Особенности современной системы безналичных расчетов на территории РФ

В настоящее время теория распорядительных сделок нашла отражение в судебной практике. Например, в рамках исполнения валютных обязательств перевод иностранной валюты в качестве валютной операции рассматривается судами как распорядительная сделка. Представляется, что теория распорядительных сделок применительно к действиям сторон по исполнению договора банковского счета, нуждается в дальнейшей разработке, поскольку является тем промежуточным вариантом, который способствует решению многих теоретических и практических проблем.

Действия сторон пo исполнению обязательства из договора банковского счета подпадают под понятие сделки, изложенное в ст. 153 ГК РФ, в том смысле, что являются волевым актом, направленным на достижение определенного правового результата. Совершение распорядительной сделки приводит по oбщему правилу к достижению правовой цели договора — исполнению банком платежнoго поручения клиента, переводу денежных средств.

Исполнение банком платежного поручения (совершение особой распорядительной сделки) не прекращает обязательственных отношений сторон из договора банковского счета в той мере, в какой надлежащее исполнение прекращает обязательство (ст. 408 ГК РФ). Перевод денежных средств на счет получателя прекращает отношения банка и клиента (плательщика) только в размере тех денежных средств, которые были перечислены со счета. При этом в рассматриваемых отношениях присутствует волеизъявление обеих сторон договора: банк плательщика выражает изъявление своей воли на предоставление исполнения по договору банковского счета, а клиент — на принятие данного исполнения.

Категория распорядительных сделок вполне соответствует терминологии ГК РФ, где в подп. 8 п. 1 ст. 8 указывается на возникновение гражданских прав и обязанностей вследствие иных действий граждан и юридических лиц. С одной стороны, понятие «распорядительных сделок» подчеркивает его похожесть на категорию сделок, с другой — позволяет избежать применения к каждой расчетной банковской операции норм о недействительности сделок.

Таким образом, действия сторон по исполнению обязательства из договора банковского счета необходимо квалифицировать как особые распорядительные сделки. К данным распорядительным сделкам следует применять общие положения ГК РФ об исполнении обязательства, а не нормы о сделках (в том числе о недействительности сделок).

Обязательства банка вытекают из заключенного между сторонами договора и представляют собой расчетные операции по списанию денежных средств со счета клиента и зачислению средств на счет получателя. При этом ответственность банка плательщика не ограничивается своевременным списанием денежных средств со счета клиента. Банк обязан также совершить действия, обеспечивающие перечисление денежных средств в соответствии с условиями платежного поручения, в том числе: списание денежных средств с текущего счета клиента и перечисление их на корреспондентский счет банка получателя (за исключением расчетов в системе одного банка).

Обосновывается несостоятельность присутствующей в юридической литературе позиции относительно правовой природы направляемого в случае исполнения платежного поручения в рамках договора банковского счета банком клиенту извещения, согласно которой выписка со счета является отчетом кредитной организации, действующей в данном случае как комиссионер (ст. 999 ГК РФ). В том числе отмечается, что с принятием ГК РФ дискуссии относительно самостоятельности договорной конструкции банковского перевода утратили практическое значение, поскольку положения главы 45, 46 напрямую направлены на регулирование отношений, возникающих при осуществлении перевода денежных средств в рамках договора банковского счета.

Во-вторых, в российском праве в тесной связи с проблемой исполнения банком платежного поручения клиента находится возможность клиента отозвать неисполненное платежное поручение. Отзыв клиентом поручения прекращает обязанность банка произвести операцию на будущее время. Тот факт, что банковские правила в настоящее время не устанавливают момент окончательности платежа, отнюдь не является положительным в регулировании данного вопроса. По этой причине анализируя существующие в научной доктрине точки зрения относительно понятия завершенности и окончательности платежа, а также положения отечественного законодательства и сложившейся судебной практики.

В итоге анализа можно сделать вывод о том, что клиент вправе отменить свое распоряжение о перечислении средств и отозвать платежное поручение до списания средств с корреспондентского счета банка плательщика. Именно в этот момент прекращаются обязательства банка плательщика по осуществлению перевода, а банковский перевод считается окончательным. В случае нарушения банком правил, совершения операций по переводу денежных средств взыскание неустойки по ст. 866 ГК РФ будет производиться до даты отзыва клиентом платежного поручения, поскольку до отзыва поручения, о перечислении денежных средств у банка отсутствует обязательство по возврату этих средств клиенту.

Отношения, возникающие между банком и клиентом в рамках договора банковского счета, а также при исполнении банком платежного поручения лица, не имеющего счет в данном банке, по правовой природе являются обязательствами по оказанию банковских услуг.

В третьем параграфе «Правовая природа отношений, связанных с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке» рассматриваются проблемы, возникающие в рамках отношений, связанных с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке (п. 2 ст. 863 ПС РФ). В настоящее время устойчивую базу в механизме правового регулирования подобного вида банковского перевода составляют соответствующие положения ГК РФ (глава 46) однако определенные проблемы создают неточности, вызываемые принятием разрозненных банковских правил.

Проведенное исследование правовой природы отношений, возникающих при переводе средств по поручения лица, не имеющего счет в данном банке, с позиции de legę ferenda, а также с учетом имеющихся в юридической литературе точек зрения позволяет прийти к следующим выводам.

Во-первых, банковские услуги по осуществлению перевода денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов достаточно близки по правовой природе к услугам банков по осуществлению расчетов в рамках договора банковского счета.

Во-вторых, каузальный характер расчетной сделки по переводу денежных средств позволяет утверждать, что основанием банковского перевода является передача клиентом банку денежного покрытия.

Факт внесения физическим лицом наличных денежных средств в банк с целью их дальнейшего перечисления получателю платежа дал повод для квалификации отношений в юридической литературе в качестве смешанной или наличной формы расчетов.

Представляется, что с данной точкой зрения трудно согласиться по следующим причинам.

1. Для характеристики вида платежа в качестве наличного или безналичного определяющее значение имеет характер получаемых средств, а не характер покрытия суммы платежа, вносимого банку.

2. В качестве основного признака отношений по переводу денежных средств выделяют критерий «иного места платежа, чем место заключения договора (distantia loci)». При определении места платежа следует учитывать специфику безналичных расчетов, при которых под местом платежа в силу ст, 316 ГК РФ понимается счет клиента в банке.

3. При безналичных расчетах средством платежа служат не деньги, а право требования клиента к банку о выдаче денежных средств. В случае с переводом денежных средств при отсутствии банковского счета ситуация схожа, поскольку расчеты осуществляются сторонами гражданско-правового обязательства через банк за счет остатков денежных средств на счете клиента, хотя первоначально и с участием наличных денег (денежного покрытия, вносимого клиентом в кассу банка).

4. Банк при осуществлении перевода денежных средств не становится стороной в денежном обязательстве и отвечает перед клиентом лишь в рамках заключенного договора о переводе денежных средств, в то время как подобной ситуации не наблюдается в рамках наличных расчетов.

5. Клиент вносит в кассу банка наличные деньги, тем самым, прекращая свое обязательство перед третьим лицом (кредитором) по уплате денежного долга. При этом право на определенную в платежном поручении денежную сумму передается получателю денежных средств путем оформления бухгалтерских записей по счетам, т. е. в форме, не требующей передачи денег в физическом виде.

В силу изложенного отношения, связанные с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счет в данном банке, следует относить к безналичным расчетам.

Что касается существующих форм расчетов в электронном виде в сфере банковских услуг не приводит к появлению новой формы расчетов, а представляет собой лишь новый — электронный — способ передачи информации о платежах главы 46 ГК РФ распространяется на отношения по осуществлению расчетов с использованием платежного поручения, составленного в электронной форме. Банк в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения платежного поручения клиента, составленного в электронной форме, будет нести ответственность по общим правилам главы 25 ГК РФ (п. 1 ст. 866 ГК РФ).

Уделяется внимание проблеме распределения рисков, возникающих при электронном переводе денежных средств посредством платежного поручения. Предлагается различать две группы рисков, опосредующих электронный перевод денежных средств: технологические риски, а также риски, связанные с несанкционированным доступом третьих лиц к средствам защиты информации, передаваемой электронным способом. Приводятся примеры договорного и законного распределения убытков, вызванных наступлением указанных рисков.

Поскольку банковские операции с использованием электронных средств платежа сопровождаются технологическими и иными рисками электронного документооборота, стороны в договоре вправе предусмотреть дополнительные основания ответственности, например, факт несоблюдения процедур безопасности использования электронной цифровой подписи и т. д.

Главное, на наш взгляд, преимущество расчетов с использованием банковских карт состоит в обслуживании платежей физических лиц. Для физических лиц банковские карты удобны тем, что они в любое время могут рассчитаться с их использованием за приобретенный товар или оказанную услугу и при этом у них отсутствует необходимость иметь при себе крупные суммы денег. Использование банковских карт заменяет налично-денежное обращение и позволяет разместить денежные средства, находящиеся на руках у населения, в банках на карточных счетах. Следовательно, объем денежной массы, привлекаемой банками, увеличивается, что влечет увеличение возможностей у кредитных организаций вкладывать кредитные ресурсы в реальный сектор экономики. Это, безусловно, стимулирует экономику всей страны в целом.

Увеличение количества держателей банковских карт незамедлительно влечет расширение торгово-сервисных организаций, принимающих банковские карты к оплате. Вызвано такое расширение пожеланиями населения — держателей банковских карт. Это, в свою очередь, повышает легальный оборот денежных средств в торговле, поскольку расчеты с помощью банковских карт — это расчеты прозрачные и легальные, т.к. являются расчетами, осуществляемыми через банковские счета с участием банков. Тем самым при использовании расчетов с пластиковыми картами возникает реальная возможность увеличить легальный оборот денежных средств. Налоговый учет налогоплательщиков и предпринимателей как субъектов торговли станет более прозрачным с точки зрения налогового контроля, более контролируемым налоговым органом.

Применение платежных карт в России началось с 1990 г., когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои члены (principal members) российские банки. Точкой отсчета масштабного развития банковских карт в России следует считать 2000 — 2001 гг., поскольку именно в этот период были заложены основы карточного бизнеса, развитие которого наблюдается в настоящее время. Как можно судить уже сейчас, с указанного момента рынок начал свое стремительное развитие и становление после кризиса 1998 г.

В то время в нашей стране карточки сложно было назвать полноценным инструментом безналичных расчетов — если до 2001 г. развитие происходило в основном за счет отдельных розничных клиентов, которые получали карты для поездок на отдых за границу, и небольшого объема выпускаемых зарплатных карт, то в 2001 г. начался этап массового внедрения карт через динамичные их продажи в рамках зарплатных проектов.

Очевидно, что широкое распространение банковских карт в российской банковской практике требует адекватной правовой регламентации операций, осуществляемых с их использованием. Четкое нормативное регулирование данной сферы расчетов не только поможет защитить законные интересы всех участников правоотношений, возникающих при использовании банковских карт, но и будет способствовать дальнейшему внедрению их в повседневную жизнь.

В настоящее время основным и фактически единственным нормативным документом, устанавливающим порядок выдачи на территории Российской Федерации банковских карт кредитными организациями и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами является Положение Центрального банка Российской Федерации от 24 декабря 2004 г. N 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (далее — Положение N 266-П). Оно пришло на смену действовавшему ранее Положению ЦБ РФ от 9 апреля 1998 г. N 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» (далее — Положение N 23-П).

Если сравнивать эти два нормативных документа, то первым недостатком Положения N 266-П следует отметить отсутствие раздела, содержащего термины и определения, который присутствовал в Положении N 23-П. Связано это было с тем, что банковские карты представляли собой новое явление в эволюции расчетных инструментов, Положение N 23-П содержало в себе основные термины, используемые в международной практике расчетов с использованием банковских карт. Взамен этого Положение N 266-П содержит справочную ссылку на Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах, причем существующий лишь на английском языке. Очевидно, что такой подход не способствует развитию расчетов банковскими картами. Например, по мнению автора, существует необходимость включения в текст Положения N 266-П определения авторизации и указания правовых последствий, которые она вызывает, поскольку авторизация представляет собой разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты, и порождает обязательство эмитента по исполнению представленных документов, составленных с использованием этой банковской карты.

Также необходимо отметить, что в настоящий момент действующим законодательством не определена функция и правовое значение ПИН-кода. В соответствии с правилами платежных систем и существующей технологией он выполняет функцию аналога собственноручной подписи клиента. Однако в соответствии с п. 2 ст. 160 ГК РФ использование любого аналога собственноручной подписи при совершении сделок допускается в случаях и порядке, которые предусмотрены законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. Учитывая, что такой закон отсутствует, единственным выходом является предусмотреть необходимое правило в договоре или банковских правилах. На наш взгляд, это правило должно содержаться именно в законе. В связи с этим считаем необходимым дополнить редакцию Положения N 266-П определением ПИН-кода, предложенным Центральному банку РФ специалистами Ассоциации российских банков: «ПИН-код является аналогом собственноручной подписи владельца счета» .

Помимо этого, некоторые банки неоднократно высказывали намерение выпускать дебетно-кредитные (расчетно-кредитные) карты. Но в п. 1.5 Положения N 266-П приводится исчерпывающий перечень видов банковских карт, которые могут эмитироваться российскими банками: расчетные (с возможным овердрафтом), кредитные и предоплаченные карты. Поскольку виды существующих карт в основном определяются видами банковских карт, предлагаемых платежными системами для всех стран мира, и принимая во внимание, что дебетно-кредитные карты по своему существу не противоречат требованиям российского законодательства, можно сделать вывод, что такой вид карт не был указан случайно. Чтобы исключить такую забывчивость Банка России в дальнейшем (поскольку платежные системы постоянно обновляют свою линейку карточных продуктов), предлагаем включить в п. 1.5 Положения N 266-П универсальную норму, предусматривающую право банка эмитировать и другие виды банковских карт.

Кроме того, из смысла п. 1.3 и 1.13 Положения N 266-П следует, что банковские карты могут быть использованы не только как средство доступа к банковскому счету и инструмент совершения расчетных операций, но и как средство для совершения кассовых операций по договору банковского вклада. При этом из письма ЦБ РФ от 10 июня 2005 г. N 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт» следует, что средства с ранее открытых депозитных счетов, расходуемых с помощью банковских карт, необходимо перевести на балансовые счета, предусматривающие ведение операций по договорам банковского счета.

Как указывают специалисты Ассоциации российских банков, многие банки приводят различные аргументы в пользу возможности использования банковских карт не только по счетам, но и по вкладам. Следует отметить, что данная проблема была предметом запроса Ассоциации российских банков в Центральный банк РФ. Из ответа Банка России от 8 сентября 2005 г. N

08−17/3802 следует, что использование платежных карт допускается только по договору банковского счета. Однако платежные карты являются инструментами безналичных расчетов. Карта может выполнять и другую функцию, в частности идентифицировать вкладчика. В этом смысле карта может применяться и по договору банковского вклада, но такое использование карт не регулируется Положением N 266-П.

На наш взгляд, приведенный выше ответ Банка России содержит неоднозначную позицию ЦБ РФ, помимо этого, он прямо не основан на тексте Положениям N 266-П (п. 1.3 и 1.13 Положениям N 266-П).

В связи с изложенным считаем необходимым уточнить сферу применения Положения N 266-П и включить в текст Положения N 266-П норму, предусматривающую, что Положение N 266-П не регулирует порядок использования идентификационных карт по договорам банковского вклада. По мнению Ассоциации российских банков, такая редакция позволит определить, что карта может использоваться по договору банковского вклада, но для иных целей, отличных от безналичных расчетов .

В письме ЦБ РФ от 10 июня 2005 г. N 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт» указывается, что «оформление карточки с образцами подписей и оттиска печати (при ее отсутствии) осуществляется в порядке, установленном указанием Банка России от 21 июня 2003 года N 1297-У, при первом посещении клиентом кредитной организации» .

Считаем целесообразным не распространять требование об оформлении карточки с образцами подписей на карточные счета физических лиц по следующим причинам.

Карточка с образцами подписей необходима для идентификации по образцам подписей уполномоченных лиц клиента при принятии банком платежных документов к счету клиента. Спецификой карточного счета является обязанность клиента осуществлять все расходные операции с использованием банковской карты. Осуществление операций с использованием банковских карт преимущественно происходит удаленно (за пределами банка), а денежные средства списываются со счета на основании расчетной информации, передаваемой участниками операции в соответствии с правилами платежных систем. Держатель карты в обязательном порядке идентифицируется при открытии счета, заполняя договор банковского счета, он указывает фамилию, имя, отчество и паспортные данные. Эти данные сотрудник банка сверяет с документом, удостоверяющим личность. Образец подписи держателя карты проставляется на обратной стороне карточки и обязательно сверяется с подписью на квитанции терминала при проведении операции с использованием карты, при несовпадении операция либо не проводится, либо отменяется уже проведенная. При проведении операций в банкоматах в качестве идентификатора используется ПИН-код как аналог собственноручной подписи клиента. Но в любом из указанных случаев при совершении расходных операций банк-эмитент не будет сравнивать образец подписи клиента на карточке с образцами подписей с подписью под расчетным документом.

Полномочия третьих лиц на использование счета подтверждаются через оформление на них карточек, дополнительных к счету. В дальнейшем идентификация держателей дополнительных карточек производится в порядке, аналогичном указанному выше.

Таким образом, можно констатировать, что с учетом используемого порядка проведения операций по счету практическая необходимость оформления карточки с образцами подписей отсутствует и является лишь формальным требованием ЦБ РФ, препятствующим распространению банковских карт в российской банковской практике.

Этой точки зрения придерживаются многие представители банковского сообщества и указывают на необходимость совершенствования законодательства, определяющего порядок эмиссии и расчетов с использованием банковских карт, хотя и подчеркивают, что в целом нормативное регулирование ЦБ РФ эмиссии банковских карт и осуществление расчетов с их использованием осуществляется адекватно .

По моему новым хитом, а какая услуга останется в прошлом? Выиграют те, кто сможет создать унифицированный продукт, который объединит в себе всё необходимое для человека в одном. Карта окончательно срастётся с сотовым телефоном и 90% операций, свойственных на сегодня только пластиковой карте, будут совершаться с помощью телефона и SMS — команд. Пройдёт несколько лет и SMS — команды будут заменены голосовым управлением, а дисплей телефона будет считывать отпечаток пальца и идентифицировать клиента.

Со временем отпечатки пальцев или сетчатка глаза заменят ПИН — код карты, уйдёт в прошлое магнитная полоса, через Интернет будет совершаться до 90% всех покупок и на первое место выйдет обеспечение безопасности совершения операций оплаты товаров и услуг.

Заключение

:

Организация денежных расчетов с использованием безналичных расчетов гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Любая организация совершает денежные расчеты и как покупатель, и как продавец. Организация осуществляет также денежные расчеты с персоналом и рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный оборот. Значительная часть платежного оборота осуществляется безналичным путем, т. е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.

Безналичные расчеты нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют ряд преимуществ перед расчетами с использованием наличных денег.

Проведенное исследование дает основание утверждать, что электронные деньги — это очень гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег.

Только с использованием электронных расчетов возможно:

1) Развивать рынок микроплатежей — так необходимый для информационного бизнеса в современных условиях.

2) За счет быстрого оборота электронных денег сокращаются темпы роста инфляции.

3) Стоимость транзакций с использованием электронных денег значительно дешевле стоимости транзакций традиционных денег.

4) Обработка и учет электронных денег проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить их персонал.

5) Электронные деньги, в отличии от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

6) Организация денежных расчетов с использованием электронных безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.

7) Широкому применению электронных безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченным причинам, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

8) И в конечном итоге развитие безналичных (электронных) расчетов способствует «вынужденной легализации» теневой экономики, так как последняя основывается, в основном, на наличных расчетах.

В целом значение безналичных расчетов велико. Они способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования, способствуют нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве. В современных условиях при избытке ресурсов в коммерческих банках безналичные расчеты должны способствовать вовлечению денежных средств в реальный сектор экономики, что позволит банкам увеличить прибыльность своих операций, а предприятиям развивать производство. Расширение сферы безналичных расчетов позволяет более точно определить размер эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. Развитие безналичных расчетов приводит к сокращению потребности в наличных деньгах и к экономии издержек обращения.

Состояние и эволюция системы безналичных расчетов зависят от этапа историко-экономического развития, конкретной экономической ситуации в стране, уровня развития и характера денежного рынка. Вследствие изменений происходит обновление понятий. Прежние постулаты, касающиеся безналичных расчетов, устарели, поскольку исходили из централизованных методов управления. Международные теория и практика, а также опыт реформирования экономики России в конце прошлого века требуют переосмысления многих вопросов, касающихся, в частности, сущности, средств безналичных расчетов, принципов организации, форм, платежных инструментов, способов платежа и ряда иных.

После проведенного исследования проблем, связанных с использованием безналичных расчетов очевидно, что все они связаны с несовершенством законодательных норм, регулирующих отношения в данной сфере.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.

11.1994 [Электронный ресурс]: Федеральный закон № 51-ФЗ. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.

01.1996 [Электронный ресурс]: Федеральный закон № 14-ФЗ. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»

О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 3.

02.96 № 17-ФЗ. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»

О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федеральный закон от 10.

07.2002 № 86-ФЗ. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»

О безналичных расчетах в Российской Федерации [Электронный ресурс]: положение / ЦБ РФ № 2-П от 03.

09.2002. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс»

O правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными oрганизациями и другими клиентами БР при осуществлении расчетов через расчетную сеть БР [Электронный ресурс]: положение / ЦБ РФ от 12.

03.1998г. № 20-П. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Кoнсультант Плюс»

О порядке осуществления безналичных расчетов с физическими лицами в Российской Федерации [Элeктронный ресурс]: положение / ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г., № 222 — П. — Режим доступа: Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

Белов В. А. Юридическая природа «бездокументарных ценных бумаг» и «безналичных денежных средств» // Рынoк ценных бумаг, 1997. № 5,

Большой юридический словарь. М.: Издательство Инфра-М, 1997. С. 185.

Березина М. П. Безналичные расчеты в России. М.: Юридическая литература, 2004. С. 87 — 90.

Воробьева О. В. Правовое регулирование расчетов в современных условиях России// Материалы научно-практической конференции «Правовое обеспечение предпринимательской деятельности в России и СНГ». М.: Изд-во Московского государственного университета коммерции, 2001. — 0,3 п.л.

Воробьева О. В. Правовое регулирование безналичного перевода денежных средств: национальный и международный опыт (на примере России и США)// Материалы научно-практической конференции «Глобализационные процессы в сфере права: проблемы правового развития России и СНГ». — М.: Изд-во Московского государственного университета коммерции, 2001. — 0,25 п.л.

Воробьева О. В. Некоторые проблемы гражданско-правового регулирования перевода денежных средств //Правовые основы становления и развития торговли в России. Сборник научных трудов. — М.: Изд-во Российского государственного торгово-экономического университета, 2002. — 0, 7 п.л.

Воробьева О. В. Перевод денежных средств при отсутствии договора банковского счета// ЭЖ-Юрист, № 18, май 2004.— 0,2 п.л.

Воробьева О. В. Правовая природа договора о переводе денежных средств по поручению лица, не имеющего счет в данном банке// Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей Российской школы частного права при Исследовательском центре частного права. Вып. 9/ Под ред. О. Ю. Шилохвоста. М.: Издательство «НОРМА», 2005 (в печати). -2,1 п.л.

Долан Эдвин Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмпбелл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. С-Пб, 1994. С. 8.

Демидов А. Digital money — электронные деньги. // Журнал Деньги, 2001

Март.

Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право, 1997. № 1,2.

Коробов Ю. И. Банковское дело. М.: Юристъ, 2003. С. 96 — 99.

Косой А. М. Принципы безналичных расчетов // Сб. научных трудов. М., 2004. С. 23 — 26.

Маркс. Ф.Энгельс. Собр.

соч. Т.

13. 2-е изд. М. 1955. С. 35.

Новоселова Л.А. О правовой природе «безналичных денег» // Хозяйство и право, 1996. № 7. С. 26. Новоселова Л.

Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. — М.: Юринформ, 1996. С.

12−17.

Потяркин Д. Безналичные деньги — имущество? // Хозяйство и право, 1997. № 3.

Суханов Е. Комментарий ГК РФ. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет (главы 42−45)// Хозяйство и право, 1996. № 7.

С. 16.

Тараканов С. Информационная природа безналичных денег. // Хозяйство и право, 1998. № 3.

Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? // Хозяйство и право. 1997, № 3.

В.М. Усоскин. Теории денег. М.: Издательство Мысль, 1976. С. 65.

Собрание законодательства РФ. 1995. № 8. Ст. 609.

Приложения

Приложение 1

Схема безналичных расчётов в России

Расчёты, проводимые Расчёты проводимые банками и без участия кредитных другими кредитными организациями:

организаций брутто и нетторасчёты

(

Путём Посредством Внутрибанковские Межфилиальные Межбанковские взаимных оборотных расчёты (плательщик расчёты расчёты по расчётов документов и получатель средств корреспондентским

(клиринга, (векселей, обслуживаются отношениям (70,2%)

неттинга) варрантов и д. р) одним банком

или филиалом)

ВнутрихозяйМежхозяйстМежду подМежду По прямым Через третью ственные (между венные (между разделениподразде- (между двумя кредитную подразделениями предприятиями ями одного лениями банками) организацию предприятия и организациями) коммерчесЦентраль;

организации) кого банка ного банка

(29,8%) РФ

Центральный Крупный Клиринговую Примечание. банк РФ — коммерческий палату (2,1%)

Удельный вес расчётов показан национальная банк исходя из суммы осуществлённых платёжная система платежей по данным годового отчёта (60,8%)

Банка России за 1999 г.

Доля расчётов по межбанС участием Центрального Без участия Центрального ковским банка РФ банка РФ

— без депонирования — с депонированием

средств в палате — средств в палате ;

1 модель клиринг 2 модель клиринга

Приложение 2

Схема расчетов по аккредитиву

Банковское дело/Под ред. В. И. Колесникова. — М.: Финансы и статистика, 2002.

Юрген К. Пингитзер, Брюс Д. Саммерс. Системы перевода мелких сумм платежей / Платежная система: структура, управление и контроль. М.: МВФ, 1994. С. 152.

Лунц Л. А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1999 (по изд. 1948 г.). С. 290.

Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (Комментарий законодательства и схемы): Учебное пособие / Отв. ред. В. П. Буянов, Д. Г. Алексеева. М.: Изд-во «Экзамен», 2004. С. 279 — 282.

Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / Отв. ред. Д. А. Калимов, Р. Р. Томкович. Монография. М.: Амалфея, 2003. С. 299 — 303.

Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н. И. Химичева. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2002. С. 692.

Казанцев А. М. Кредитные и расчетные правоотношения в промышленности. М.: Юридическая литература, 2001. С. 124 — 127.

Рукавишникова И. В. Вексель как объект гражданских правоотношений. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфо

Р", 2000. С. 51.

Собрание законодательства РФ. 1994. N 5.

Косой А. М. Принципы безналичных расчетов // Сб. научных трудов. М., 2004. С. 23 — 26.

Там же. С. 24.

Казанцев А. М. Кредитные и расчетные правоотношения в промышленности. М.: Юридическая литература, 2001. С. 117 — 119.

Коробов Ю. И. Банковское дело. М.: Юристъ, 2003. С. 96 — 99.

Березина М. П. Безналичные расчеты в России. М.: Юридическая литература, 2004. С. 87 — 90.

Тараканов С. Информационная природа безналичных денег. // Хозяйство и право, 1998. № 3.

Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? // Хозяйство и право. 1997, № 3.

В.М. Усоскин. Теории денег. М.: Издательство Мысль, 1976. С. 65.

Маркс. Ф.Энгельс. Собр.

соч. Т.

13. 2-е изд. М. 1955. С. 35.

Федеральный закон от 26.

04.95г. № 65-ФЗ «О несении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)». Собрание законодательства РФ. 1995. № 18. Ст. 1593.

Большой юридический словарь. М.: Издательство Инфра-М, 1997. С. 185.

Собрание законодательства РФ. 1995. № 8. Ст. 609.

Демидов А. Digital money — электронные деньги. // Журнал Деньги, 2001

Март.

Источник данных об объемах эмиссии банковских карт — официальный сайт ЦБ РФ.

http://www.cbr.ru.

Воробьева О. В. Правовая природа договора о переводе денежных средств по поручению лица, не имеющего счет в данном банке// Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей Российской школы частного права при Исследовательском центре частного права. Вып. 9/ Под ред. О. Ю. Шилохвоста. М.: Издательство «НОРМА», 2005 (в печати). -2,1 п.л.

Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах / Комитет по платежным и расчетным системам — Банк Международных расчетов — март 2003.

Письмо Президента Ассоциации российских банков Тосуняна Г. А. Вопросы, связанные с проблемами, возникающими в деятельности кредитных организаций при совершении операций с платежными картами / Банки и технологии. 2005. N 5. С. 31.

Письмо Президента Ассоциации российских банков Тосуняна Г. А. Вопросы, связанные с проблемами, возникающими в деятельности кредитных организаций при совершении операций с платежными картами / Банки и технологии. 2005. N 5. С. 32.

Письмо Ассоциации российских банков от 21 июля 2005 г. N А-02/5−438 / www-документ: www.arb.ru/site/docs/docs.php?doc=126.

Ответ ЦБ РФ от 8 сентября 2005 г. N 08−17/3802 «По вопросам применения Положения от 24 декабря 2004 г. N 266-П» / www-документ: www.arb.ru/site/docs/docs.php?doc=144.

Письмо Президента Ассоциации российских банков Тосуняна Г. А. Вопросы, связанные с проблемами, возникающими в деятельности кредитных организаций при совершении операций с платежными картами / Банки и технологии. 2005. N 5. С. 32.

Письмо Президента Ассоциации российских банков Тосуняна Г. А. Вопросы, связанные с проблемами, возникающими в деятельности кредитных организаций при совершении операций с платежными картами / Банки и технологии. 2005. N 5. С. 31 — 32.