Определение капитальных вложений

Введение

На этапе становления рыночных отношений в России наиболее динамично развивающийся вид транспорта — автомобильный транспорт. Цель работы — показать роль и место автомобильного транспорта в современной экономике, проследить его развитие, указать насущные проблемы и осветить перспективы развития, наметившиеся тенденции.

Интенсивность изменения параметров технического состояния автомобиля во многом определяется внешними условиями эксплуатации, оказывающими влияние на режим работы деталей, узлов и механизмов автомобиля, ускоряя или замедляя интенсивность изменения параметров технического состояния. При эксплуатации автомобиля обычно различают:

дорожные условия и условия движения;

транспортные условия и интенсивность использования и др.;

природно-климатические и сезонные условия.

В процессе работы происходит ухудшение технического состояния автомобиля и его качеств, которые могут привести к частичной или полной потере работоспособности, т. е. неисправности или отказу. Существует два направления обеспечения работоспособности, которые в реальной эксплуатации применяются или в «чистом» виде или в определенной комбинации:

направление поддержания работоспособности автомобиля называется ТО; направление восстановления работоспособности называется ремонтом.

Пост ежедневного обслуживания направлен на поддержание в надлежащем виде и состоянии автобусного парка. В зоне ЕО производят следующие работы: мойка, уборка и дезинфекция салона, сушка и полировка кабины автобуса Целью курсовой работы является экономическое обоснование эффективности организации подразделения зоны ЕО на ПАТП для автобусов БОГДАН-А 9 202

Исходные данные

Раздел 1. Определение капитальных вложений

1.1 Стоимость здания (помещения) Сзд=С1кв.м.*F, руб.

Сзд=45 000*468=21 060 000 руб.

Где, С1кв.м.-стоимость одного квадратного метра строительных работ в рублях (45 000 руб.)

1.2 Стоимость технологического оборудования

1.3 Стоимость организационной оснастки

1.4 Стоимость технологической оснастки

1.5 Затраты на доставку и монтаж оборудования и организационной оснастки Принимаем в размере 20% от стоимости оборудования и оснастки.

Сдост.монт.=(Собор.+Сорг.осн.)*20/100, руб.

Сдост.монт.=(3 009 176+64020)*20/100=614 639

1.6 Капитальные вложения на организацию подразделения.

КВ=Сзд.+Собор.+Стехн.осн.+Сорг.осн.+Сдост.монт., руб.

КВ=21 060 000+3009176+64 020+75378+614 639=24823213 руб.

1.7 Дополнительные капитала-вложения на организацию подразделения Принимаем в размере от 20%-40% от инвестиций.

КВдоп.=КВ*30/100, руб.

КВдоп.= 24 823 213*30/100=7 446 964 руб.

Раздел 2 Организация труда и заработной платы

2.1 Режим труда и отдыха Продолжительность смены-7ч.

Кол-во смен-1,5

Начало рабочего дня-9.00

Обеденный перерыв 13.00−14.00, 18.00−18.30

Окончание рабочего дня-21.00

Кратковременный отдых и личные надобности 10 минут каждые 2 часа.

Дни рабочие в году: 365

График работы рабочих 2/2

Кол-во вечерних и ночных часов ;

2.2 Кооперация и распределение работ

Форма организации труда: Бригадная (более 5 человек в смену). 2 бригадира II разряда.

2.3 Приемы и методы в производственном подразделении Зона ЕО состоит из двух проездных линий и трех постов. На первом посту выполняется мойка автобусов с помощью туннельной моечной машины. На втором посту выполняют работы по уборке (химчистка), дезинфекции салона автобуса. Так же при необходимости производиться дополнительная мойка кабины автобуса (домывка). На третьем посту производят полировку кабины автобуса, сушку автобуса.

2.4 Техника безопасности в производственном подразделении

1.1. При выполнении работ пользуйтесь спецодеждой и средствами индивидуальной защиты: костюмом хлопчатобумажным с водостойкой пропиткой, сапогами резиновыми, перчатками резиновыми

1.2. Не курите на рабочем месте, не употребляйте до и во время работы спиртные напитки. Не храните продукты и не принимайте пищу на рабочих местах.

2. ТРЕБОВАНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ПЕРЕД НАЧАЛОМ РАБОТ.

2.1. Наденьте спецодежду и другие установленные для данного вида работ средства индивидуальной защиты.

2.3. Перед началом работ проверьте состояние моечной установки (машины), исправность душевого устройства, плотность крепления трубопроводов, сальников, подогревательных устройств, вентиляции, заземления, подъемно-транспортных средств.

2.4. Проверьте состояние фильтрационных решеток, сливных систем, отстойников.

3. ТРЕБОВАНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ ВО ВРЕМЯ РАБОТЫ

3.1. При приготовлении и применении моющих растворов соблюдайте осторожность, т к. при неосторожной засыпке препаратов возможно образование «пылевого облака», а при размешивании раствора — разбрызгивание его и попадание на слизистую оболочку глаз.

Мойка машин

3.3. Наружную мойку автобусов производите только при выключенном двигателе, наличии упоров под колесами, закрытых стеклах и дверях кабины и после выхода водителя из кабины.

3.4. При шланговой мойке следите, чтобы струи воды, моющего раствора не достигали открытых токоведущих проводников и оборудования, а также за давлением воды моющего раствора в пистолете, которое должно быть 1,2 — 1,6 МПа. Увеличение давления не допускается, т.к. можно не удержать шланг. Не направляйте струю воды моющего раствора в сторону людей.

Не направляйте струю воздуха в сторону людей.

1.Освещенность в зоне УМР: при применении ламп накаливания 100 лк и более, люминесцентные лампы — не менее 150 лк;

2. Допустимый уровень низкочастотного шума при проведении работ УМР не более 90 дБ;

3. Температура воздуха в рабочей зоне не ниже 16С;

4. Относительная влажность воздуха 75−85%;

5. Скорость воздуха 0,3 м/с.

Цвет помещения: светло-желтый, т.к. один из активных цветов, улучшающих настроение и самочувствие, согревает, наполняет творческой энергией. В небольших дозах на рабочем месте будет способствовать повышению трудоспособности.

Раздел 3. Определяем затраты на функционирование производственного подразделения

3.1. Расчет годового фонда заработной платы ремонтных рабочих Расчет заработной платы осуществляется по повременной форме оплаты труда.

3.1.1 Определяем среднюю часовую тарифную ставку

__ 1р 1р 2р 2р ТСчас=ТСчас*Nрр+ТС1час*Nрр/ Nрр;

__

ТСчас =80*6+90*6/12=85

Где:

1р ТСчасчасовая тарифная ставка рем. рабочего 1 разряда, руб

1р

Nрркол-во рабочих 1 разряда, чел.

2р ТС1часчасовая тарифная ставка рем. рабочего 2 разряда, руб

2р

Nрркол-во рабочих 2 разряда, чел.

Округлить до сотых

3.1.2 Определяем средний ремонтный разряд

1р. 2р.

рем.=1р.*Nрр.+2р.*Nрр./Nрр.; разряд рем.=1*6+2*6/12=1,5

3.1.3 Определяем фонд рабочего времени ФРВ=(Дк+Дв.+Дп.+До.+Дд.о.+Дб.+Дг.о.)*Тсм.-Дп.*Тсокр.; ч.

ФРВ=(365−28−4)/2*7*1,5=1748

Где: Дк — дни календарные (дн.)

Дв. -дни выходные (дн.)

Дп .-дни праздничные (дн.)

До. -дни основного отпуска по ТКРФ 28 к.д.

Дд.о. -дни дополнительного отдыха (дн.)

Дб. -дни болезни (дн.)

Дг.о. -дни выполнения гос. обязанностей (дн.)

Тсм. -средняя продолжительность смены (ч.)

Дп. -дни праздничные (дн.)

Тсокр. -сокращенные предпраздничные смены в предпраздничный день (ч.) по ТКРФ 1ч.

3.1.4 Определяем тарифный фонд заработной платы ФЗП тариф.=ТСчас*ФРВ*Nрр; руб.

ФЗП тариф.=85*1748*12=1 782 960

3.1.5 Определяем премию рабочих подразделений Принимаем премию за количественные и качественные показатели в работе в размере 50% ТСчас.

П= ФЗПтариф.*0,5; руб.

П=1 782 960*0,5=891 480

3.1.6 Определяем доплату за работу в праздничные дни Дпразд. = ТСчас*kпразд. * Тсм*Дп/2*Nрр; руб.

Дпразд.=85*1*10,5*14*12=37 485

Где: kпразд.-коэффициент учитывающий доплату за работу в праздничные дни (100%)

3.1.7 Определяем доплату за работу в бригаде бриг.

Дбриг.=ТСчас*kбриг.*ФРВ*Nбриг.; руб.

Дбриг.=0,1*90*1748*2=31 464

Где: бриг.

ТСчас.-часовая тарифная ставка бригадира. Руб.

kбриг.-коэффициент учитывающий доплату за руководство бригадой.

Nбриг.-кол-во бригадиров. чел.

3.1.8 Определяем основной фонд заработной платы ФЗП=ФЗПтариф.+П+Дпразд.+Дбриг.; руб.

ФЗП=1 782 960+891480+37 485+31464=2 743 389

3.1.9.Определяем процент дополнительной заработной платы.

р.р

%ДЗП=До./Драб.*100+1; %

%ДЗП=14/166*100+1=9%

Где: До-дни основного и дополнительного отпуска. Дн.

3.1.9 Определяем дополнительный фонд заработной платы ФЗПдоп.=ФЗП*%ДЗП/100; руб.

ФЗПдоп.= 2 743 389*8,7/100=238 674,8

3.1.10 Определяем общий фонд заработной платы ФЗПобщ.=ФЗП+ФЗПдоп.

ФЗПобщ.= 2 743 389+238674,8=2 982 063,8

3.1.11. Определяем начисления на заработную плату НЗП=ФЗПобщ.*Снзп/100; руб.

НЗП=2 982 063,8*30,4/100=906 547,3

Где: Снзп-ставка начислений на заработную плату (30,4%)

3.1.12 Определяем фонд заработной платы с начислениями ФЗПобщ.нач.=ФЗПобщ.+НЗП; руб.

ФЗПобщ.нач.= 2 982 063,8+906 547,3=3 888 611,1

3.1.13. Определяем среднюю месячную заработную плату ремонтного рабочего

___ рр.

ЗПмес.=ФЗПобщ./12*Nрр.; руб.

___ рр.

ЗПмес.= 2 982 063,8/12*12=20 708,77

3.2 Расчет затрат на ремонтные материалы год.

Ср.м.=Нр.м./1000*Lобщ.; руб.

Ср.м.=206,8*1,6/1000*41 172 000=13662991,4

3.4 Расчет накладных расходов

3.4.1 Затраты на воду Хозяйственно-питьевые нужды.

х-п 1чел/мес Св=Нв*Nрр*12; руб.

х-п Св=400*12*12=57 600

Где: 1чел/мес Нвнорма затрат на воду, на одного человека в месяц, руб. (400 руб.)

Технологические нужды:

техн. 1 мойку день

Св = Нв * Nмоек*Драб.*Цв; руб.

техн.

Св=0,11*300*365*25=301 125

1 мойку 3

Нв-норма расхода воды на одну мойку м

3.4.2 Расчет затрат на электроэнергию.

Для освещения осв. 1кв.м.

Сэлектр.=Носв.*F*ФРМ*Цэлектр.; руб.

осв.

Сэлектр.=0,018*468*3832*4,5=145 263

Где: 1кв.м.

Носвнорма освещения 1кв.м. кВт Цэлектр.- цена электроэнергии 4,5 руб. кВт/ч.

Для технических целей техн.

Сэкон=Nэл.пр.*kодн.*ФРМ*Цэл.эн.

техн.

Сэкон=40,96*0,5*3832*4,5=353 157,12

Где: Nэл.пр.-мощность электроприемников, кВт

kодн.- коэффициент одновременности работы электроприемников.

Общие затраты на электроэнергию осв техн Сэлектр.=Сэл.+Сэкон.; руб.

Сэлектр.=145 263+353157,12=498 420,12

3.4.3 Амортизация основных фондов

3.4.4 Износ технологической оснастки Принимаем в размере 100%

Итехн.осн.=Стехн.осн.*100/100; руб.

Итехн.осн.=75 378*100/100=75 378

3.4.5 Расчет заработной платы вспомогательных рабочих Принимаем в размере 25% от ФЗП общего с начислениями ремонтного рабочего («Положение о ТО и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта»)

Всп.раб. рр ФЗПобщ.нач.=ФЗПобщ.нач.*25/100

всп.раб.

ФЗПобщ.нач=3 888 611,1*25/100=972 152,77

3.4.6Прочие накладные расходы Принимаем в размере 5%

Спрочие=Сзд.*5/100; руб.

Спрочие=21 060 000*5/100=1 053 000

3.4.7 Смета накладных расходов

3.5 Смета затрат и калькулирование себестоимости

S1км.=С/Lобщ.=21 162 394,89/41 172 000=0,5

Раздел 4. Расчет показателей экономической эффективности капитальный вложений

4.1 Определяем экономию трудовых ресурсов Снижение трудоемкости работ Т1−100% до организации производственных подразделений.

Т2−90% после организации производственных подразделений.

Т1= Т2*100/90; чел.ч.

Т1=18 089*100/90=20 098,8

Тсниж.=Т1-Т2; чел.ч.

Тсниж.=20 098−18 089=2009

Высвобождение численности ремонтных рабочих.

Эчел.=Тсниж./ФРВ; ставок Эчел.=2009/1748=1,14

Экономия на фонде заработной платы.

Этруд.=ЗПрр*1,304*12*Эчел.; руб.

Этруд.= 20 708,77*1,304*12*1,14=369 417,95

Рост производительности труда.

? W=W2/W1*100−100; %

? W=3 431 000/3133333*100−100=9,5

год

W2= Lобщ./Nр.р.; км/ч

W2=41 172 000/12=3 431 000

год

W1=Lобщ./ Nр.р.+Эчел; км/ч

W1=41 172 000/12+1,14=3 133 333

4.2 Определяем экономию материальных ресурсов Экономия на технической воде.

тех. тех. тех.

Эв.=Св.-1-Св.-2; руб.

тех.

Эв=1 505 625−301 125=1204500

. тех. тех.

Св.-1= Св.-2*100/20; руб.

. тех.

Св.-1=301 125*100/20=1 505 625

Определяем экономию на ремонтных материалах Эр.м.= Эр.м.1- Эр.м.2; руб.

Эр.м.=15 181 101,5−13 662 991,4=1 518 110,1

Эр.м.1= Эр.м.2*100/90;руб Эр.м.1=13 662 991,4*100/90=15 181 101,5

4.3 Определяем общую экономию Эобщ.=Этруд.+Эр.м.+Эв.;руб.

Эобщ.= 369 417,95+1 518 110,1+1 204 500=3092028,05

4.4 Определяем показатели экономической эффективности капитальных вложений Коэффициент эффективности капитальных вложений Ер.

Ер=Эобщ./КВдоп.;

Ер=3 092 028,05/7 446 964=0,41

Срок окупаемости капитальных вложений.

Ор= КВдоп./Эобщ.; года.

Ор=7 446 964/3092028,05=2,4

Годовой экономический эффект.

Эгод.=(С1-С2)-КВдоп.*Ен.; руб Эгод.=(24 665 105,44 -21 573 077,39)-7 446 964*0,15=1 974 983,4

С1=С2+Эобщ.; руб.

С1=21 573 077,39+3 092 028,05=24 665 105,44

год.

S1=C1/Lобщ.; руб.

S1=24 665 105,44/41 172 000=0,6

?S=S2/S1*100−100; %

?S=0,5/0,6*100−100= -16,6

Заключение

Зоны ЕО для автобусов марки БОГДАН-А 9 202 экономически целесообразна и обоснована, о чем свидетельствует приемлемые; коэффициент эффективности капитальных вложений 0,41 что выше нормативного 0,15.

Срок окупаемости капитальных вложений 2,4, что ниже нормативного 6,7 года, полученный годовой экономический эффект 1 974 983,4 руб.

Эффективность капитальных вложений достигнута за счет экономии ресурсов, полученной за счет механизации труда и прочих организационных решений. Так, годовая экономия по заработной плате составила 369 417,95рублей, по ремонтным материалам 1 518 110,1 рублей, по воде 1 204 500 рублей.

В результате организации зоны ЕО достигнуты повышение производительности труда на 9,5% и снижение себестоимости на = -16,6%

затраты себестоимость автобус смета

Графическая часть

1. Круговая структурная диаграмма сметы затрат

2. Столбиковая диаграмма накладных расходов

3. Диаграмма факторов экономия и срок окупаемости

4. График роста производительности труда

1. Методические указания для выполнения курсовой работы по дисциплине «Экономика отрасли». 2014 год.

2. Положение о «Техническом обслуживании и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта» 1986 год.

3. Нормы затрат на ТО и ТР авто. 2014 год.

4. Прайс-листы по тарифам, по стоимости оборудования и оснастки. 2014 год.

5. Трудовой кодекс РФ. Действующая редакция.

6. ЕТКС профессии рабочих и должностей служащих. Действующая редакция.

7. Нормативы для расчета капитальных вложений и заработной платы. 2014 год.

8. Курс лекций по дисциплине «Экономика отрасли» 2013/14 учебный год.

.ur