Технико-экономические расчёты к проекту организации цеха по переработке алюминиевых катализаторов

Доплата за вредность, руб. Штатная численность, чел. Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс.

руб.Премии из фонда заработной платы, тыс.

руб.Полный годовой фонд заработной платы, тыс.

руб.1 234 567,008Начальник цеха

Рук.250 005 000 136 013,39373,39Мастер смены

Спец2 000 040 006 172 810,711738,71Экономист

Спец1 800 036 002 518,49,64 528,04Уборщица-10 000 200 057 205,36725,36Итого-7 300 014 600 143 326,439,113 365,515.

3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершении расчета численности и заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (таблица 11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта. Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы соответствующей категории или группы персонала на списочную численность этих работников соответствующей категории. Таблица 11Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников

Списочная численность

Производительность труда, т/чел.Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.Чел.%1 234 561

Рабочие — всего2015,637 717,58771,76 В том числе:

основные107,812,2 622,83262,28вспомогательные107,812,5 094,75509,472.Служащие1410,941,433 365,51240,39Итого численность персонала3426,56 250,5911083,9 325,976 Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовой работе необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, годовые затраты на нее, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции. Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить: — перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т. п.); - номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7); - коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1). Заявленная мощность электрооборудования определяется произведением номинальной мощности всего установленного электрооборудования на коэффициент спроса и на коэффициент потерь электроэнергии. Годовой расход электроэнергии определяется произведением эффективного годового фонда времени работы электрооборудования на заявленную мощность электрооборудования

Расчет годового расхода электроэнергии проведем в таблице 12. Таблица 12Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт*чСиловое электрооборудование

Муфельная печь2,5250,71,11,925 830 415 985,20Электродвигатель к реактору3390,71,12,31−19 182,24Итого—14—4,235−35 167,44Неучтенное силовое оборудование—4,20,71,11,2705−10 550,23Итого силовое оборудование—18,2—5,5055−45 717,67Всего—18,2—9,7405−80 885,11Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции. Расчет себестоимости электроэнергии проводится следующим образом. Сначала определяется плата за всю электроэнергию (3эл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

Зэл= W x Ц x Кэ. хгде W — годовой расход электроэнергии, кВт. ч; Ц — плата за каждый кВт. ч потребленной электроэнергии, руб. (принимаем в размере 1,7 руб. за кВт. ч);Кэ.х. — коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х =1,1). Зэл= 80 855,11×1,7×1,1 = 151 255,16 руб. Затем рассчитывается себестоимость 1кВт. ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):Сэл= где W — годовой расход электроэнергии, кВт.ч.Сэл= = 1,87.В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта. Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах (34%) к заработной плате основных производственных рабочих. Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется таблица 13. Таблица 13Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс.

руб.

1.Содержание цехового персонала: — основная и доп. заработная плата служащих 3365,51- основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих 1091,87Итого-4457,38Окончание таблицы 132. Отчисления на социальные нужды 1515,513.Содержание зданий и сооружений 425,204.Содержание оборудования 2902,735.Текущий ремонт зданий и сооружений 566,946.Текущий ремонт оборудования 15 094,207.Амортизация зданий и сооружений 570,358.Амортизация оборудования 18 315,479.Расходы по охране труда 84,16Итого 25 616,4710

Прочие общепроизводственные расходы 5123,29Всего 30 739,76Проектную калькуляцию себестоимости оксида молибдена представим в таблице 14. Таблица 14Проектная калькуляция себестоимостиоксида молибдена

Проектируемый годовой выпуск — 20 т. Калькуляционная единица — 1 т№Наименование

Единица измерения

Планово-заготовительная цена единицы, тыс. руб. Затраты на годовой выпуск продукции

Затраты на калькуляционную единицуп/пстатей затрат

Количество, ед. Сумма, тыс.

руб.Количество, ед. Сумма, руб.

Сырье:

Исходный КХКт23 725,56043,501,28 302,18№ 1т647,5480,000,3824,00№ 2т302,1564,500,113,23Вода дистиллированнаям3 180 002 504 500,0012,50 225,00 Итогоруб.—11 088,0014,26 554,402Топливо и энергия на технологические цели:

электроэнергия кВт1,8 780 885,11151,264 044,267562,76 Итогоруб.—151,264 044,267562,763Заработная плата основных производственных рабочихруб.—2622,83 131,144Отчисления на социальные нужды (34%)руб.—891,7644,595Общепроизводственные расходыруб.—30 739,76−1536,996Итого цеховая себестоимостьруб.—45 493,61−9829,88 в том числе: расходы на переделруб.—34 405,61−9275,48Окончание таблицы 147Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)

руб.—7913,29−2133,368Итого производственная себестоимость руб.—53 406,90−11 963,249Коммерческие расходы (8% от производственной себестоимости)

руб.—4272,55−957,0610

Полная себестоимость продукциируб.—57 679,46−12 920,2911

Оптовая цена предприятияруб.—69 215,35−7Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по проекту необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства в сопоставлении с аналогичными показателями базисного варианта. В данном курсовом проекте объектом проектирования является выпускающий цех. Составим сводную таблицу основных технико-экономических показателей (табл. 15).При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсовой работы, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся: Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А): А = Q x Ц, где Q — годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц — оптовая цена единицы продукции, руб. Нормируемые оборотные средства (Он): Он =, где Фос — основные производственные фонды, руб.; а — доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б — то же, нормируемых оборотных средств, %.Структура производственных фондов химической промышленности принимаем принятав соотношении: 70% - вложения в основные производственные фонды, 30% - вложения в нормируемыеоборотные средства. Прибыль (годовая) от реализации продукции (П):П=ΣQЦ — ΣQСгде С — полная себестоимость единицы продукции, руб. Чистая прибыль (годовая) (Пч):где НП — централизованно установленная ставка налога на прибыль, %.Рентабельность:

а) производственных фондов:

б) продукции (Рп):Срок окупаемости капиталовложений (Ток):по чистой прибыли

Ток= где К — общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственныефонды проектируемого объекта (К = Фос+ Он), руб. Фондоотдача основных фондов (Фо):Таблица 15Сводная таблица основных технико-экономических показателей№Наименование показателей

Значение показателей по проекту1Годовой выпуск продукции:

а) в натуральном выражении, т20,00б) в оптовых ценах, тыс.

руб.69 215,35в) по себестоимости, руб.

57 679,462Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год8304,003Капитальные затраты на основные фонды, тыс.

руб.- всего25 784,38 В том числе:

здания и сооружения14 173,46-оборудование11 610,924Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.

11 050,455Удельные капиталовложения, руб/т6 514 133,156Численность персонала, чел.- всего:

34,00 В том числе:

а) рабочих20из нихосновных10-вспомогательных10б) служащих147Производительность труда:

а) выработка на одного работающего (общее), т/ год0,59б) выработка на одного основного рабочего, т/год2,008Средняя годовая заработная плата:

а) одного работающего, тыс. руб.

325,97б) одного основного рабочего, тыс. руб.

262,289Полная себестоимость единицы продукции, руб.

12 920,2910

Оптовая цена единицы продукции, руб.

3460,7711

Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб.

11 535,8912

Чистая прибыль, тыс. руб.

9228,7113

Рентабельность:

а) производственных фондов, %31,32б) продукции, %16,6714

Срок окупаемости капиталовложений, годы3,9915

Фондоотдача, руб/руб2,68Выводы по проекту

В курсовом проекте при проектировании цеха по переработке использованных алюминиевых катализаторов с целью получения оксида молибдена, мы разрешили все задачи, поставленные в начале проекта. Проектируемое производство организовано по непрерывному режиму работы, 3-сменным графиком и 8-часовой рабочей сменой. Такой режим работы характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование (вращающиеся печи, экструзионные агрегаты и т. д.).В курсовом проекте были рассчитаны следующие показатели:

производительность труда в год на одного работающего, которая составила 0,59т/год;производительность труда в год на одного основного рабочегосоставила 0,2т/год;эффективный фонд рабочего времени -8304часов;

капитальные затраты на здания, сооружения и оборудование — 25 784,38 тыс.

руб., средняя заработная плата одного основного рабочего — 325,97 тыс. руб.;полная себестоимость единицы продукции составляет12 920,29 тыс.

руб.оптовая цена единицы продукции — 3460,77 тыс. руб.

окупаемость проекта 3,99 г. Таким образом, на основании анализа основных технико-экономических показателей проектируемого объекта можно сделать вывод о том, что проект окупится не так быстро, примерно за 4 года. Это связано с большими капитальными затратами на основные фонды (на здания, сооружения и оборудование), которые занимают практически 50% от оптовой цены предприятия. Тем не менее, я считаю, что проект целесообразен, т.к. прибыль от реализации планируемого проекта составила 11 535,89 тыс. руб., рентабельность основных фондов — 31,32%, рентабельность продукции — 16,67%.Список использованной литературы

Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Н. П. Кочеров, А.А., Дороговцева, Л.С., Гогуа — СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2012. — 34с. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования факультета экономики и менеджмента. Химическая энциклопедия / Редкол.: Кнунянц И. Л. и др.

— М.: Советская энциклопедия, 1992. — Т. 3. — 639 с.