Пенсионное страхование. 
Необходимость и значение

Пенсионное страхование — это вид страхования, при котором страховщик по договору страхования принимает на себя обязательства производить страховые выплаты страхователю (застрахованному лицу) в фиксированной, как правило, сумме с установленной периодичностью при условии дожития его до предусмотренного договором возраста и полной уплаты им страховой премии.

При пенсионном страховании основные выплаты страхового обеспечения производятся по достижении застрахованным лицом возраста выхода на пенсию, поэтому страховые выплаты в данном виде страхования именуются пенсией. В Украине обязательное пенсионное страхование заключается в том, что сам факт заключения трудового договора или регистрации лица как субъекта предпринимательской деятельности порождает обязательство платить определенные законодателем страховые взносы независимо от воли работника или работодателя.

Система пенсионного обеспечения в Украине состоит из трех уровней. Первый уровень — солидарная система общеобязательного государственного пенсионного страхования (далее — солидарная система), базирующаяся на принципах солидарности и субсидирования и осуществления выплаты пенсий и предоставления социальных услуг за счет средств Пенсионного фонда на условиях и в порядке, предусмотренных настоящим Законом. Второй уровень — накопительная система общеобязательного государственного пенсионного страхования (далее — накопительная система пенсионного страхования), базирующаяся на принципах накопления средств застрахованных лиц в Накопительном фонде и осуществления финансирования расходов на оплату договоров страхования пожизненных пенсий и единовременных выплат на условиях и в порядке, предусмотренных законом. Третий уровень — система негосударственного пенсионного обеспечения, базирующаяся на принципах добровольного участия граждан, работодателей и их объединений в формировании пенсионных накоплений в целях получения гражданами пенсионных выплат на условиях и в порядке, предусмотренных законодательством о негосударственном пенсионном обеспечении.

Первый и второй уровни системы пенсионного обеспечения в Украине составляют систему общеобязательного государственного пенсионного страхования. Второй и третий уровни системы пенсионного обеспечения в Украине составляют систему накопительного пенсионного обеспечения.

Для отдельных категорий граждан законами Украины могут устанавливаться условия, нормы и порядок их пенсионного обеспечения, отличные от общеобязательного государственного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.

Граждане Украины могут быть участниками и получать пенсионные выплаты одновременно из разных уровней системы пенсионного обеспечения в Украине. Обязательность участия или ограничения относительно участия граждан в соответствующих уровнях системы пенсионного обеспечения в Украине и получения пенсионных выплат устанавливаются законами по вопросам пенсионного обеспечения. Вопросы участия иностранцев и лиц без гражданства в системе пенсионного обеспечения в Украине и участия граждан Украины в иностранных пенсионных системах регулируются соответственно настоящим Законом, другими законами по вопросам пенсионного обеспечения и международными договорами, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины. [5].

Субъектами солидарной системы являются:

• • застрахованные лица, а в отдельных случаях, определенных настоящим Законом, — члены их семей и прочие лица;
• • страхователи;
• • Пенсионный фонд;
• • уполномоченный банк;
• • предприятия, учреждения, организации (далее — организации), осуществляющие выплату и доставку пенсий.

Субъектами системы накопительного пенсионного обеспечения являются:

• • лица, от имени и в пользу которых осуществляется накопление и инвестирование средств;
• • предприятия, учреждения, организации и физические лица, осуществляющие перечисление взносов в систему накопительного пенсионного обеспечения;
• • Накопительный фонд;
• • негосударственные пенсионные фонды;
• • юридические лица, осуществляющие административное управление Накопительным фондом и негосударственными пенсионными фондами и управление их пенсионными активами;
• • хранитель;
• • страховые организации.

Другие субъекты системы накопительного пенсионного обеспечения могут быть определены законами Украины.

Общеобязательное государственное пенсионное страхование осуществляется по принципам:

• • законодательного определения условий и порядка осуществления общеобязательного государственного пенсионного страхования;
• • обязательности страхования лиц, работающих на условиях трудового договора (контракта) и других основаниях, предусмотренных законодательством, а также лиц, обеспечивающих себя работой самостоятельно, физических лиц — субъектов предпринимательской деятельности;
• • права на добровольное участие в системе общеобязательного государственного пенсионного страхования лиц, которые в соответствии с настоящим Законом не подлежат общеобязательному государственному пенсионному страхованию;
• • заинтересованности каждого трудоспособного лица в собственном материальном обеспечении после выхода на пенсию;
• • равноправия застрахованных лиц относительно получения пенсионных выплат и исполнения обязанностей по уплате страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование;
• • дифференциации размеров пенсий в зависимости от продолжительности страхового стажа и размера заработной платы (дохода);
• • солидарности и субсидирования в солидарной системе;
• • финансирования расходов на выплату пенсий, предоставления социальных услуг за счет страховых взносов, бюджетных средств и средств целевых фондов;
• • направления части страховых взносов в Накопительный фонд для осуществления оплаты договоров страхования пожизненной пенсии и единовременной выплаты в зависимости от размеров накоплений застрахованного лица с учетом инвестиционного дохода;
• • государственных гарантий реализации застрахованными лицами своих прав, предусмотренных настоящим Законом;
• • организации управления Пенсионным фондом на основе паритетности представителей от застрахованных лиц, работодателей и государства и на принципах гласности, прозрачности и доступности его деятельности;
• • обязательности финансирования за счет средств Пенсионного фонда расходов, связанных с выплатой пенсий и предоставлением социальных услуг, в объемах, предусмотренных настоящим Законом;
• • целевого и эффективного использования средств общеобязательного государственного пенсионного страхования;
• • ответственности субъектов системы общеобязательного государственного пенсионного страхования за нарушение норм настоящего Закона, а также за неисполнение или ненадлежащее исполнение возложенных на них обязанностей.

Пенсии, другие виды социальных выплат и пособия, которые являются основным источником существования, должны обеспечивать уровень жизни не ниже прожиточного минимума, установленного законом.

Роль социального страхования проявляется в решении целого ряда общественно-важных вопросов, обеспечения достойной пенсией пенсионеров, реализация сберегательных потребностей граждан. Основная деятельность страховой организации заключается в решении проблем в обществе. пенсионный страхование социальный выплата Государство гарантирует выплату населению социальных пособий. Однако их размер не велик.

В таком случае для граждан сильное значение принимает дополнительная страховая защита. При потере работоспособности либо инвалидности, застрахованные лица получают от страховых компаний помощь. В нее состав входит компенсация понесенных расходов на реабилитацию или лечение, а если наступит смерть застрахованного человека, то денежные средства будут выплачиваться его родным и близким. Страхование гарантирует возможность сохранить материальный достаток и высокий уровень жизни, так как произойдет компенсация испорченного или утраченного имущества граждан.

Сегодня остро стоит вопрос, касающийся повышения размера пенсионных выплат.

Вследствие существенных государственных расходов рост пенсионных выплат становится фактически невозможным.

Договор пенсионного страхования помогает не только увеличить уровень жизни людей вышедших на пенсию, но и существенно снизить финансовую нагрузку, приходящуюся на бюджет.

Договор заключается за счет денежных средств работодателя и работника. Потребность в накоплении своих сбережений реализуется посредствам договора страхования. Уровень безработицы значительно падает благодаря тому, что многие страховые компании создают новые рабочие места. В инвестиционной политике страхование имеет большое значение.

Большая часть крупных страховых компаний является коллективным инвестором. Во многих развитых странах участие страховых компаний в инвестиционной деятельности позволяет уменьшить финансовую нагрузку на бюджет государства.