Управление собственным капиталом банка

Курсовая Купить готовую Узнать стоимостьмоей работы

Каждый из способов имеет свои преимущества и недостатки, и однозначно, говорить о применимости конкретного способа можно лишь после тщательного анализа сложившейся ситуации. Для выбора наиболее оптимального метода и способа управления собственным капиталом банка необходимо планировать и анализировать данный процесс. В условиях посткризисного состояния экономики ситуация с собственными средствами… Читать ещё >

Управление собственным капиталом банка (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

Введение
Понятие и экономическая сущность собственного капитала банка Механизм формирования и источники собственного капитала банка
Инструменты управления собственным капиталом банка
Оценка качества управления собственным капиталом коммерческими банками в Российской Федерации
Заключение
Список использованной литературы

Вопросы управления собственными средствами банка в последнее время все чаще обсуждаются российскими экономистами и политиками. Далее мы рассмотрим сложившуюся ситуацию в банковской сфере точки зрения проблем в области управления собственным капиталом российских банков. Оценка качества управления собственным капиталом коммерческими банками в Российской Федерации

Современный банковский сектор во всем мире, в частности в России, находится в послекризисном состоянии. Мировой экономический кризис, начавшийся в 2007;2008 году, значительно уменьшил многие банковские показатели, в том числе и объем собственного капитала российских банков. Многие банки к концу 2008 года в своих годовых отчетах имели убыточные показатели прибыли, а некоторые были близки к банкротству. Однако отметим, что начиная со второй половины 2009 года ситуация начала изменяться в лучшую сторону. Так, за второе полугодие прошлого года активы банковского сектора выросли на 6,0% до 29 430,0 млрд руб. Собственные средства (капитал) кредитных организаций выросли на 11,6% до 4620,6 млрд. рублей. Количество действующих кредитных организаций за полугодие сократилось с 1083 до 1058

Количество кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн руб. (без учета кредитных организаций, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства) за второе полугодие увеличилось на 9 и составило 760 (71,8% от числа действующих на 01.

01.10).Отметим, что рост активов всего банковского сектора продолжился и в 2010 году. За январь-июнь текущего года активы банковского сектора выросли на 3,4% до 30 416,7 млрд руб. Собственные средства (капитал) кредитных организаций сократились на 3,2% до 4 472,7 млрд. рублей. Продолжилась тенденция сокращения количества кредитных организаций, и этот показатель снизился с 1058 до 1038

Говоря о собственном капитале российских банков, следует отметить пять наиболее крупных банков по размеру собственного капитала. К числу таких банков относятся: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, АльфаБанк. В таблице 1 указаны размеры собственных капиталов крупнейших российских банков. Таблица 1Крупнейшие банки Российской Федерации по размеру собственного капитала по состоянию на 1 июня 2010 года (млн.

руб.)Банк

Собственный капитал

Сбербанк911 264,28ВТБ795 080,71Газпромбанк229 469,53Россельхозбанк160 102,11Альфа-Банк129 816,78Банк Москвы122 449,08ВТБ 24 102 741,76Юникредит Банк67 271,57Райффайзенбанк64 385,71Уралсиб58 721,31Необходимо отметить, что в условиях кризиса (за 2008;2009 год) большая часть прибыли текущего года и нераспределенная прибыль прошлых лет отправлялась банками в резервный фонд. Экспоненциальный рост плохих долгов вынуждал увеличивать объемы резервирования, что отрицательно влияло на уровень достаточности капитала, не последнюю роль сыграли и отрицательные финансовые результаты по переоценке портфелей ценных бумаг. Все это происходило на фоне снижения активности кредитования. Поддержание финансовой устойчивости банков происходило в основном за счет дополнительного капитала, а что касается основного капитала, то его величину с сентября 2008 года сократила почти половина банков из первой сотни крупнейших. Наибольшее падение, не учитывая банк ВЕФК, величина собственных средств которого приняла отрицательное значение, у Экспобанка (-24,1%), Первого Чешско-Российского Банка (-20,9%) и Инвестбанка (-20,4%). Из крупнейших банков наибольшие отрицательные значения оказались у Банка Уралсиб, Альфа-Банка и ВТБ. Нужно отметить, что в условиях кризиса 2008;2009 года одним из наиболее эффективных инструментов поддержания показателя величины собственных средств для банков стали субординированные кредиты. У банков Зенит, Кит Финанс, Москоммерцбанк, ХКФ-Банк, Собинбанк и Оргрэсбанк на них приходится 100% источников дополнительного капитала.

В целом соотношение таких кредитов к общей величине капитала увеличилось с сентября 2008 года к марту 2009 с 14 до 27%, увеличившись в абсолюте в 2,5 раза с 270 до 670 млрд. рублей. На наш взгляд, одним из наиболее глобальных и существенных изменений в банковской сфере в ближайшие годы будет сокращение общего числа банков. Одной из причин этого изменения, может стать увеличение минимального размера уставного капитала кредитных учреждений. Банк России и Министерство Финансов РФ подготовили проект «Стратегии развития банковского сектора до 2015 года», в котором предложили повысить минимальный капитал банков до 250−500 миллионов рублей. Предположительно, эта мера сократит количество российских банков более чем на треть. Таким образом, государство планируют снизить выявленные в ходе кризиса риски банковской системы, в частности, использования финансовых схем, избавившись от мелких игроков рынка. Заключение

Исходя из всего вышесказанного, сделаем следующие выводы. Собственный капитал коммерческого банка представляет собой совокупность финансовых ресурсов компании, сформированных за счет средств учредителей и финансовых результатов собственной деятельности. Собственный капитал коммерческого банка является важным источником его финансовых ресурсов, эффективным инструментом поддержки и развития коммерческого банка. Собственный капитал выполняет важнейшие функции в функционировании коммерческих банков. К числу таких функций относят: защитную функцию, оперативную и регулирующую. Защитная функция подразумевает обеспечение защиты интересов вкладчиков и поглощение убытков, не покрытых текущими доходами банка. Оперативная функция собственного капитала предполагает, что собственный капитал банка призван создавать базу роста активов банка, то есть поддерживать требуемый объем и характер банковских операций. Регулирующая функция связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с нормативно-правовыми актами, позволяющими Центральному банку РФ осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков. Источниками финансирования собственного капитала могут стать внутренние и внешние источники. На этапе создания единственный источником финансирования капитала является уставный капитал, который относится к внешним источникам формирования собственного капитала коммерческого банка. Помимо этого, собственный капитал может создаваться за счет эмиссионного дохода, различных фондов, страховых резервов, субординированных займов, а также прибыли банка. Прибыль является основным внутренним источником финансирования капитала банка. Управление капиталом означает прогнозирование его величины, величины рисков, соблюдения установленных нормативными актами пропорций между различными элементами капитала с целью достижения установленных банком параметров. Существую два основных метода управления собственным капиталом коммерческого банка: метод внутренних источников увеличения капитала и метод внешних источников увеличения (или уменьшения капитала).

Однако, за первое полугодие 2010 года собственные средства (капитал) кредитных организаций сократились на 3,2% до 4 472,7 млрд. рублей. Возможно, это связано с уменьшением общего количества кредитных организаций в стране, которое по прогнозам экономистов продолжится в ближайшие годы. Одной из причин этого явления может стать увеличение минимального размера уставного капитала кредитных учреждений. Банк России и Министерство Финансов РФ подготовили проект «Стратегии развития банковского сектора до 2015 года», в котором предложили повысить минимальный капитал банков до 250−500 миллионов рублей. Предположительно, эта мера сократит количество российских банков более чем на треть.

Таким образом, государство планируют снизить выявленные в ходе кризиса риски банковской системы, в частности, использования финансовых схем, избавившись от мелких игроков рынка. Список использованной литературы

О банках и банковской деятельности: федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395−1 (ред. от 23.

07.2010 г.). — Информ.