Понятие банковской деятельности

Понятие и признаки банковских операций

Понятие «банковские операции» является одним из основополагающих понятий банковского законодательства, так как отношения, возникающие по поводу осуществления таких операций, составляют суть банковской деятельности и определяющим образом влияют на предмет правового регулирования банковского законодательства как комплексной отрасли законодательства.

Но само понятие банковских операций в официальных законодательных документах не зафиксировано. Это представляется серьезным пробелом.

Согласно банковскому законодательству банк — это юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• — привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• — размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• — открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц [2, ст.8].

Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

Понятие банковских операций неразрывно связано с понятием банковской деятельности.

Банковская деятельность — совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли [2, ст.12].

При этом необходимо учитывать, что совокупность банковских операций преобразуется в деятельность при наличии определенных признаков: системность осуществления операций, постоянство и длительность их осуществления, целенаправленность всех операций, вместе взятых [13, с. 28]. Таким образом, разовое осуществление одной или нескольких банковских операций еще нельзя считать банковской деятельностью.

Взаимосвязь банковской деятельности и банковских операций определяется таким понятием, как функции банков.

Функции банков — это их основные задачи, то, для чего банки созданы. Функции банков имеют экономическую природу и сводятся к следующим основным моментам:

• — аккумуляция (привлечение) средств в депозиты;
• — их размещение (инвестиционная функция);
• — расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Реализация этих функций является целью банковской деятельности и производится посредством определенного набора банковских операций, устанавливаемого законодательством.

Таким образом, в общем виде банковские операции можно определить как действия банка по поводу финансовых инструментов, в качестве которых выступают деньги, ценные бумаги, валютные ценности [4, с. 8].

В соответствии с ч. 1 ст. 14 БК к банковским операциям относятся:

• — привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• — размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• — открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
• — открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• — осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• — валютно-обменные операции;
• — купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• — привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);
• — выдача банковских гарантий;
• — доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
• — инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• — выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• — выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• — финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• — предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
• — перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций [1].

Приведенный перечень является исчерпывающим.

Завершая анализ понятия и сущности банковских операций, нельзя не упомянуть о том, что банковские операции обладают следующими важными признаками:

• — носят длящийся характер, то есть осуществляются постоянно без временного ограничения;
• — участники правоотношений (субъекты операций) находятся в неравном юридическом положении;
• — в значительной степени обладают свойством доверительности, начиная с выбора банка и заканчивая трастовыми сделками;
• — осуществляются по стандартным правилам, в том числе и в международных масштабах;
• — в силу последнего нуждаются в единстве правового регулирования как на уровне национального законодательства, так и на уровне локальных актов банков[4, с. 11].

Таким образом, банковская операция представляет собой действие или совокупность взаимосвязанных действий, направленных на выполнение функций банков (образование (аккумуляция) средств, предоставление кредита, содействие платежному обороту).