Помощь в написании студенческих работ
Антистрессовый сервис

Административная правосубъектность коммерческих банков

Диссертация: Административная правосубъектность коммерческих банков
ДиссертацияПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

В настоящей работе автором предпринята попытка проведения научного исследования специфики административной правосубъектности коммерческих банков с учетом особенностей государственной регистрации коммерческих банков и лицензирования банковской деятельности, банковского регулирования, и банковского надзора, привлечения банков к административной ответственности, делегирования банкам… Читать ещё >

Административная правосубъектность коммерческих банков (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Содержание

  • Введение--------------------------------------------------------------------------------стр
  • Глава 1. Правосубъектность коммерческих банков
  • Активная административная правосубъектность коммерческих банков
    • 1. Особенности правосубъектности коммерческих банков----------------------------------------------------------------стр
    • 2. Активная административная правосубъектность коммерческих банков----------------------------------------------------------------стр
  • Глава 2. Пассивная административная правосубъектность коммерческих банков
    • 1. Государственная регистрация коммерческих банков и лицензирование банковской деятельности-----------------------------------------------------------стр
    • 2. Государственный надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России и иных государственных органов-----------------стр
    • 3. Административная ответственность коммерческих банков-------------стр

Актуальность темы

исследования. Предметом настоящего исследования является административная правосубъектность коммерческих банков, анализ ее видов, выявление особенностей, включая особенности правосубъектности коммерческих банков.

Существовавшая в России более 70 лет государственная монополия на банковское дело упразднена1. Одноуровневая централизованная иерархическая многофилиальная банковская система, находящаяся в подчинении Совета Министров СССР, функционировала недостаточно эффективно. Экономическая: реформа, проводимая в России в последнее время, обусловила активное формирование двухуровневой банковской системы, во главе которой стоит Банк России. Второй уровень банковской системы России составляют кредитные организации, к которым относятся банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Создание двухуровневой банковской системы фактически лишило t государство возможности воздействовать на «обычных» участников гражданского оборота при осуществлении расчетов, ранее производившихся через государственные банки. Однако государство не утратило потребности в осуществлении ряда контрольных функций в области безналичных расчетов. Делегирование государством коммерческим банкам властных полномочий может расцениваться как возврат к прежней банковской системе, поскольку свидетельствует об «огосударствлении» коммерческих банков. В связи с тем, что при делегировании государство может наделить банки абсолютно

1 Лимонаев В. И. Инновационные аспекты управления ресурсами коммерческих банков: Дисс.. канд. экон. наук. М., 2002. С. 11.

2 Никулина И. А., Запольский C.B. Публично-правовые функции банков при осуществлении безналичных расчетов II Налоги. 2006. № 8. s 1 несвойственными природе коммерческой организации полномочиями (как это случилось, например, с наделением обязанностями по контролю за кассовой дисциплиной клиентов), необходимо очень тщательно выбирать орган государственной власти, который сможет выступить в качестве властного субъекта. И лишь в крайних случаях делегировать банкам свои полномочия. Наделение коммерческих банков несвойственными им 'полномочиями свидетельствует о том, что развитие банковской системы идет в обратном направлении — возврат к «старой» банковской системе.

Относительно новое для истории нашей страны формирование двухуровневой банковской системы уже сейчас дает свои результаты. Финансовый кризис, наступивший в России в 2008 году, затронул и банковскую сферу. Все это свидетельствует о недостаточно развитой банковской системе, о неспособности ее приспособиться к меняющимся обстоятельствам, о необходимости ее пересмотра. Поэтому думается, что здесь необходим глубокий анализ существующей правосубъектности коммерческихбанков, а также их административной правосубъектности. Коммерческие банки по своему правовому положению являются уникальными в системе коммерческих.организаций. Необходимо отметить, что банки выступают не только юридическими лицами, имеющими природу финансового посредника, чье положение крайне важно и взаимозависимо со всей кредитно-денежной системой страны, но и субъектами с делегированными им государством властными полномочиями. Поэтому вопросы правосубъектности коммерческих банков являются актуальными для научной разработки и осмысления.

Кроме1 того, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях1 предусмотрел административную ответственность юридических лиц. Вместе с тем, анализ действующего законодательства

1 Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ // СЗ РФ. 2002. №

1 (ч. 1). Ст. 1 (далее — КоАП РФ).

Российской Федерации и обобщение практики привлечения коммерческих банков к административной ответственности показывает, что не все положения законодателя являются удачными. Исходя из изложенного, важнейшее значение приобретает теоретико-практическое исследование административной ответственности коммерческих банков, проблем привлечения к ней, противоречивости законодательства в данной области.

Об актуальности выбранной темы исследования, наряду с вышеизложенным, говорит и тот факт, что в последнее время увеличилось число научных исследований проблем банковской сферы. Огромное количество вопросов, возникающих в банковской деятельности, начиная с момента государственной регистрации коммерческих банков, вплоть до ликвидации либо объявления банков банкротами, интересует не только ученых, но и практических работников Банка России, самих коммерческих банков. Учитывая особую экономическую и правовую природу банка как посредника в движении денег с закрепленным в законодательстве кругом дозволенных банковских операций, можно отметить повышенный интерес к данной области исследования как экономистов1, так ученых-правоведов2. ?:

1 См., напр.: ПомогаеваЕ. А. Банк в системе финансового посредничества: Автореферат дис.. канд. экон. наук. С. Петербург, 200ВКурукуласурия А. М. Статус ЦБ в переходной экономике: Зарубежный опыт и уроки для России: Дисс.канд. экон. наук. М., 2006; Королев О. Г. Анализ рентабельности операций коммерческих банков и ее влияние на финансовую устойчивость: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003; Понкратьев А. В. Формирование и управление инвестиционным портфелем коммерческих банков: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003; Янин В. В. Основы функционирования и устойчивости регионального банков: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003; Шопенко Л. В. Центральный банк РФ на рынке ценных бумаг: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003: Храменков В. В. Центральный банк в формировании кредитного потенциала российской экономики: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003; Гладкова Т. Е. Мониторинг в системе инструментов воздействия Банка России на экономику: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003 и др.

2 См., напр.: Прокошин М. С. Развитие принципов организации и деятельности Банка России в контексте правового государства: Автореферат дис. канд. юрид. наук. М., 2008; Жмулевская А. П. Административно-правовые функции Центрального банка Российской Федерации: Автореферат дис. канд. юрид. наук. М., 2008; Комисарова М. В. Финансово-правовое регулирование системы страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Автореферат дис. канд. юрид. наук. М., 2007; Быстрова Е. Ф. Правовые основы деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области банковского надзора: Автореферат дис.. канд. юрид. наук. Саратов, 2007; Трофимов К. Т. Кредитные организации в банковской системе РФ: гражданско-правовые проблемы: Дисс.докт. юрид. наук. М., 2006; Котельникова Е. В. Административно-правовая ответственность за правонарушения в области рынка ценных бумаг: Дисс.канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2006 и др.

Анализ научной разработанности темы. Несмотря на то, что о начале реформ в банковской системе можно говорить лишь после принятия в декабре 1990 г. Законов СССР «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности"1, научная разработанность тем, банковского права России, банковской системы России, правового статуса Центрального банка Российской Федерации, банковской деятельности достаточно высока. Эти темы рассматривались и исследовались многими учеными, к ним обращаются и до сих пор. Признавая высокий профессиональный уровень работ ученых, следует отметить, что до сих пор не подвергалась специальной разработке проблема административной правосубъектности коммерческих банков, не сложилось единства взглядовотносительно вопросов их государственной регистрации и г лицензирования банковской деятельности, проблем административной ответственности коммерческих банков.

Объект исследования. Объектом проведенного исследования' служит институт административной правосубъектности коммерческих банков. * В работе выявляются особенности правосубъектности коммерческих банков, изучаются вопросы делегирования государственно-властных полномочий банкам, государственной регистрации коммерческих банков и лицензирования банковской деятельности, анализируется банковское регулирование и банковский надзор, надзор за деятельностью банков со стороны государственных органов, выявляются проблемы, связанные с привлечением коммерческих банков к административной ответственности.

Цель исследования. Целями настоящего исследования являются:

— анализ специфики правосубъектности коммерческих банков;

— рассмотрение вопросов делегирования банкам государственно-властных полномочий;

— определение порядка государственной регистрации коммерческих банков и

1 Медведков С. Банковская система в экономике переходного периода // Вопросы экономики, 1992. № 12. С. 25 лицензирования банковской деятельности с учетом научных достижений и судебной практики в данной области;

— рассмотрение и анализ банковского регулирования и банковского надзора, надзора за деятельностью банков со стороны государственных органов;

— анализ вопросов привлечения банков к административной ответственности;

— выявление проблемных моментов, связанных с нормативно-правовым регулированием банковской деятельности, не соответствующим требованиям действующего законодательства и сложившимся общественным отношениям;

— формирование предложений, помогающих, по мнению автора, преодолеть проблемы, связанные с ненадлежащим нормативно-правовым регулированием банковской деятельности.

Следование вышеуказанным целям позволяет автору осуществить попытку научного исследования, содержащего в себе теоретические и практические аспекты отмеченной проблематики.

Научно-теоретическую основу исследования составляют труды А. Г. Алехина, Д. Н. Бахраха, А. В. Бенедиктова, Д. В. Винницкого, А. А. Демина, О. С. Иоффе, A.A. Кармолицкого, Ю. М. Козлова, Д. В: Осинцева, Э. Н. Ренова, О. Н. Садикова, М. С. Студеникиной, Е. А. Суханова, Ю. А. Тихомирова, Ю. К. Толстого, Р. О. Халфиной, Н. Ю. Хаманевой, Г. Ф. Шершеневича, Ц. А. Ямпольской и других ученых-правоведов, рассматривающих общетеоретические вопросы, касающиеся объекта исследования, а также труды М. М. Агаркова, A.M. Асадова, Д. Д. Батюшкова, А. Ю. Викулина, Я. А. Гейвандова, Н. Ю. Ерпылевой, О. М. Олейник, С. В. Пыхтина, М. А. Приданниковой, Т. Г. Сырбу, Г. А. Тосуняна и других ученых, изучающих вопросы, относящиеся к банковской проблематике.

Основу эмпирической базы проведенного исследования составляют материалы дел об административных правонарушениях, рассмотренных на территории Западно-Сибирского, Московского, Поволжского, Северо-Западного,

Северо-Кавказского, Уральского, Центрального округов, а также данные Центрального Банка России1.

Методологическая, нормативно-правовая и научная базы исследования.

Методологическую основу исследования составляет комплекс научных методов познания: формально-юридический, исторический, конкретно-статистический, логико-теоретический, межотраслевой методы исследования и методы, использующиеся в экономических научных трудах. При написании диссертации использовались научные труды отечественных и зарубежных авторов, законодательство Российской Федерации. Поскольку банковское законодательство носит межотраслевой характер, помимо административного права в работе широко использовались конституционное, гражданское, уголовное, трудовое, финансовое право.

Научная новизна исследования. Научная новизна исследования заключается в том, что в диссертационной работе предпринята попытка комплексного исследования активной и пассивной административной правосубъектности коммерческих банков, включая вопросы государственной регистрации коммерческих банков и лицензирования банковской деятельности, банковского регулирования и банковского надзора, надзора за деятельностью банков со стороны государственных органов, привлечения коммерческих банков к административной ответственности.

Основные положения, выносимые на защиту:

1. В правосубъектности коммерческих банков по сравнению с другими коммерческими организациями достаточно весомое место занимает административный элемент, выражающийся в делегировании банкам государственно-властных полномочий, в специфическом порядке государственной регистрации коммерческих банков и лицензирования банковской деятельности,

Официальный сайт ЦБ РФ: http://cbr.ru/. , необходимости наличия двух данных юридических фактов для возникновения новых субъектов правоотношений — коммерческих банков, в осуществлении государственного надзора за деятельностью банков со стороны специализированного органа — Центрального банка России и других государственных органов, в существовании административной ответственности коммерческих банков.

2. Административную правосубъектность коммерческих банков в зависимости от положения банков в административных правоотношениях можно поделить на пассивную и активную. Для банков характерно то, что, с момента обращения в Центральный банк России с вопросом о государственной регистрации и

• ! лицензировании банковской деятельности, и тем более с момента приобретения <: статуса коммерческого банка, они императивно законодательно наделяются и пассивной, и активной административной правосубъектностью.

3. В процессе создания и осуществления деятельности банки вступают в различные административные правоотношения с государственными органами. При этом последние оказывают на них управляющее, властное воздействие. Это отношения, связанные с государственной регистрацией и лицензированием банковской деятельности, с осуществлением государственного надзора за N деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России и иных государственных органов, с привлечением банков к административной ответственности. В данных административных правоотношениях с государственными органами банки выступают носителями пассивной административной правосубъектности.

4. Активная административная правосубъектность банков связана с делегированием банкам государственно-властных полномочий. Разработана систематизация властных полномочий банков, раскрывается их содержание, рассмотрены вопросы теории делегирования полномочий, предложены принципы делегирования банкам государственно-властных полномочий, основываясь на которые государство установит пределы данных полномочий и не допустит навязывания банкам несвойственных полномочий (например, осуществление контроля за кассовой наличностью) и возврата к одноуровневой банковской системе.

5. Одним из способов осуществления банковского надзора за деятельностью коммерческих банков является индивидуальное регулирование, осуществляемое Банком России посредством издания административных актов по вопросам установки контрольных значений обязательных нормативов1.

6. Выявлены и проанализированы признаки, характеризующие административную ответственность коммерческих банков, сделан вывод, что административная и: ответственность банков во многих случаях связана с делегированиемим государственно-властных полномочий (ст.ст. 15.2, 15.7−15.10, ч. 6 ст. 15.25, ст. 15.27 КоАПРФ).

7. Длясохранения монополии КоАП РФ как источника федеральных норм об административной ответственности банков предлагается внести соответствующие изменения в ст. 15.2, 15.4, ч. 1 ст. 15.6, ст.ст. 15.7−15.9, 15.26, 15.27 КоАП РФ, Налоговый Кодекс РФ2, Закон о Банке России3, Закон о банках4, Закон об обязательном пенсионном страховании в РФ5, Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации6, признать

1 Под установлением контрольных значений обязательных нормативов понимается установление значений обязательных нормативов на квартальные даты, которое позволяет обеспечить равномерное приведение значений нарушенных обязательных нормативов к требуемому (нормативному) значению (Инструкция Банков России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банков России. № 11. 11.02.2004).

2 Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 07.1998№ 146-ФЗ//РГ. 1998.№ 148−149 (далееНК РФ).

3 Федеральный закон от 10 07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» //РГ, № 127, 13.07.2002 (далее — Закон о Банке России).

4 Федеральный закон от 02.12.1990 № 395−1 «О банках и банковской деятельности» //РГ, № 27, 10.02.1996 (далее — Закон о банках). >

5 Федеральный закон от 15.12 2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // С3 РФ. 17.12.2001. № 51. ст. 4832 (далее —Закон об обязательном пенсионном страховании).

6 Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05.01 1998№ 14-П (утв. Советом директоров Банка России 19.12.1997, протокол № 47)//Вестник Банка России. 1998. № 1- Финансовая газета. 1998. № 7.

Письмо Банков России «О применении к кредитным организациям мер принуждения за нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"1 утратившим силу. о

8. Поскольку статьи 304 и 305 Бюджетного Кодекса РФ устанавливают составы^ правонарушений, за которые налагается административный штраф, предлагается привести их в соответствие с КоАП РФ.

91 Для устранения выявленных при анализе российского законодательства, касающегося вопросов административной ответственности коммерческих банков, противоречий и недостатков следует предусмотреть в КоАП РФ отзыв лицензии в п качестве административно-правового наказания-:' закрепить судебный порядок отзыва лицензийпривести терминологию статей КоАП РФ, посвященных «банковской» административной ответственности в соответствие с банковским' законодательством и др.

Практическая значимость результатов исследования определяется1 внесением предложений и формулированием выводов, которые могут быть использованы для совершенствования административного и административно-процессуального законодательства и правоприменительной практики, а также в учебном процессе при преподавании дисциплин «административное' право», «банковское право». Представляется, что реализация этих предложений повысит качество регулирования банковской деятельности. Кроме того, сохранение монополии КоАП РФ как источника федеральных ' норм об административной ответственности банков приведет к тому, что, с одной стороны, для государства и для всего банковского сообщества станет единообразной и понятной процедура

I I привлечения банков к административной ответственности, а с другой стороны, I

1 Письмо Банка России от 11.08.2003 г. № 117-Т «О применении к кредитным организациям мер принуждения за нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» //Вестник Банка России. 2003. № 47.

2 Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ // РГ. 1998. № 153−154 (далее — БК РФ). клиенты, контрагенты банков, инвесторы будут точно уверены, что государство, устанавливая административную ответственность банков и закрепляя ее в КоАП

РФ, защищает их права от правонарушений со стороны банков. В конечном итоге, как следствие изложенного, повысится конкурентоспособность банковской сферы на внутреннем и международном рынках и улучшится экономическая сторона жизни нашего общества в целом и каждого потребителя банковских услуг в частности.

Апробация результатов исследования. Диссертация подготовлена на кафедре административного права Уральской государственной юридической академии. Там же проведены рецензирование и обсуждение работы. Основные выводы и предложения изложены автором в опубликованных научных статьях. Материалы и диссертационного исследования используются автором в практической работе в АКБ «СОЮЗ» (ОАО).

Структура диссертации. Работа состоит из введения, двух глав, заключения, а также списка использованной литературы. Каждая из глав содержит параграфы, детализирующие направления проведенного исследования. В заключении нашли свое отражение основные положения работы и выводы, полученные в результате осуществленных исследований.

Заключение

Административная правосубъектность коммерческих банков — многогранная тема. Актуальность проведенных исследований определяется особым положением банковской системы, одним из элементов которой являются коммерческие банки, в экономической сфере жизни нашего общества и государства.

В настоящей работе автором предпринята попытка проведения научного исследования специфики административной правосубъектности коммерческих банков с учетом особенностей государственной регистрации коммерческих банков и лицензирования банковской деятельности, банковского регулирования, и банковского надзора, привлечения банков к административной ответственности, делегирования банкам государственно-властных полномочий, содержащего в себе теоретические и практические аспекты отмеченной проблематики. Данная работа позволяет автору выявить проблемы, связанные с ненадлежащим нормативно-правовым регулированием банковской деятельности, и выдвинуть предложения по. преодолению данных проблем, учитывая особый статус коммерческих банков и особую их роль в экономике страны.

Административную правосубъектность коммерческих банков в зависимости от положения банков в административных правоотношениях можно поделить на пассивную и активную. Для банков характерно то, что, с момента обращения в Центральный банк России, и тем более с момента приобретения статуса коммерческих банков, они императивно законодательно наделяются и пассивной, а активной административной правосубъектностью. I

В процессе создания и осуществления деятельности банки вступают в различные административные правоотношения с государственными органами. При этом последние оказывают на них управляющее, властное воздействие. Это отношения, связанные с государственной регистраций и лицензированием банковской деятельности, с осуществлением государственного надзора за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России и иных государственных органов, с привлечением банков к административной ответственности. В данных административных правоотношениях с государственными органами банки выступают носителями пассивной административной правосубъектности.

Активная административная правосубъектность банков связана с делегированием банкам государственно-властных полномочий. Разработана систематизация властных полномочий банков, раскрывается их содержание, рассмотрены вопросы теории делегирования полномочий, предложены принципы делегирования банкам государственно-властных полномочий, основываясь на которые, государство установит пределы данных полномочий и не допустит навязывания банкам несвойственных полномочий. Данная система достаточно актуальна, поскольку некоторые полномочия оспариваются учеными, банковским сообществом (например, полномочия, связанные с осуществлением контроля за кассовой наличностью).

Исследование процедур регистрации и лицензирования коммерческих банков, выявление особенностей данного процесса позволяет сделать вывод, что наряду с особым положением коммерческих банков среди коммерческих организаций в силу наличия особенностей в их правовом статусе, особое место занимает также процедура регистрации и лицензирования коммерческих банков.

Банк России за деятельностью кредитной организации осуществляет банковский надзор. Надзор за деятельностью банка осуществляют и другие государственные органы. Делается вывод, что действующее законодательство нечетко, расплывчато, неоднозначно определяет порядок составления банками финансовой отчетности, что на практике приводит к его неоднозначному толкованию со стороны работников банков и Банка России, возникновению различных коллизий, спорных ситуаций и невозможности представителями Банка России дать однозначные рекомендации по порядку составления финансовой отчетности.

Это особенно актуально после принятия Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ. Для избежания нарушения презумпции невиновности, произвольного поведения Банка России и защиты прав и законных интересов банков при решении вопроса об их включении в систему страхования вкладов предлагается конкретизировать те качественные и количественные характеристики, на основании которых принимается решение о включении в систему страхования вкладов, привязать их к периоду времени, за который эти показатели анализируются и оцениваются. :

Уделяется внимание и спорным моментам института кураторов банков, а также осуществления Банком России банковского надзора за деятельностью банков путем издания индивидуальных правовых актов.

Проведенный анализ вопросов административной ответственности коммерческих банков позволяет сделать вывод, что наряду с общими признаками ответственности юридических лиц административная ответственность коммерческих банков обладает своими специфическими особенностями.

Выявленные противоречия между КоАП РФ и Налоговым кодексом РФ, Законом о Банке России, Законом о банках, Законом об обязательном пенсионном страховании в РФ в части, регулирующей административную ответственность коммерческих банков, предлагается решить в соответствии с КоАП РФ. Кроме того, рассматривается вопрос приведения самих статей КоАП РФ, регулирующих административную ответственность банков, в соответствие с действующим законодательством, в частности с Бюджетным кодексом РФ, Законом о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В работе показывается тесная взаимосвязь совершенствования банковского законодательства с увеличением эффективности кредитной системы государства, повышением благосостояния общества.

Показать весь текст

Список литературы

  1. А.Б. Постатейный комментарий к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушения: расширенный с использованием материалов судебной практики.- М, 2004.- 944с.
  2. Административная ответственность (Часть общая). Учебное пособие/Под ред. Д. Н. Бахраха.- Екатеринбург, 2004.- 303с.
  3. А. С. Квазиадминистративная ответственность (старые и новые проблемы реформирования законодательства об административныхправонарушениях) // Административное! право на рубеже 1 веков:{ % • *
  4. Межвузовский сборник научных трудов. Часть 2 / Отв. ред. Бахрах Д. Н., Хазанов С. Д.- Екатеринбург, 2003.- 278с.
  5. Д., Пыхтин С. Административная ответственность банков по новому КоАП РФ // Законность. №№ 8, 9, 2002.
  6. А. П., Кармолицкий А. А., Козлов Ю. М. Административное право Российской Федерации: Учебник. М., 1998.- 672с.
  7. И. Встречная-поперечная // ЭЖ-Юрист. 2005. № 7.
  8. И. Обязанности без ответственности // ЭЖ-Юрист. 2006. № 16.
  9. В.К. Налоговый кодекс: понятия гражданского законодательства в налогообложении // Бухгалтерский учет. 1998. № 11.
  10. А. А., Решетникова И. В. Особенности- рассмотрения дел в арбитражном процессе: практическое пособие.- М., 2005.- 268с.
  11. А.З. Правовая природа ответственности, применяемой к нарушителям банковского законодательства // Банковское право. 2006: № 2.
  12. Аудит кредитных организаций: Учебное пособие. И. Д. Мамонова. М., 2005.- 520с.
  13. Банковский контроль и аудит / Сибирский институт финансов и банковского дела. Под общ. ред. Н. В. Фадейкиной. -М.: Финансы и статистика, 2002.-102с.
  14. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. В. И. Колесникова, проф. Л. П. Кроливецкой. М., 2005. — 365с.
  15. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т.: Учебник / Отв. Ред. Г. А. Тосунян. М., 2002.- Т.1. 558с.
  16. Банковское право: Вопросы и ответы/Алексеева Д. Г., Хоменко Е. Г. М., 2004. — 224с.
  17. В.А., Приженникова А. Н. Теоретические и практические аспекты * соответствия правовых институтов административного и арбитражногопроцессов // Арбитражный и гражданский процесс. 2003. № 2.
  18. С.М. Исполнительное производство: сроки предъявления исполнительных листов // Право и экономика. 2005. № 11.
  19. Д.Д. Банки. Их значение, операции, историчное развитие и счетоводство. Владикавказ, 1904. •
  20. Д. Н. Административное право России: учебник. М., 2007. — 528с.
  21. Д. Н., Ренов Э. Н. Административная ответственность по российскому законодательству. М., 2004. — 304с.
  22. Д. Н., Россинский Б. В., Старилов Ю. Н. Административное право: Учебник для вузов. М., 2007. -816с.
  23. Д.Н., Осинцев Д. В. Правовой режим разрешительной системы. // Собрание научных трудов. Выпуск 2. 1995.
  24. Д. Н., Скороходова В. В. Делегирование коммерческим банкам властных полномочий // Современное право. 2007. № 11.
  25. В. С. Субъекты предпринимательской деятельности: понятие и виды // Правовое положение субъектов предпринимательской деятельности / Отв. Ред. B.C. Белых. Екатеринбург, 2002. — 336с.
  26. И. В. Правовое положение филиалов и представительств по законодательству Российской Федерации // Правовое положение субъектов предпринимательской деятельности / Отв. Ред. B.C. Белых.- Екатеринбург, 2002. 336с.
  27. Е. В. Сущность и ответственность юридического лица // Государство и право. 1997. № 10.
  28. А.Н. Комментарий к части первой Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный). М., 2006. — 254с.-29. Борисов А. Н. Налоговые проверки, или как защитить свой права.- М., 2005.- и 147с.
  29. А.Н., Махров И. Е. Комментарий к положениям НК РФ, КоАП РФ и УК РФ об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах (постатейный). М., 2003. — 92с.
  30. М.И., Витрянский В. В. Договорное право. Договоры о займе, банкаском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований. Книга 5. В 2-х томах. Том 1.- М., 2006.- 351с.
  31. А.Г. Банковское право России: Учебное пособие.- М., 2003.- 474с.
  32. С. Н. Субъекты гражданского права.- М., 1950.- 143с.
  33. С. Н. Юридические лица в советском гражданском праве.- М., 1947,-363с.
  34. Брунцева Е. В Международный коммерческий арбитраж.- М., 2001.- 46с.
  35. A.B., Берник В. Р. и др. Комментарий к Налоговому кодексу РФ, части первой (постатейный) / Под ред. A.B. Брызгалина.- М., 2000.- 292с.
  36. В.А. Гражданско-правовое регулирование внешнеэкономической деятельности в Российской Федерации: проблемы теории, законодательства и правоприменения.- Екатеринбург. 1999.- 228с.
  37. A.C. Защита интересов российских инвесторов за рубежом и национальные интересы России// Внешнеэкономический бюллетень. 2002. № 7 (июль).
  38. А.Ю. Создание кредитных организаций с иностранными инвестициями в России // Банковское право. 2005. № 6.
  39. Ю.А. Правовые основы финансового контроля // Финансовое право. 2005. № 12.
  40. М. Избранные произведения.- М. 1990 г.- 44с.
  41. Я.Р. Правосубъектность граждан в советском гражданском и семейном праве.-Рига, 1976.- 190с.
  42. А. В. Государственная социалистическая собственность.-«М., 1948.- 839с.
  43. А. В. О субъектах социалистических правоотношений // Советское государство и право. 1955. № 6.
  44. Е.В., Виговская М. Е. О полномочиях органов прокуратуры и органов внутренних дел в системе законодательства об административных правонарушениях // Подготовлен для публикации в СПС „КонсультантПлюс“. 2004.
  45. H.A. Производство по делам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений в арбитражном процессе: специфика стадии возбуждения дела // Арбитражный и гражданский процесс. 2004. № 1.
  46. Д. В. Виды субъектов российского налогового права // Правовое положение субъектов предпринимательской деятельности / Отв. Ред. B.C. Белых.- Екатеринбург, 2002.- 336с.
  47. Д. В. Субъекты налогового права.- М., 2000.- 32с.
  48. Д.В. Корпоративные объединения со ' сложной структурой: понятие и особенности налогообложения // Финансовое право. 2004. № 2.
  49. С.В. Государственное регулирование создания кредитных организаций: правовые аспекты // Журнал российского права. 1998. № 3.
  50. К. Вынесение прокурором постановления о возбуждении производства по делу об административном правонарушении // Законность. 2003. № 11.
  51. В. В., Герасименко С. А. Налоговые органы, налогоплательщик, Гражданский кодекс.- М., 1995.- 144с.
  52. К., Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения-Счета-Операции-Услуги) / Под ред. Лесняка В. Я, — М., 1996.- 566с.
  53. Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации!- М., 2003.- 210с. ≤>
  54. А. А. Банки как субъекты налоговой ответственности // Юрист. 2004. № 6.
  55. А. А. К вопросу об ответственности за нарушения банковского законодательства // Банковское право. 2005. № 3.
  56. А. А. Объекты правонарушений в публичном банковском законодательстве // Банковское право. 2006. № 2.
  57. Гражданское и торговое право капиталистических государств: Учебник / Отв. ред. Е. А. Васильев.- 1993.- 560с.
  58. Гражданское право / Под ред. П. Е. Орловского, С. М. Корнеева. Т. 1.- М., 1969.- 534с.
  59. Гражданское право. Учебник в 2 томах. Т. 1 / Под ред. Е. А. Суханова.- М., 1998.- 384с.
  60. Гражданское право. Учебник в 2-х частях. Ч. 1 / Под ред. Ю. К. Толстого, А. П. Сергеева.- СПб., 1996.- 552с.
  61. Гражданское право. Учебник. Часть 1 / под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого.- М., 1999.- 632с.
  62. Е. Ю. Проблемы правового регулирования государственного финансового контроля.- М., 2000.- 192с.
  63. Е.Ю. Страховой и банковский надзор // Грачева Е. Ю., Толстопятенко Г. П., Рыжова Е. А. Финансовый контроль.- М., 2004.- 186с.
  64. Е.Ю., Соколова Э. Д. Финансовое право: Вопросы и ответы.- М., 2003.- 192с.
  65. В. П. Юридические лица.- М., 1961.
  66. JI. Участие публично-правовых образований в отношениях собственности: гражданско-правовые проблемы // Хозяйство и право, 2001, № 5.
  67. Д.С. О деятельности международного центра по урегулированию инвестиционных споров // Политика и право, № 7. 2001.
  68. А.Н. Постатейный комментарий к Кодексу Российской Федерации об, административных правонарушениях.- М., 2003.- 956с.
  69. А.Г. Особенности и некоторые правовые проблемы надзора за банками, вступающими или состоящими на учете в системе страхования вкладов // Банковское право. 2005. № 1.
  70. Т. А. Зависимость налоговых преференций от наличия госрегистрации юридического лица //Налоговые споры: теория и практика. 2006. № 7.
  71. Т.А., Дракина М. Н. Административная ответственность банков за нарушение обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах // Банковское право. 2003. № 2.
  72. Т. А., Ларина Н. В. Индивидуальный предприниматель: от регистрации до прекращения деятельности (издание третье, переработанное и дополненное).- М., 2005.- 227 с. 74.' Гусов К. Н., Толкунова В. Н. Трудовое право России: учебник.- М., 2005.-496с.
  73. Д.И. Правовой статус предпринимателя // Предпринимательское право Российской Федерации / Отв. ред. Е. П. Губин, П. Г. Лахно.- М., 2005.-1001с.
  74. A.A. „Административное право Российской Федерации“ Учебное пособие.- М., 2002, — 384с.
  75. Э. Дж. И др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика/Пер. с англ. В. Лукашевича и др.: Под общ. ред. В. Лукашевича.-М. 1991.- 448с.
  76. A.B. Основы организации и функционирования системы валютного контроля в Российской Федерации // Деньги и кредит. 2005. № 3.
  77. Е.С. Ответственность кредитной организации за нарушение бюджетного законодательства // Финансовое право. 2005. № 2.
  78. О. Финансовый мониторинг // ЭЖ-Юрист. 2004. № 6.
  79. Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы Российского законодательства // Законодательство и экономика. 2005. № 3−4.
  80. Н.Ю., Штибляр' Ф. Правовое регулирование банковской деятельности в России и Словении: сравнительны анализ // Банковское право. 2002, № 2.
  81. Е. П., Аренде И. О. Банковское дело: Курс лекций.- М., 2003.-131с.
  82. С.З. Несогласованность некоторых норм в новых законах // Арбитражный и гражданский процесс. 2003. № 9.
  83. Ю. „Необходимые полномочия“ // ЭЖ-Юрист. 2005. № 47.
  84. B.B. Правоспособность юридического лица // Право и экономика. 1999. № 5.
  85. ЗинченкоС., Лапач В., Газарьян Б. Новый Гражданский кодекс и предпринимательство: проблемы регулирования // Хозяйство и право. 1995. № 10.
  86. H.H. Налоговые проверки: проблемные вопросы и пути их разрешения // Налоги. 2006. № 19.
  87. А.П. Административное расследование нарушений законодательства области налогов и сборов (научно-практический комментарий к статье 28.7 КоАП РФ) // Подготовлен для публикации в СПС „КонсультантПлюс“. 2004. i
  88. Л. Л. Инвестиции: Учеб. пособие / Под ред. В. А. Слепова.- М., 2002.- 480 с.
  89. Ю. Ошибка законодателя не повод для бездействия // Законность. 2004. № 9.
  90. A.B. Российское взаимосвязанное налогообложение: проблемы функционирования и перспективы развития // Актуальные вопрось1 налогового, гражданского и корпоративного права.- Екатеринбург: Центр экономич. экспертиз „Налоги и финансовое право“, 2004.
  91. Интервью с С. А. Голубевым, директором юридического департамента Центрального банка Российской Федерации, заслуженным юристом РФ // Практический журнал для руководителей и менеджеров „Законодательство“. 2003. № 1.
  92. О. С. Советское гражданское право.- М., 1967.
  93. Л.Т. Банковский надзор как финансово-правовая категория // Финансовое право. 2004. № 5.
  94. С. Лицензии на осуществление отдельных видов деятельности: права или разрешения // Хозяйство и право. 1998. № 9.
  95. М. В. Проект НК РФ и новые явления в праве // Хозяйство и право. 1997. № 4.
  96. Н. Правовой режим банковской и налоговой тайн в сфере валютного контроля. Правовые аспекты // Финансовое право. 2003. № 6.
  97. С.И. Реализация» правоспособности юридического лица через его органы // Цивилистические записки: Межвузовский сборник научных трудов.- М., 2001.
  98. Н. В. Правосубъектность юридического лица.- М., 2005.- 241с.
  99. Н.В. Понятие и сущность юридического лица.- М., 2005.- 318с.
  100. А. Н. Договоры о разграничении полномочий между органами власти РФ и субъектов РФ (новеллы регулирования) // Российский юридический журнал. 2004. № 3.
  101. А.Н., Саломаткин A.C. Муниципальное право России: Учебник.-М., 2007. 383 с.
  102. H.A. Порядок рассмотрения дел об административных правонарушениях в судах // Мировой судья. 2005. №№ 11, 12. 2006. №№ 1, 4.
  103. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейны) / под ред. С. П. Гришаева, A.M. Эрделевского // Подготовлен для публикации в СПС «КонсультантПлюс».
  104. Комментарий к' Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / под ред. О. Н. Садикова.- М., 2005.- 601с.
  105. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) / под ред. Т. Е. Абовой, А. Ю. Кабалкина.- М., 2004.-531с.
  106. Комментарий к налоговому кодексу Российской Федерации. Часть 1 (статьи 1−79) / Отв. ред. А. В. Брызгалин.- Екатеринбург, 1998.- 77с.
  107. Комментарий к Федеральному закону «Об обязательном пенсионном страховании» / Под ред. E.H. Сидоренко.- М., 2003.- 48 с.
  108. Конституция Российской Федерации. Комментарий/Под общ. ред. Б: Н. Топорнина, Ю. М. Батурина, Р. Г. Орехова.- М., 1994.
  109. Т.В. Развитие института ответственности за нарушение бюджетного законодательства // Законодательство и^экономика. 2003. № 2г
  110. И. Правовая природа банковского надзора // Законность. 2003. № 4.
  111. А. Ответственность за административные правонарушения в области налогов и сборов // Экономика и жизнь. 2002. № 8.
  112. Курс российского трудового права / Под ред. Е. Б. Хохлова.- СПб., 1996. Т. 1
  113. Курс экономической теории: Учеб. пособие / Под ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е. А. М., 2007. — 848 с.
  114. В.В. Предпринимательское право: понятие и субъекты.- М., 1997.-140с.
  115. И.Г. Защита прав вкладчиков: отечественные проблемы // право и политика. 2005. № 5.
  116. А.Ю. Понятия «Акты органов валютного регулирования» и «Акты органов валютного контроля» по законодательству Российской Федерации // Финансовое право. 2006. № 2.
  117. И.В. Предупреждение как мера административного наказания // Юрист. 2004: № 11.
  118. A.A. Правовое обеспечение финансовой устойчивости системы страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // Банковское право. 2005. № 1.
  119. О. Административная ответственность организаций (юридических лиц)// Бизнес, менеджмент и право: Материалы Межрегиональных научно-практических конференций (ноябрь 2002 — март 2003).- Екатеринбург, 2003.-С. 71−75.
  120. И.Е., Борисов А. Н. Комментарий к статьям Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в области предпринимательской деятельности и налогов: полномочия налоговойг полиции (постатейный).-«М., 2002.-67с. i<
  121. A.B. Состояние и пути развития административного судопроизводства в Российской Федерации // Арбитражный и гражданский процесс. 2005. №№ 7, 8.
  122. В. И. Трудовое право России. Учебник.- М., 2005.
  123. А. С. Процессуальная правоспособность по делам, возникающим из налоговых правоотношений // Арбитражный и гражданский процесс. 2003. № 4.
  124. О. В. Проблемы реализации требований российского законодательства по проблемам легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в финансово-кредитной системе» // Банковское право. 2008. № 3.
  125. Научно-практический комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части первой (постатейный) /под ред. В. П. Мозолина, М. Н. Малеиной.- М., 2004, — 529с.
  126. C.B. Комментарий к статьям 15.1 15.11 главы 15 «Административные правонарушения в области финансов, налогов исборов, рынка ценных бумаг» // Комментарий к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях.- М., 2002.- С. 493.
  127. И.А., Запольский C.B. «Публично-правовые функции банка при осуществлении безналичных расчетов» // Налоги. 2006. № 8.
  128. Т. Банк России штрафует кредитные организации // Бизнес-адвокат. 2005. № 24.
  129. О. М. Основы банковского права. Курс лекций.- М., 1999.- 424с.
  130. Н.В. Цель наложения штрафа может быть различной // Юрист. 2003. № 7.
  131. В.Н. Комментарий к главе 15 «Административные правонарушения ' в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг» //
  132. Комментарий к Кодексу Российской Федерации об административных правонарушениях / Под ред. В. В. Черникова и Ю. П. Соловья. 2-е изд., испр. и доп.- М., 2003.
  133. Е.Г. Коммерческие юридические лица с особым правовым статусом, понятие и виды // Юридический мир. 2006. № 1.
  134. Я.Е. Административное судопроизводство в арбитражных судах по новому АПК РФ// Подготовлен для СПС «КонсультантПлюс». 2002.
  135. E.H. Актуальные вопросы правового регулирования ответственности за нарушение банковского законодательства // Правоведение. 2002. № 5.
  136. К.Ю. Налоговые и гражданско-правовые последствия недействительных сделок // Налоговые споры: теория и практика. 2005. № 12.
  137. Г. В. Финансовое право: учеб.- М., 2006.- 280с.
  138. С., Березинская Е. «Договорились. Стратегия развития банков внесена в правительство // Ведомости. 10.02.2004 г.
  139. A.A. Коммерческая организация как субъект налогового права // Законодательство, № 5, 2002.
  140. Г. Г. Некоторые аспекты правового регулирования предпринимательской деятельности организаций промышленности в сфере валютно-правовых отношений // Налоги. 2006. №№ 9, 10.
  141. И. А. Основные проблемы гражданского права.- М., 1998.
  142. Постатейный комментарий к Бюджетному кодексу Российской Федерации / под ред. А. Н. Козырина // Подготовлен для СПС „КонсультантПлюс“. 2002. 367с.
  143. Правовое положение коммерческой организации: Учебное и научно-практическое пособие / Под ред. Ю. А. Тихомирова.- М., 2001, — 368с.
  144. Правовое регулирование банковской деятельности / Под. ред. Е. А. Суханова.- М., 1997.- 448с.
  145. Практика применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации: более 350 актуальных вопросов: практическое пособие / под ред. В. В. Яркова, С. JI. Дегтярева. М., 2005 // СПС „КонсультантПлюс“.
  146. М. А. Административная ответственность за нарушения законодательства о банках и банковской деятельности. // Административное право и процесс, 2005, № 4.
  147. М.А. О некоторых вопросах толкования и применения статьи 15.26 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях // Юрист. 2005. № 12.
  148. М.А. Кредитные организации как субъект административныхIправонарушений // Банковское право. 2005. № 5.
  149. И.А. Доступность правосудия в арбитражном и гражданском процессе: основные проблемы.- С.-Петербург, 2005.- 305с.
  150. С. „Лицензирование банковской деятельности“ // Законность. № 11, 2000.
  151. С. В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации.- М., 2005.- 160 с.
  152. С. Приостановление, аннулирование и отзыв банковской лицензии // Хозяйство и право. 2004. № 1. С. 50.
  153. С. Ю. Комментарий к Закону РФ от 20.02.1992 № 2383−1 „О товарных биржах и биржевой торговле“ (постатейный) // СПС „КонсультантПлюс“.
  154. М.Б. Ответственность в сфере обязательного пенсионного страхования: вопросы правовой природы и регулирования // Финансовое право. 2006. № 4.
  155. В. В. Правовое регулирование банковской деятельности: излишество или необходимость? // Муниципальная власть. 2003. № 3.
  156. Рассмотрение арбитражными судами дел об административных правонарушениях: комментарии законодательства. Обзор практик. Рекомендации / под ред. Э. Н. Ренова.- М., 2003.- 137с.
  157. В. Особый правовой мир ЦБ // Ведомости. 21.02.2007. С. A4.
  158. А. И. Статус резидента особой экономической зоны // Современное право. 2006. № 5.
  159. Н. А. К вопросу об ответственности за нарушение валютного законодательства // Финансовое право. 2005. № 10.
  160. H.A. Банковский надзор в системе государственного финансового контроля // Банковское право. 2005. № 5.
  161. H.A. Принуждение в механизме валютно-правового регулирования // Налоги. 2006. № 9. Банковское право. 2006. № 2.
  162. А. Некоторые вопросы практики рассмотрения дел, возникающих из административных и иных публичных правоотношений. Обзор судебной практики // Подготовлен для публикации в СПС „КонсультантПлюс“.
  163. В. В. Административная ответственность коммерческих банков в области налогов и сборов // Банковское право. 2008. № 2.
  164. Советское административное право / Под ред. P.C. Павловского.- Киев, 1986.
  165. Советское административное право: Учебник / Под ред. В. М. Поповой, М. С. Студеникиной,-М., 1982.
  166. Советское гражданское право. Учебник. В 2-х томах / Иларионова Т. И., Кириллова М. Я., Красавчиков О. А. Под ред. О. А. Красавчикова.- М., 1985.
  167. И. Н. Проблемные вопросы квалификации налоговых преступлений // Подготовлен для публикации в СПС „КонсультантПлюс“.
  168. С. А. Хозяйствующий субъект: аспекты понимания.- М., 2002.
  169. Т.Г. Правовое регулирование банковской деятельности в России: концептуальные пути развития.- М., 1999.- 65с.
  170. A.A., Парыгина В. А. Налоговое право Российской Федерации: Краткий курс.- М., 2005.- 256с.
  171. Теория государства и права. Учебное пособие. Часть 2. Авторский коллектив: В. М. Корельский.- Екатеринбург, 1994.- 203с.
  172. Тер-Аветисян Х.А. О дроблении вкладов физических лиц в кризисных банках // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. № 3.
  173. A.B. Комментарий (постатейный) к Налоговому кодексу РФ (части первой) от 31.07.1998 № 146-ФЗ. Статьи 1−29. Подготовлен для СПС „КонсультантПлюс“. 2005.
  174. Е. Каким быть банковскому законодательству России? // Хозяйство и право. 1997. № 11.
  175. Г., Викулин А. Исключительная правоспособность банков // Хозяйство и право. 1999. № 5. • i
  176. Г. А., Викулин А. Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. ред. акад. Б. Н. Топорнина.-М., 1999.-448с.
  177. Г. А., Викулин А. Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ „О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)“. — М., 2003.- 496с.
  178. К. Лицензирование по новым правилам: необходимость и перспективы реформ // Хозяйство и право. 2001. № 12.
  179. К. Легитимация субъектов предпринимательской деятельности // Законность. 2002. № 12.
  180. Трудовое право: Учебник / Под ред. О. В. Смирнова.- М., 2003.- 340с.
  181. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. Г. Н. Борзенкова и B.C. Комиссарова.- М., 2005.- 241с.
  182. Ю. В. Особенности юридической личности банка // Сборник научных трудов.- Екатеринбург, 2002.- 245с.
  183. Финансовое право: Учебник для вузов по направлению и спец. „Юриспруденция“ / Отв. ред. Н. И. Химичева.- М., 2005.- 749с.
  184. Е. Е. О совершенствовании лицензирования банковских операций // Финансовое право. 2003. № 6.
  185. Н. Ю. Административная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах//Административная ответственность: вопросы теории и практики.- М., 2004.
  186. Н. И. Налоговое право.- М., 1997.- 336с.
  187. . Ф. Государственное предприятие субъект трудового права.-М., 1976.- 159с.
  188. B.C., Черникова E.BI Ответственность кредитных организаций за нарушение банковского законодательства // Современное право. 2001. № 4.
  189. С. Д. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации части первой (постатейный).- М., 2003.- 684с.
  190. Ф. Теория государственного управления, — М., 2002.- 638с.
  191. Г. Ф. Учебник русского гражданского права.- М., 1995.- (по изд. 1907 г.).
  192. Г. Ф. Учебник торгового права.- М., 1994.- (по изд. 1914 г.).
  193. B.C. Институт юридического лица в теории, законодательстве и на практике //Антология уральской цивилистики. 1925 1989: Сб. статей.- М., 2001.
  194. Данные с сайта Банка России в сети Интернет: Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций в 2009 году//http://cbr.rn/statistics/prmt.азрх?ШеНэаг1к8у81^^ сМпгНск: о.
  195. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12.12.1993 //РГ.1993.№ 237.
  196. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 1 (ч. 1). Ст. 1 (далее КоАП РФ). Ст.•'15.2.
  197. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ // РГ. 1998. № 148−149.
  198. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-Ф3 // СЗ РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
  199. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ // РГ. 1998. № 153−154.
  200. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 N 95-ФЗ // СЗ РФ. 2002. № 30. Ст. 3012.
  201. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301. РГ. 1994. № 238−239.
  202. Гражданский кодекс РСФСР (утв. ВС РСФСР 11.06.1964) // Ведомости ВС РСФСР. 1964. № 24. Ст. 407.
  203. Федеральный конституционный закон от 31.12.1996 № 1-ФКЗ „О судебной системе Российской Федерации“ // СЗ РФ. 1997. № 1. Ст. 1.
  204. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ „О кредитных историях“ // „Собрание законодательства РФ“, 03.01.2005, № 1 (часть 1), ст. 44-
  205. Российская газета», № 2, 13.01.2005- «Парламентская газета», № 9, 18.01.2005.
  206. Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // РГ. 2001. № 153−154. СЗ РФ/2001. № 33 (часть 1). Ст. 3431.
  207. Федеральный закон от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» // СЗ РФ. 1996. № 3. Ст. 145. РГ. 1996. № 14.
  208. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097.
  209. Федеральный закон от 19.06.1992 № 3085−1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации» //: и РГ.1992.№ 139.
  210. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // РГ.2002. № 127. СЗ РФ.2002. № 28. Ст. 2790.
  211. Федеральный закон от 11.01.1995 № 4-ФЗ «О Счетной Палате Российской Федерации"//РГ. 1995. № 9−10. СЗ РФ. 1995. № з. Ст. 167.
  212. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-Ф3 «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.
  213. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» // СЗРФ. 1996. № 1. Ст. 1.
  214. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492. РГ. 1996. № 27.
  215. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418.
  216. Федеральный закон от 17.12.1998 № 188-ФЗ «О мировых судьях в Российской Федерации» // СЗ РФ. 1998. № 51. Ст. 6270.
  217. Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // СЗ РФ. 1998. № 7. Ст. 785.
  218. Федеральный закон от 08.08.2001 № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» // СЗ РФ. 2001. № 33 (часть 1). Ст. 3430.
  219. Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001. № 51. Ст. 4832.
  220. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // СЗ РФ. 2003. № 52 (часть 1). Ст. 5029.
  221. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» // СЗ РФ. 200Ь № 33 (часть 1). Ст. 3422. Ш
  222. Основы гражданского законодательства Союза ССР и республик (утв. ВС СССР 31.05.1991 N 2211−1) // Ведомости СНД и ВС СССР. 1991.'№ 26. Ст. 733.
  223. Закон РСФСР от 02.12.1990 № 394−1 «О Центральном банке РСФСР (Банке-России)» // Ведомости Съезда, народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990. № 27. Ст. 356.
  224. Закон РСФСР от 25.12.1990 № 445−1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности» // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1990. № 30. Ст. 418.
  225. Указ Президента РФ от 09.03.2004 № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» // РГ.2004. № 50. СЗ РФ. 2004. № 11. Ст. 945.
  226. Постановление Правительства РФ от 23.06.2004 № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» // СЗ РФ. 2004. № 26. Ст. 2676. РГ.2004. № 136.
  227. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 № 331 «Об утверждении Положения о Федеральной антимонопольной службе» // РГ. 2004. № 162.
  228. Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 № 317 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам» // СЗ РФ. 2004. № 27. Ст. 2780.
  229. Постановление-Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе» // СЗ РФ. 2004. № 40. Ст. 3961.
  230. Заявление Правительства РФ № 983п-П13, ЦБ РФ № 01−01/1617 от 05.04.2005 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» // Вестник Банка России. 2005. № 19.
  231. Заявление Правительства РФ, ЦБ РФ от 30.12.2001 «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации» // Вестник Банка России. 2002. № 5.
  232. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2006 год. Одобрено Советом директоров Банка России'14 ноября 2005 года // Вестник Банка России. 2005. № 65.
  233. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 05.12.2002 № 205-П) // Вестник Банка России. 2002. № 70−71.
  234. Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории. Российской Федерации, утв. ЦБ РФ 9 октября 2002 г. N 199-П // Вестник Банка России. 2002. № 66.
  235. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организация, расположенных на территории Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П) // «Вестник Банка России», № 20 21, 16.04.2007.
  236. Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05.01.1998 № 14-П // Вестник Банка России. 1998. № 1.
  237. Инструкция Банка России от 19.02.1996 № 34 «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» // Вестник Банка России. 1996. № 14.
  238. Инструкция ЦБ РФ от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) // Вестник Банка России. 2003. № 67.
  239. Инструкция ЦБ-РФ от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации // Вестник Банка Росси. 2003. № 67.
  240. Письмо Минтруда РФ от 24.01.1995 № 134-ВК «О рекомендациях по разработке перечня постоянных рабочих мест» // СПС «КонсультантПлюс».
  241. Инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // Вестник Банка России. 2004. № 15.
  242. Приказ МНС России от 29 августа 2002 г. №. БГ-3−29/465 «О совершенствовании работы налоговых органов по применению мер принудительного взыскания налоговой задолженности // РГ. 2002- № 186-
  243. Указание ЦБ РФ от 13.01.2005 № 1542-У «Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» // ВестншсБанка России. 2005. № 7.
  244. Указание ЦБ РФ от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банков- в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» // Вестник Банка России. 20 041 № 5.
  245. Письмо ЦБ РФ от 01.10.2004 № 116-Т «О методических рекомендациях по проверке кассовой работы в кредитных организациях (их филиалах) // СПС «КонсультантПлюс».
  246. Письмо ЦБ РФ от 04.10.1993 № 18 Об утверждений «Порядка ведения кассовых операций в. РФ //Экономика и жизнь. 1993. № №, 42 43.
  247. Письмо ЦБ РФ от 24.05.1999 № 158-Т «О недостатках в организации работы территориальных учреждений Банка России по надзору за кредитными организациями"//Курьер. 1999. № 17−20.
  248. Письмо ЦБ РФ от 13.05.2002 № 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» // Вестник Банка России. 2002. № 33.
  249. Письмо ЦБ РФ от 02.07.2002 № 84-Т О Кодексе Российской Федерации об административных правонарушениях // Вестник Банка России. 2002. № 38.
  250. Письмо ЦБ РФ от 31 января 2003 г. № 04−15−3/371 «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций» // Вестник Банка России. 2003. № 7.
  251. Письмо УФНС РФ по г. Москве от 30.11.2004 № 11−10/76 591 «О должностном лице, уполномоченном составлять протоколы обадминистративном правонарушении//Московский налоговый курьер.205. № 5.
  252. Письмо УФНС РФ по г. Москве от 12.01.2006 № 22−12/1144 Об ответственности за непредставление налоговым органам документов (Z-отчетов) для проведения проверок // Московский налоговый курьер. 2006. № 9.
  253. H.H. Правовой режим налога с имущества, переходящего в порядке 1 гнаследования или дарения: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2003. 24с.
  254. A.M. Правовое положение Центрального Банка Российской Федерации (административно-правовой аспект). Дисс.канд. юрид. наук. 'Екатеринбург, 1997. 192с.
  255. А. Ф. Финансово-правовое регулирование 'банковской деятельности. Автореф. канд. юрид. наук. М., 2005. 23с.
  256. А. Ф. Финансово-правовое регулирование ««банковской деятельности. Дисс.. канд. юрид. наук. М., 2005. 203с.
  257. Е. Ф. Правовые основы деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в области банковского надзора: Автореф. дис.канд. юрид. наук. Саратов, 2007. 26с.
  258. Т. Е. Мониторинг в системе инструментов воздействия Банка России на экономику: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003. 175с.
  259. Л.Г. Законодательство о банках и расчетах в строительстве. Дисс. канд. юрид. наук. М., 1992. 276с.
  260. Е. М. Структурные подразделения государственных предприятий и учреждений как субъекты административного права. Дисс. канд. юрид. наук. Свердловск, 1984.
  261. С.Б. Правовое обеспечение исполнения коммерческими банками публичных функций в Российской Федерации: Автореф. дис.. канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2006. 28с.
  262. А. П. Административно-правовые функции центрального банка Российской Федерации: Автореф. дис.. канд. юрид. наук. М., 2008. 23с.
  263. В.А. Юридическая ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах и процессуальный порядок ее реализации: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2003. 24с.
  264. Л.Т. Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций как финансово-правовая категория: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2004. 21с.
  265. К.Б. Государственное управление: средства в экономической сфере: Автореф. дис.. канд. юрид. наук. Екатеринбург. 2000. 168с.
  266. М. В. Финансово-правовое регулирование системы страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Автореф. дис.. канд. юрид. наук. М., 2007. 22с.
  267. О. Г. Анализ рентабельности операций коммерческих банка и ее влияние на финансовую устойчивость: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003. 192с.
  268. Е. В. Административно-правовая ответственность за правонарушения в области рынка ценных бумаг: Дисс.канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2006. 237с.
  269. К.П. Право оперативного управления и право хозяйственного ведения по российскому гражданскому праву: Дисс. канд. юрид. наук. М., 2003.203с.
  270. А. М. Статус ЦБ в переходной экономике: Зарубежный опыт и уроки для России: Дисс.канд. экон. наук. М., 2006. 153с. ¦
  271. В. И. Инновационные аспекты управления ресурсами коммерческих банка: Дисс.канд.экон.наук. М., 2002. 132с.
  272. Е.П. Некоммерческие организации: правосубъектность и право собственности: Автореф. дисс. канд. юрид. наук. М., 2004. 24с.
  273. Н. А. Административная ответственность юридических лиц: история, теория, практика: Автореф. дисс.канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2004. 22с.
  274. Д. В. Правовой статус коммерческих банка. Дисс. канд. юрид. наук. СПб., 1994.
  275. М. Ю. Основные вопросы теории налогового права как подотрасли финансового права: Дисс.канд. юрид. наук. М., 1−996. 154с.
  276. Д. В. Разрешительная система в Российской Федерации: Дисс.канд. юрид. наук. Екатеринбург, 1995. 207с.
  277. А. В. Теоретические проблемы правового положения банков и обязательств, возникающих из договоров банковского счета и банковского вклада: Дисс. канд. юрид. наук. СПб., 1998. 208с.
  278. М. С. Развитие принципов организации и деятельности Банка России в контексте правового государства: Автореф. дис.. канд. юрид. наук. М., 2008. 25с.
  279. С. В. Лицензирование банковской деятельности: теоретико-правовые проблемы: Дисс.. канд. юрид. наук. М., 2005. 237с.
  280. Е. В. Полномочия органов местного самоуправления в сфере эмиссии муниципальных ценных бумаг: теория и практика: Дисс.канд.юрид.наук. Екатеринубрг, 2004. 223с.
  281. A.A. Гражданская правосубъектность юридических лиц: Дис.канд. юрид. наук. Рязань, 2003. 176с.
  282. О.С. Лицензирование предпринимательской деятельности: Автореф. дис. канд. юрид. наук. М., 2004. 34с.
  283. В. В. Проблемы совершенствования законодательства о создании коммерческих организаций: Дисс.. канд. юрид. наук., М., 2005. 175с.
  284. К. Т. Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации: гражданско-правовые проблемы: Дисс.. докт. юрид. наук. М., 2006. 392с.
  285. Д. А. Сделки с валютными ценностями и проблемы их недействительности: Дисс. канд. юрид. наук. М., 2002. 195с.
  286. Ю. В. Правовое положение банка как субъекта гражданского права: Дисс. канд. юрид. наук. Екатеринбург, 1999. 219с.
  287. В. В. Центральный банк в формировании кредитного потенциала российской экономики: Дисс. .канд. экон. наук. М., 2003. 169с. «
  288. JI. В. Центральный банк РФ на рынке ценных бумаг: Дисс.канд. экон. наук. М., 2003. 195с.
  289. Ц. А. Субъекты советского административного права: Дисс. докт. юрид. наук. М., 1958.
  290. Постановление Пленума ВАС РФ № 5 от 28.02.2001 «О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник ВАС РФ. 2001. № 7.
  291. Постановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой ГК РФ» // РГ. 1996. № 152 (далее Постановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ № 6/8). П. 18.
  292. Письмо Высшего Арбитражного Суда РФ от 10 августа 1994 г. № С1−7/ОП-555 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике» // Вестник ВАС РФ. 1994. № 10. -м
  293. Определение Конституционного Суда РФ от 05.11.99 № 182−0 По запросу Арбитражного суда г. Москвы о проверке конституционности пунктов 1 и 4 части четвертой статьи 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» // Вестник ВАС РФ. 2000. № 3.
  294. Определение Конституционного Суда РФ от 14.12.2000 № 268−0 По запросу Верховного Суда РФ о проверке конституционности. части третьей статьи :75 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Вестник Конституционного Суда РФ. 2001. № 2.
  295. Определение Верховного Суда РФ от 19.12.2002 № КАС02−644 // СПС «КонсултантПлюс».
  296. Определение Верховного Суда РФ от 29.12.2005 № КАС05−603 // СПС «КонсультантПлюс».
  297. Постановление апелляционной инстанции Арбитражного суда Ульяновской области от 31.10.2005 по делу № А72−5579/05−12/281// СПС «КонсультантПлюс».
  298. Постановление ВС РФ от 6 декабря 2005 года Дело № 72-ад05−3 // СПС «КонсультантПлюс».
  299. Постановление Девятого Арбитражного Апелляционного суда от 04.10.2005, 27.09.2005 № 09АП-10 475/05-ГК по делу № А40−42 415/04−44−31Б // СПС «КонсультантПлюс».
  300. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.09.2005 по делу № 09АП-8385/05-АК // СПС «КонсультантПлюс».
  301. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 08.09.2005 по делу № 09АП-8385/05-АК // СПС «КонсультантПлюс».
  302. Постановление Девятого Арбитражного Апелляционного суда от 08.09.2005 полделу № 09АП-8385/05-АК // СПС «КонсулвтантПлюс». I'
  303. Постановление Девятого Арбитражного Апелляционного суда от 10.11.2005, 09.11.2005 № 09АП-10 347/05-АК по делу № А40−27 443/05−2-Г56 // СПС «КонсультантПлюс».
  304. Постановление Девятого Арбитражного Апелляционного суда от>10.11.2005, 09.11.2005 № 09АП-10 347/05-АК по делу № А40−27 443/05−2-156 // СПС «КонсультантПлюс».
  305. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.09.2004 по делу ЖЫ 09АП-3 84/04-АК // СПС «КонсультантПлюс».
  306. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.09.2004 по делу ЖЫ 09АП-3 84/04-АК // СПС «КонсультантПлюс».
  307. Постановление Девятого Арбитражного Апелляционного суда от 13.09.2004 по делу № 09АП-3 84/04-АК // СПС «КонсультантПлюс».
  308. Постановление Девятого Арбитражного Апелляционного суда от 22.02.2005 № 09АП-27/05-АК по делу № А40−57 674/04−2-354 // СПС «КонсультантПлюс».
  309. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.02.2006 № 09АП-15 951/05-АК // СПС «КонсультантПлюс».
  310. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 31.12.2004, 27.12.2004 по делу № 09АП-6183/04-ГК // СПС «КонсультантПлюс».
  311. Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 05.02.1997 // Бюллетень Верховного Суда РФ. 1997. № 5.
  312. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 26 марта 1996 г. № 5804/95 // Вестник ВАС РФ. 1996. № 7.
  313. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 11.01.2005 по делу № А79−1523/2004-СК2−1413// СПС «КонсультантПлюс».
  314. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 24 февраля 2005 года Дело № А11−7050/2004-К2-Е-4733// СПС «КонсультантПлюс». 33*.' Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от-11 марта 2003 г. Дело № А19−17 510/02−26-Ф02−511/03-С1 // СПС «КонсультантПлюс».
  315. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 10 июля 2003 года Дело № Ф03-А73/03−2/1564//СПС КонсультантПлюс.
  316. Постановление ФАС Дальневосточного^ округа от 13 мая 2004 года Дело № Ф03-А04/04−2/816 // СПС «КонсультантПлюс».
  317. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 03.05.2005 № Ф04−2503/2005(10 795-А27−25) // СПС «КонсультантПлюс».
  318. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 27.06.2005 № Ф04−4148/2005(12 574-А27−25) // СПС «КонсультантПлюс».
  319. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 22 мая 2006 года Дело № Ф04−293 8/2006(22 549-А27−15) //СПС КонсультантПлюс.
  320. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 25 декабря 2003 года Дело № А56−19 697/03// СПС «КонсультантПлюс».
  321. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 30 июня 2003 года Дело № Ф04/3057−376/А45−2003 // СПС «КонсультантПлюс».
  322. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 30 июня 2003 года Дело № Ф04/3057−376/А45−2003 // СПС «КонсультантПлюс». 42.
Заполнить форму текущей работой

Сессия? Спокойно!