Срок окупаемости инвестиций — 10.
058.
000 / 2.
427.
942 = 4 года Уровень рентабельности — 10%.
Таблица 1.
3. Инвестиции для проекта «Выходные у Олениных», субботние балы Наименование затрат Ед. изм. Колво Цена за ед. Общая сумма Реставрация людского домика (16 комнат) замена окон на деревянные стеклопакеты окон 16 20 000 320 000 замена полов на паркет кв. м 320 2000 640 000 тканевые обои кв. м 960 1000 960 000 окрашивание потолков потолков 16 500 8000 з/п рабочим — отделочникам 60 000 з/п рабочим для подготовки к ремонту 60 000 замена сантехники 300 000 ванная комната с душевой кабиной комнат 16 20 000 320 000 кровать шт. 16 20 000 320 000
Кресло шт. 16 20 000 320 000 туалетный столик шт. 16 20 000 320 000
Текстиль комнат 16 50 000 800 000 прочие комнат 16 5000 80 000 коридор и лестница 500 000
Реставрация кухни и прачечной 200 000
Приобретение посуды 300 000
Очистка пруда 500 000
Приобретение лодок шт. 10 50 000 500 000
Приобретение экипажей шт. 10 300 000 3 000 000
Пошив костюмов для бала шт. 50 5000 250 000
Изготовление обуви и аксессуаров шт. 50 5000 250 000
Изготовление костюмов, обуви и аксессуаров для «выходных» гостей шт. 60 10 000 600 000
Итого: 9 758 000
Таблица 2.
3. Постоянные издержки Наименование затрат Сумма в месяц ФЗП: 280 000
Директор 50 000 зам. директора 30 000
Лодочник 25 000
Кузнец 25 000
Повар 50 000 рабочая на кухне 10 000 официант/ горничная 30 000 обслуживающий персонал (2 чел) 60 000
Отчисления с ФЗП (14,2%) 39 760
Содержание бальных костюмов 50 000
Содержание костюмов 20 000
Обновление костюмов 50 000
Реклама 50 000
Амортизационные расходы 81 317
Итого: 851 077
Таблица 4.
3. План расходов и доходов 2011
Наименование 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 «Выходные у Олениных», чел. 32 32 48 32 48 16 16 32 32 32 32 48 Стоимость 50 000 50 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000 30 000
Бал, чел. 40 40 60 40 60 20 20 40 40 40 40 60 Стоимость 15 000 15 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000
Экскурсия «В гостях у Олениных» 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 Стоимость 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000
Типовая экскурсия, чел. 100 100 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 Стоимость 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 Выручка, руб. 2 830 000 2 830 000 2 760 000 2 080 000 2 760 000 1 400 000 1 400 000 2 080 000 2 080 000 2 080 000 2 080 000 2 760 000
Питание 288 000 288 000 432 000 288 000 432 000 144 000 144 000 288 000 288 000 288 000 288 000 432 000
Обед 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000 120 000
Свечи 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000
Оркестр 100 000 100 000 150 000 100 000 150 000 50 000 50 000 100 000 100 000 100 000 100 000 150 000
Артисты для вечернего чтения 40 000 40 000 60 000 40 000 60 000 20 000 20 000 40 000 40 000 40 000 40 000 60 000
Услуги парикмахера 40 000 40 000 60 000 40 000 60 000 20 000 20 000 40 000 40 000 40 000 40 000 60 000
Услуги художника 40 000 40 000 60 000 40 000 60 000 20 000 20 000 40 000 40 000 40 000 40 000 60 000
Услуги фотографа 20 000 20 000 30 000 20 000 30 000 10 000 10 000 20 000 20 000 20 000 20 000 30 000
Усл. по упр. экипажами и лошади 200 000 200 000 300 000 200 000 300 000 100 000 100 000 200 000 200 000 200 000 200 000 300 000
Усл. Артистов (хозяева, истор. пер) 300 000 300 000 390 000 300 000 390 000 210 000 210 000 300 000 300 000 300 000 300 000 390 000
Итого переменные расходы 1 153 000 1 153 000 1 607 000 1 153 000 1 607 000 699 000 699 000 1 153 000 1 153 000 1 153 000 1 153 000 1 607 000 14 290 000 24 502 924
Постоянные расходы 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 851 077 10 212 924
Прибыль до уплаты налогов 825 923 825 923 301 923 75 923 301 923 -150 077 -150 077 75 923 75 923 75 923 75 923 301 923
Налог на прибыль (6%) 49 555,38 49 555,4 18 115,4 4555,38 18 115,4 0 0 4555,38 4555,38 4555,38 4555,38 18 115,4 Прибыль после уплаты налогов 776 367,6 776 368 283 808 71 367,6 283 808 -150 077 -150 077 71 367,62 71 367,6 71 367,62 71 367,6 283 808
Прибыль нарастающим итогом 743 467,6 1 519 835 1 803 643 1 875 010 2 158 818 2 008 741 1 858 664 1 930 032 2 001 399 2 072 767 2 144 135 2 427 942
Заключение
Для развития музея — усадьбы во Всеволожске необходимы инвестиции как минимум в размере 10 млн руб. Эта мера позволила бы «оживить» усадьбу, привлечь российских и зарубежных туристов, нести просветительскую миссию.
Предложенная программа развития предполагает разработку четырех направлений деятельности:
— возрождение салона Олениных — «Выходные у Олениных»;
— проведение субботних балов;
— проведение стилизованных экскурсий «В гостях у Олениных»;
— проведение традиционных и тематических экскурсий по музею — усадьбе.
Срок окупаемости проекта — 4 года. Средний процент рентабельности — 10%.
Список использованной литературы Емельянова Т. В. Ценообразование. — М.: Высшая школа, 2008. — 304 с.
Лапыгин Ю. Н., Лапыгин Д. Ю. Бизнес-план. Стратегии и тактика развития компании. — М.: Омега-Л, 2010. — 352 с.
Непомнящий Е. Г. Инвестиционное проектирование. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003
Балабанов И. Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. М.: Финансы и статистика, 2004. 80 с.
Буров В.П., Морошкин О. К. Бизнес — план. Методика составления. М.: Изд -во ЦИПКК АП, 2005.
88с.
http://www.priyutino.ru/
http://www.priyutino.ru/
http://www.priyutino.ru/
Там же
