Если обращаться к законодательству, посвященному страховому делу (а именно к Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), то можно определить сумму возмещения как величину, которая соответствует страховой сумме, т. е. установленной законом или договором и выплачиваемой при наступлении страхового случая. Говоря другими словами, указанное положение означает, что в тех случаях, когда сумма вклада превышает 100 000 рублей, на сколько — принципиального значения не имеет, вкладчику будет выплачена сумма в 100 000 рублей. В настоящее время система страхования вкладов обеспечивает стопроцентный возврат денежных средств большинству вкладчиков, однако Совет Федерации одобрил закон, увеличивающий размер возмещения по вкладам в полном размере суммы вклада в банке, если она не превышает 100 тысяч рублей, плюс 90 процентов от суммы, превышающей 100 тысяч рублей, но в совокупности не более 190 000. К июлю 2007 г. предполагается увеличить эту сумму до
300 тысяч рублей. В результате возрастет число вкладчиков, получающих полное возмещение по вкладам. Необходимость увеличения суммы возмещения объясняется ее взаимосвязью с ВВП: мировой опыт показывает, что размер страховки должен находиться в пределах 1 — 2 долей ВВП на душу населения. Когда закон принимался, размер страховой суммы был равен 1,36 доли ВВП на душу населения, однако сегодня эта величина падает. Другой причиной является увеличение числа вкладов, значительно превышающих сто тысяч рублей.
Интересной особенностью является то, что, если вклад сделан в иностранной валюте, возмещение по нему все равно выплачивается, однако сумма рассчитывается в рублях по курсу Центробанка на соответствующий день. При этом форма осуществления выплат возмещения определяется самим вкладчиком — это могут быть наличные средства или перечисление на счет в банке. Проценты по вкладу страхуются не во всех случаях: для выплаты возмещения по ним необходимо, чтобы они были причислены к основной сумме вклада.
Важнейшую роль в системе играет Агентство по страхованию вкладов, которое является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, фонд которой формируется за счет страховых взносов, а также за счет доходов, получаемых Агентством от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и других законных поступлений. Страховые взносы представляют собой единую для всех банков фиксированную величину, которая выплачивается кредитной организацией в период со дня внесения ее в реестр и до момента отзыва лицензии и соответственно исключения из него. Освобождение от внесения взносов возможно лишь в случае введения моратория на удовлетворение требований кредиторов.
К ключевым функциям Агентства относятся:
— ведение реестра банков;
— сбор страховых взносов, контроль за их своевременным поступлением;
— определение порядка расчета сумм возмещений;
— учет требований вкладчиков;
— выплата возмещений.
Являясь государственной корпорацией, за невыплату возмещения по вкладам Агентство несет ответственность, которая предусматривает уплату процентов на сумму невыплаты по ставке рефинансирования.
Во многих случаях (например, при приеме заявлений от вкладчиков и при выплате возмещений) Агентство действует через своих посредников, которыми являются банки-агенты.
Законодательством устанавливается срок, в течение которого вкладчик может обратиться с требованием о выплате возмещения. Так, срок начинает течь со дня наступления страхового случая и до момента завершения процедуры банкротства банка или до дня окончания действия моратория (в зависимости от того, по какой причине наступил страховой случай).
Механизм осуществления выплат следующий: лицо составляет заявление с просьбой выплатить страховое возмещение и представляет его в соответствующий пункт выплат. Далее необходимо согласовать сумму страховки на основании информации, которая предоставляется вкладчику после представления им заявления и включает в себя сумму вкладов, которая числится за ним в бухгалтерском учете банка. Эта сумма подлежит выплате в трехдневный срок. В случае несогласия вкладчика с предполагаемым размером выплат он представляет в Агентство дополнительные документы, подтверждающие обоснованность его требований. В течение десяти дней банк рассмотрит требования вкладчика и сообщит о результатах Агентству, которое, в свою очередь, уведомит о результатах вкладчика. Яркой особенностью нашей системы страхования вкладов является срок начала выплат возмещения — вкладчики получают депозиты всего через две недели после отзыва у банка лицензии. В других странах такой срок значительно больше, поэтому можно говорить о том, что система страхования вкладов в РФ имеет выигрышные для вкладчиков особенности.
Основой системы страхования является Фонд обязательного страхования вкладов, который финансирует выплаты возмещения по вкладам. Источники формирования Фонда — это вносимые в обязательном порядке взносы банков, пени за несвоевременную их уплату, а также средства федерального бюджета. Страховые взносы банков обязательны и подлежат уплате ежеквартально. При этом их ставка определяется Агентством и не может составлять суммы, превышающей 0,15% средней величины вкладов за квартал. В исключительных случаях (таких, как, например, дефицит Фонда) ставка может быть увеличена до 0,3%. Подобно большинству стран, в которых функционирует система, в РФ финансовая устойчивость страхования вкладов обеспечивается непосредственно самим государством — устанавливаются право Правительства Российской Федерации выдавать беспроцентные бюджетные ссуды и осуществлять заимствования, предельный объем указанных заимствований, а также предельный объем соответствующих расходов федерального бюджета.
Итак, сегодня развитые государства все большее внимание уделяют обеспечению интересов вкладчиков и, следовательно, системам страхования вкладов. В каждой стране такая система имеет свои особенности, однако основное, суть самого механизма страхования — едины. В любом государстве решение о создании системы страхования вкладов приходит во время банковского кризиса и представляет собой одновременно меру государственной поддержки и стимулирования привлечения вкладчиков. В нашей стране такая система была введена в том числе и с целью повышения доверия к российским банкам. Учитывая тот факт, что Российская Федерация присоединилась к государствам, страхующим вклады, значительно позже, можно надеяться, что при практической реализации механизма будут учтены все проблемы и плюсы мирового опыта.
Заключение
Если говорить о перспективах развития системы страхования вкладов в РФ, то в первую очередь необходимо отметить предполагаемое увеличение максимального размера выплат. По словам Генерального директора Агентства страхования вкладов Александра Турбанова, такое увеличение может спровоцировать некоторую безответственность и со стороны банков (которые могут начать проводить сопряженную со значительным риском политику), и со стороны вкладчиков (которые могут не рассматривать более конкретный банк с точки зрения его «надежности», а лишь обращать внимание на величину процентов). В этой связи предполагается обратиться к мировому опыту, который подсказывает следующее решение: установление 100-процентной гарантии лишь на сто тысяч рублей, а на последующее увеличение — 90-процентной. Помимо указанного, государство должно оставлять за собой право устанавливать уровень возмещения.
Подводя итог сказанному выше, необходимо отметить, что система страхования вкладов в России — абсолютно новое явление на финансовом рынке. Конечно, многое основано на успешном зарубежном опыте: обязательность участия банков, принцип ограниченности максимального размера выплат, накопительный характер Фонда, законодательная основа регулирования. Наше законодательство в основном сориентировано на Директиву Европарламента (1994 г.).
В целом можно говорить о том, что система страхования вкладов в нашей стране соответствует наилучшей мировой практике и в перспективе может послужить образцом для социально направленных государств, желающих укрепить систему обеспечения возвратности банковских вкладов своих граждан.
1.Гражданский кодекс РФ
2. Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
3. Федеральный закон № 395−1 -ФЗ «О банках и банковской деятельности»
4. Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 22 июля 2002 г. N 14-П «По делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», пунктов 5 и 6 статьи 120 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» в связи с жалобами граждан, жалобой региональной общественной организации «Ассоциация защиты прав акционеров и вкладчиков» и жалобой ОАО «Воронежское конструкторское бюро антенно-фидерных устройств» // Вестник Конституционного Суда Российской Федерации. 2002. N 6.
5. Джиллиан Г. Х. Гарсия. Страхование депозитов: исследование действующих систем и наилучших практик. М., Проспект. 2007. С.
341.
6. Карасева М. В. Финансовое право Российской Федерации: Учебник. М.: Юристъ, 2007. С. 479.
7. Крохина Ю. А. Финансовое право России: Учебник для вузов. М.: НОРМА, 2004. С. 619.
8. Лаутс Е. Б. Страхование вкладов граждан как средство обеспечения стабильности банковской системы // Предпринимательское право. 2005. N 1. С. 240.
9. Медведев П. А. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (постатейный) / Отв. ред. А. В. Турбанов. М.: ТИАРА, 2006. С. 152.
10. Турбанов А. В. Финансово-правовые основы создания и функционирования системы страхования банковских вкладов в Российской Федерации: Автореф. дис. … д-ра юрид. наук. М., 2006. С. 219.
11. Шакирова Р. Г. О защите прав и законных интересов вкладчиков // Банковское право. 2006. N 3. С. 173.
12. Шихов А. К. Страховое право: Учебное пособие. 4-е изд., пер. и доп. (ГРИФ). М.: Юриспруденция, 2006. С. 571.
Федеральный закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» ст.
1.
Джиллиан Г. Х. Гарсия. Страхование депозитов: исследование действующих систем и наилучших практик. М., Проспект. 2007. С.
21.
Гражданский кодекс РФ. ст.
840.
Федеральный закон № 395−1 -ФЗ «О банках и банковской деятельности» ст.
38.
Шихов А. К. Страховое право: Учебное пособие. 4-е изд., пер. и доп. (ГРИФ). М.: Юриспруденция, 2006. С. 48.
Карасева М. В. Финансовое право Российской Федерации: Учебник. М.: Юристъ, 2007. С. 310.
Крохина Ю. А. Финансовое право России: Учебник для вузов. М.: НОРМА, 2004. С. 95.
Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 22 июля 2002 г. N 14-П «По делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», пунктов 5 и 6 статьи 120 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» в связи с жалобами граждан, жалобой региональной общественной организации «Ассоциация защиты прав акционеров и вкладчиков» и жалобой ОАО «Воронежское конструкторское бюро антенно-фидерных устройств» // Вестник Конституционного Суда Российской Федерации. 2002. N 6.
Турбанов А.В. Финансово-правовые основы создания и функционирования системы страхования банковских вкладов в Российской Федерации: Автореф. дис. … д-ра юрид. наук. М., 2006. С. 20 — 21.
Медведев П. А. Комментарий к статье 1 Закона о страховании вкладов (Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (постатейный) / Отв. ред. А. В. Турбанов. М.: ТИАРА, 2006. С. 13).
Шакирова Р.Г. О защите прав и законных интересов вкладчиков // Банковское право. 2006. N 3. С. 26.
Лаутс Е. Б. Страхование вкладов граждан как средство обеспечения стабильности банковской системы // Предпринимательское право. 2005. N 1. С. 17.
