Анализ привлеченных средств

Залогом успешной работы для филиала, является, прежде всего, его ресурсная база. Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческие банки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям. При этом следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям относятся:

прием депозитов;

осуществление денежных платежей и расчетов;

выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором держится работа банка. Но все же самым основными банковскими операциями, которые чаще всего выделяют, являются:

пассивные операции;

активные операции;

банковские услуги;

собственные операции банков.

Основная часть банковской прибыли приходится на активные и пассивные операции.

Сущность пассивных операций состоит в том, что они служат основой для мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, использующиеся для финансирования активных операций.

В международной банковской практике операции по привлечению средств во вклады не зависимо от срока и целевого назначения называют депозитными операциями, а сам вклад — депозитом. Депозит — (от латинского слова depositum — вещь, отданная на хранение) — это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности, однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Основным документом, регламентирующим в ФЗАО «Газэнергопромбанк» процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты, является «Депозитная политика банка». Она разрабатывается банком самостоятельно, в ней банк предусматривает: перспективы роста собственных средств банка (капитала), предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения; категорию вкладчиков; географию привлечения и заимствования средств и т. д. Также в банке существуют внутренние регламенты по работе с юридическими и физическими лицами, в которых предписывается организация работы филиала с различными категориями вкладчиков.

С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот разрабатывается и осуществляется целый комплекс мероприятий. Так, важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, так как величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты). Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается с ориентацией на ставку рефинансирования Центрального банка и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики.

В пассиве баланса Банка наибольший удельный вес занимают привлеченные (заемные) средства — 92,46% на 01.01.2008г, собственные средства (капитал) занимают всего лишь 7,54%. Наибольшую часть привлеченных ресурсов банка составляют средства клиентов (некредитных организаций) — 72,9% (в том числе вклады физических лиц 21,91%). Достаточно заметную роль играют также выпущенные долговые обязательства — 17,16% на 01.01.2008 г. Доля остальных источников привлеченных средств незначительна.

В анализируемом периоде происходит увеличение доли заемных средств до 95,11%. Это произошло вследствие увеличения средств клиентов некредитных организаций на 10 764 744 тыс. руб. (109,47%), в том числе вклады физических лиц увеличились на 1 322 786 тыс. руб., увеличения средств кредитных организаций на 91 150 тыс. руб., обязательств по уплате процентов на 19 200 тыс. руб. Вместе с тем произошло снижение выпущенных долговых обязательств на 813 086 тыс. руб. и снижение прочих обязательств на 9 419 тыс. руб.

В структуре собственных средств (капитале) Банка наибольший удельный вес занимают средства акционеров — 5,26% .Достаточно заметную роль играют также фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет — 1,73% и прибыль за отчетный период — 1,02%. Доля остальных источников собственных средств незначительна. За рассматриваемый период происходит суммарное увеличение собственных средств на 140 201 тыс. руб., но в то же время заемные средства увеличиваются на 10 057 754 тыс. руб. и потому в процентном соотношении происходит уменьшение доли собственных средств (4,89%) и увеличение привлеченных средств (95,11%) в пассиве баланса Банка.

В целом банк проводит рисковую депозитную политику, ему следует немного увеличить свой капитал.

За год объем привлеченных ресурсов увеличился на 10 057 754 тыс. руб., или на 80,65%.

Традиционно основой привлеченных ресурсов являются средства физических лиц.

Для открытия счета клиент представляет необходимые документы юридической службе банка, которая проверяет правильность оформления документов, оформляет договор банковского счета.

Успешно привлекались средства физических лиц в сберегательные сертификаты. Основными приобретателями были клиенты, принадлежащие к экономически активному населению (около 67%).

Существенную долю в формировании ресурсной базы филиала занимают рублевые вклады физических лиц — 55%. По-прежнему, приоритетным направлением удешевления ресурсов остается привлечение вкладов в иностранной валюте.

Как показал проведенный анализ, приток денежных средств во вклады был обеспечен как за счет сложившейся клиентской базы, так и за счет привлечения новых клиентов.