), что во много раз превышает уровень достаточности.

Совместно с территориальными учреждениями Банка России проведена работа, направленная на выяснение основных потребителей монеты низких номиналов в регионах и установление целей расходования ими данной монеты.

Результаты исследования показали, что население безболезненно отнесется к округлению по одной сделке на сумму, не превышающую 33 копейки.

С учетом достаточности в обращении монеты низких номиналов представляется целесообразным резко сократить объем ее производства, а впоследствии прекратить обеспечивать наличный денежный оборот, оставив ее как расчетную единицу. Имеющиеся запасы монеты номиналом 1 и 5 копеек у населения позволят вернуть ее в платежный оборот.

В целях сокращения затрат на производство денежных знаков Банк России продолжает мероприятия по постепенному переходу на более экономичные сплавы при чеканке монет. По заданию Банка России ФГУП «Гознак» успешно провел технологические пробы чеканки монет, изготовленных из стальной заготовки с гальваническим покрытием, что обеспечивает экономию при производстве монет по сравнению с применяемой в настоящее время технологией плакирования стальной заготовки. В 2009 г. Банк России приступает к чеканке монет номиналами 1, 2 и 5 рублей по технологии с гальваническим покрытием стальных заготовок.

В 2008 г. Банк России работал над созданием более эффективной модели управления наличным денежным обращением в Российской Федерации. Целью этой работы является снижение затрат Банка России, а также совокупных затрат банковского сектора на организацию наличного денежного обращения при условии обеспечения потребностей хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами.

По результатам конкурса, проведенного Банком России в 2008 г., был заключен договор с немецкой фирмой «Giesecke&Devrient GmbH» на оказание консалтинговых услуг по разработке оптимальной модели управления наличным денежным обращением в Российской Федерации.

С участием территориальных учреждений проводилась работа по сбору информации, характеризующей действующую в России модель организации наличного денежного обращения. Большой объем информации был собран в максимально короткие сроки и своевременно передан консалтинговой фирме.

В 2008 г. в Банке России проводилась работа по совершенствованию нормативной базы, регламентирующей вопросы наличного денежного обращения, кассовой работы, хранения, перевозки и инкассации наличных денег, с учетом изменений, произошедших в законодательстве Российской Федерации.

В связи с развитием инфраструктуры кредитных организаций, расширением спектра банковских услуг и совершенствованием электронных технологий было подготовлено Положение Банка России от 24 апреля 2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». В Положении были установлены требования к счетно-сортировальной технике, на которой обрабатываются банкноты Банка России, и определено, что обязательной проверке подлежат не менее четырех машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России; установлены требования к автотранспорту, используемому для перевозки и инкассации денежной наличности; уточнен порядок установления кредитной организацией минимального остатка хранения наличных денег, обеспечивающего своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня.

Согласно материалам Министерства внутренних дел Российской Федерации, в последнее время участились случаи вооруженных нападений на работников кредитных организаций, осуществлявших перевозку и инкассацию наличных денег, а также имелись случаи проникновения преступников непосредственно в хранилища ценностей кредитных организаций. Кроме того, имеют место факты нападений на граждан и представителей организаций, получающих значительные суммы наличных денег.

Возможность совершения таких преступлений в определенной мере связана с халатностью сотрудников банков и служб инкассации, невыполнением кредитными организациями требований Банка России, направленных на сохранность наличных денег кредитных организаций при осуществлении операций с наличными деньгами, при их хранении и перевозке. Кроме того, и со стороны руководителей кредитных организаций не уделяется должного внимания подбору сотрудников, обеспечивающих сохранность и перевозку наличных денег.

В адрес территориальных учреждений Банка России было направлено письмо о необходимости усиления контроля за выполнением кредитными организациями требований Центрального банка Российской Федерации по перевозке и инкассации наличных денег, а также о предоставлении кредитными организациями клиентам, в случае необходимости, сопровождения при транспортировке наличных денег в целях обеспечения безопасности клиентов и сохранности наличных денег. При проведении инспекционных проверок следует обращать особое внимание на соблюдение в кредитных организациях этих требований.

Одной из приоритетных задач Банка России по организации наличного денежного обращения является повышение эффективности работы, направленной на удовлетворение спроса населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах при сокращении издержек Банка России, связанных с данной деятельностью.

В 2008 г. Банком России осуществлялось строительство нового объекта наличного денежного обращения (г. Краснодар), интегрирующего функции расчетно-кассового подразделения и межрегионального хранилища, позволяющего осуществлять полный цикл операций с ценностями. Проводилась реконструкция кассового узла Отделения № 1 Московского главного территориального управления с оснащением его автоматизированным складским комплексом.

Банком России более активно стали использоваться перевозки денежной наличности воздушным транспортом. Так, в 2008 г. расходы на них увеличились на 44,9%. При этом доля расходов на воздушные перевозки в общем объеме расходов на перевозку банкнот и монеты резервных фондов возросла на 6,7 процентного пункта и составила 64,9%.

В настоящее время все учреждения Банка России оснащены счетно-сортировальными машинами (ССМ), общее количество которых на 1 января 2009 г. составило 3430. Около 30% парка ССМ составляют современные машины, поставленные после 2000 г. и имеющие потенциальную суммарную производительность, в два раза превышающую производительность остального парка ССМ.

В рамках модернизации технологических процессов обработки ценностей в территориальных учреждениях Банка России внедряются современные агрегатированные и аппаратно-программные комплексы на базе счетно-сортировальных машин высокой и средней производительности, позволяющие увеличить эффективность работы участка обработки банкнот с одновременным сокращением занимаемых данными комплексами производственных площадей.

В учреждениях Банка России продолжается модернизация технологических процессов работы с денежной наличностью.

Проводится работа по предоставлению права уничтожения ветхих банкнот учреждениям Банка России при обработке банкнот на счетно-сортировальных машинах. В настоящее время правом уничтожения ветхих банкнот наделены Кассовый центр Главного управления Банка России по г. Санкт-Петербургу, ГРКЦ Главного управления Банка России по Тверской области, ГРКЦ Главного управления Банка России по Воронежской области, Отделение № 1 Московского главного территориального управления Банка России. Уничтожение ветхих банкнот в учреждениях Банка России позволяет снизить затраты Банка России на перевозку ветхих банкнот между учреждениями Банка России, а также на дополнительный пересчет ветхих банкнот.

Банк России осуществляет работу по повышению защищенности банкнот от подделки и по совершенствованию их потребительских свойств.

Утвержденный Банком России перечень машиночитаемых защитных признаков банкнот, подлежащих обязательной проверке кредитными организациями, размещен на официальном сайте Банка России в сети Интернет. В 2008 г. подготовлен раздел о технических средствах, используемых при обработке денежной наличности, и удовлетворяющих требованиям по распознаванию машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России. По информации территориальных учреждений, только 185 кредитных организаций и структурных подразделений кредитных организаций эксплуатируют счетно-сортировальные машины, рекомендованные Банком России, что составляет менее 1% от общего количества кредитных организаций и структурных подразделений кредитных организаций, выполняющих функции кассового обслуживания клиентов.

В 2008;2009 гг. был разработан новый Порядок взаимодействия Министерства внутренних дел Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации в борьбе с фальшивомонетничеством. Указанный документ значительно расширяет рамки двустороннего взаимодействия и обмена оперативной информацией по вопросам выявления поддельных денежных знаков и преступлений, связанных с фальшивомонетничеством.

В 2008 г. количество выявленных поддельных денежных знаков Банка России составило 133 864 штук, превысив на 22,3% аналогичный показатель 2007 года. Основную массу поддельных банкнот, как и в 2007 г., составляли тысячерублевые банкноты: их доля в общем числе подделок составила 95,2% (в 2007 г. — 92,2%). При этом доля банкнот модификации 2004 г. в общем количестве тысячерублевых банкнот составила 95,4%, что на 13% больше аналогичного показателя 2007 года.

Основным способом изготовления поддельных банкнот Банка России осталась струйная печать. Доля поддельных банкнот, выполненных с помощью струйного принтера, составляет 98,3% от общего числа поддельных банкнот.

За отчетный период учреждениями Банка России и кредитными организациями были выявлены и переданы в органы внутренних дел поддельные банкноты иностранных государств (группы иностранных государств) в количестве 5801 штуки (в 2007 г. — 9112 штук).

В 2009 г. предполагается проведение работы по созданию оптимальной модели управления наличным денежным обращением и разработке оптимальной схемы перевозок ценностей.

Продолжится совершенствование нормативной базы по вопросам наличного денежного обращения и ведения кассовых операций. Планируется модернизация процесса сортировки банкнот в территориальных учреждениях Банка России с целью предупреждения преждевременного отнесения банкнот к ветхим и вывода их из обращения.

Данные мероприятия будут стимулировать кредитные организации приобретать эффективное счетно-сортировальное оборудование, обеспечивающее надежное выявление поддельных и ветхих банкнот в обрабатываемой денежной наличности.

Проводимая работа направлена на сокращение времени и уменьшение трудоемкости цикла обработки денежной наличности, повышение производительности и улучшение условий труда кассовых работников, снижение затрат на организацию наличного денежного обращения, противодействие фальшивомонетничеству и защиту экономических интересов граждан Российской Федерации.