Заключение. 
Современная система кредитования и ее формы

Кредитование — одно из важнейших направлений деятельности коммерческого банка. Кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойного производства и реализации продукции потребителям.

Роль банковского кредита в экономическом развитии любого государства огромна: кредит не просто создает денежную массу, но и к тому же направляет ее в руки тех, кто может использовать деньги наиболее эффективным способом. Именно от того, насколько эффективным будет непосредственный механизм кредитования, зависит не только эффективность функционирования банковской системы, но и в целом всего народного хозяйства.

Работая в условиях рыночной экономики банки должны экономическими методами побуждать предприятия в процессе их кредитования и мобилизации резервов развивать и повышать эффективность производства и улучшать качество продукции. Если этой цели достичь невозможно, должно вступать в действие правило обязательного экономического санкционирования отстающих предприятий вплоть до объявления их неплатежеспособными, пока ими не будут приняты меры по устранению недостатков.

Банковский кредит выступает как фактор децентрализации управления экономики. Банк устанавливает объемы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита. Таким образом, система банковского кредитования прямо влияет на формирование пропорций производства, так как выдача кредитов способствует развитию тех или иных производств.

Выдача кредитов должна осуществляться только при соблюдении всех принципов кредитования. Применение всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы субъектов кредитной сделки.

Также необходимым условием кредитования является заключение кредитного договора банка с заемщиком. Кредитный договор представляет собой элемент системы управления кредитным механизмом и поэтому он должен отвечать ряду требований: должен обеспечивать проведение единой денежно — кредитной политики с дифференцированным подходом к кредитному обслуживанию каждого заемщика через установление общих и особых условий кредитования, рациональное соотношение обязательств участников договора, мер их ответственности, платежеспособности заемщика и многим другим требованиям.

Переход к рыночным отношениям требует организации кредитования на основе тщательного анализа кредитоспособности заемщика. Для анализа кредитоспособности банки должны использовать специально разработанные для этого методики с применением практики зарубежных банков. Недостаточно отлаженный механизм оценки кредитоспособности заемщика нередко приводит к излишней выдаче кредитов, финансовой поддержке фактических банкротов и, в конечном счете, к усилению инфляционных процессов в экономике Республики Беларусь.

В условиях перехода к рыночной экономике коммерческие банки должны повышать уровень подготовки специалистов, внимательнее относиться к потенциальным клиентам, анализировать их финансовое состояние не только на данный момент, но и прогнозировать его на будущее, требовать надежного обеспечения выдаваемых кредитов. Кредитование надежных клиентов — это прежде всего создание клиентской базы.

В целях снижения кредитных рисков можно выделить следующие мероприятия:

формирование политики управления рисками;

разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора;

наличие обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

диверсификация кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам;

сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки;

создание системы мониторинга с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных;

работа банка с проблемными кредитами.

Несмотря на многообразие методов минимизации кредитных рисков, устранить их полностью не предоставляется возможным, поскольку на данную категорию рисков, помимо внутренних, связанных с работой банка и его заемщиков, оказывают влияние и риски, внешние, непосредственно с деятельностью банка и заемщика не связанные, которые так свойственны нашей республике в данный период.

Тем не менее, созданная нормативная правовая база в области организации кредитных отношений и ее соблюдение позволит банкам на более качественном уровне осуществлять кредитование юридических лиц, занимающихся на территории Республики Беларусь предпринимательской деятельностью в различных отраслях экономики, независимо от их организационно-правовой формы собственности, что в итоге будет способствовать укреплению банковской системы и выполнению Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.