Совершенствование организационно-экономического механизма развития интеграционных процессов в черной металлургии

Актуальность темы

исследования. Металлургическая промышленность является важнейшей отраслью экономики Российской Федерации. Совокупность предприятий металлургии представляет собой сложнейшую техническую систему с жесткими взаимосвязями функционирования и управления процессами производства, транспортировки и сбыта металлопродукции. Обеспечение конкурентоспособности отечественной металлопродукции обусловливает объективную необходимость разработки единой национальной стратегии развития металлургической промышленности, учитывающей влияние глобального экономического и финансового кризиса на показатели работы, темпы развития и положение металлургической промышленности.

В этих условиях повышается значимость формирования и использования организационных и экономических инструментов обеспечения конкурентоспособности металлопродукции, наиболее полного использования конкурентных преимуществ России в энергосырьевом секторе, опережающего развития внутреннего спроса на продукцию с высокой добавленной стоимостью, создания крупных вертикальнои горизонтально-интегрированных структур с поставщиками сырья. Это необходимо, поскольку эффективная система регулирования деятельности предприятий металлургической промышленности является важным условием устойчивого развития металлургического комплекса страны, обеспечения надежности и безопасности функционирования всей российской экономики. Важной предпосылкой этому является ситуация сложившаяся после кризисного периода, диктующая необходимость поиска направлений дальнейшего развития чёрной металлургии. Интеграционные процессы являются неотъемлемой составляющей мировой и национальной экономики. Повышение эффективности интеграционного взаимодействия в отечественной металлургии позволит противостоять глобальным игрокам на международных рынках, сохранить конкурентоспособность и повысить эффективность функционирования капитала отечественных корпораций. Существующая система обеспечения эффективной деятельности предприятий черной металлургии не в полной мере соответствует современным экономическим условиям. На основании вышеизложенного можно констатировать, что разработка научно обоснованных механизмов регулирования деятельности металлургических предприятий и развития интеграционных процессов, обеспечивающих согласование долгосрочных интересов развития российской экономики и ее металлургического комплекса, является весьма актуальной.

Степень научной проработанности проблемы. Значительный вклад в создание теоретических и методологических основ для изучения вертикальной интеграции, а также в разработку принципов определения эффективности деятельности вертикально интегрированных хозяйственных структур внесли П. Джоскоу, Дж. Стаки, А. Стрикленд, А. Томпсон, О. Уильямсон, О. Харт и др. В нашей стране научный интерес к вертикальной интеграции проявляют такие отечественные исследователи как Н. Х. Атаян, С. Б Авдашева, С. Губанов, В. Е. Дементьев, В. А. Крюков. Работы названных и других ученых явились научной базой данного исследования. Проблемы формирования горизонтальных и вертикальных интегрированных формирований, совершенствования механизмов управления ими с использованием экономико-математического инструментария и организации экономического взаимодействия участников интегрированных систем на основе механизма трансфертных цен рассматривались в работах В. Н. Буркова В. Вороновицкого, М. В. Лычагина, О. Ю. Мамедова, И. С. Межова, В. В. Титова, Т. Балдениус, Д. Бесанко, Р. Гокса, A.C. Плещинского, JI. Хевнера, A.C. Зел-тынь, Б. А. Ерзнкяна, Г. Б. Клейнера, B.JI. Уткина, В. А. Цветкова, Ю. В. Якутина, М. Хаммер, П. Моросини, Д. Норт, Д. Хардинг, Дж. Чампи и других ученых. Важнейший вклад в осмысление проблем государственного регулирования научных исследований внесли такие зарубежные авторы, как Р. Акофф, И. Ансофф, Г. Минцберг, М. Портер, А. Дж. Стрикленд, и др. Современная трактовка конкурентных отношений представлена в работах российских ученых, среди которых Г. Л. Азоев, В. Д. Андрианов, A.A. Аузан, М. И. Гельвановский, И. Д. Иванов, и др. Сущность и факторы конкурентной среды товарных рынков исследовались в работах С. Б. Авдашевой, В. А. Белова, Г. Н. Белоглазовой, Г. М. Загидуллиной, Ю. И. Коробова, A.B. Пантелеева, Г. О. и других российских авторов.

С учётом необходимости повышения экспортных возможностей страны, в настоящее время особую актуальность приобретает развитие интеграционных процессов в черной металлургии. В частности, совершенствование организационно-экономического механизма их осуществления и его согласование с интересами государства, общества, хозяйствующих субъектов, а также выбор инструментов государственной поддержки осуществления интеграционных процессов.

Целью диссертационного исследования является разработка комплекса предложений, направленных на выявление и использование факторов совершенствования организационно-экономического механизма интеграционного взаимодействия в крупных корпоративных структурах чёрной металлургии.

Реализация цели исследования обусловила необходимость решения следующих задач:

• раскрыть общие характеристики и особенности формирования рынка металлопродукции черной металлургии;

• произвести оценку современного состояния черной металлургии в Российской Федерации;

• выявить специфику и проблемы интеграции в чёрной металлургии;

• определить организационные и правовые условия для развития интеграционных процессов.

• конкретизировать организационный и экономический механизмы развития и повышения эффективности интеграционных процессов в черной металлургии.

Объект исследования — предприятия чёрной металлургии.

Предмет исследования — организационно-экономические отношения, обусловленные интересами интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов, функционирующих на рынке металлопродукции.

Теоретической и методологической основой исследования послужили труды ведущих отечественных и зарубежных учёных, специалистов в области интеграционных процессов, оценки их эффективности, исследования конкурентных отношений.

Методы исследования базируются на общенаучных принципах экономической теории и статистики. Основу исследования составляют логический и системный подходы к анализу экономических явлений, совокупность экономических, экономико-математических и статистических методов, экспертных оценок.

Информационной базой диссертационной работы явились Указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, общие и отраслевые законодательно-нормативные акты РФ, официальные документы и другие концептуальные материалы, определяющие развитие экономики России, а также официальные материалы Федеральной службы государственной статистики и данные отраслевой статистикирезультаты аналитических исследований деятельности хозяйствующих субъектов отрасли, а также материалы периодической печати и ресурсы сети Интернет.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке инструментов организационно-экономического механизма развития интеграционных процессов на рынке металлопродукции чёрной металлургии направленных на повышение эффективности отдельных хозяйствующих субъектов и экономики страны в целом в условиях послекризисного периода.

Основные научные результаты, полученные лично автором, обладающие научной новизной и выносимые на защиту, заключаются в следующем:

— установлено, что в процессе развития и адаптации к современным условиям хозяйствования рынок металлопродукции предприятий черной металлургии трансформировался в рынок олигополистической конкуренции, что стало дополнительным условием развития интеграции в отрасли;

— выявлены три принципиально возможные альтернативы поведения производителя на рынке металлопродукции и обоснована целесообразность использования экономических механизмов обеспечения конкурентоспособности металлопродукции в условиях интеграционных процессов Доказано, что для каждой из альтернатив целесообразно применять особую комбинацию методов государственного регулирования этого рынка, побуждающую участников к «игре по правилам»;

— обоснованы целесообразность и эффективность применения нормативно-правовых методов государственного регулирования интеграционных процессов рынка металлопродукции, включая обеспечение приоритета нормативно-правовых нововведений над организационно-техническими мероприятиями на рынке металлопродукции и принятие законодательных актов, инициирующих структурные преобразования при организации корпоративного, государственно-корпоративного управления компаниями-производителями металлопродукции;

— конкретизирован организационно-экономический механизм, перспективы и формы развития интеграционных процессов в черной металлургии на основе использования факторов и показателей оценки прямых выгод и эффективности интеграционного взаимодействия субъектов хозяйствования включающих: общий синергический эффектснижение уровня различных видов затратповышение эффективности использования ресурсного потенциала и налоговой политики государстваповышение стабильности бизнесазащищенность от негативного воздействия внешней среды и др.

Практическая значимость работы состоит в том, что её основные положения и выводы могут быть использованы: хозяйствующими субъектами России, работающими на рынке металлопродукции, при формировании стратегии своего развитиярегиональными и муниципальными органами власти при разработке мер по содействию инновационному развитию корпоративных структурв учебном процессе вузов и ссузов при преподавании студентам экономических и технических специальностей дисциплин: «Экономика отрасли», «Экономика предприятия», «Налоги и налогообложение», а также в рамках программ дополнительного образования: повышения квалификации и профессиональной переподготовке работников предприятий металлургической промышленности.

Апробация результатов исследования. Основные положения исследования докладывались на конференциях аспирантов и докторантов Московского гуманитарного университета и Московского государственного вечернего металлургического института в 2010 — 2011 г. г. Результаты исследования прошли согласование на предприятиях холдинга «Металлоинвест» и рекомендованы к использованию ФГУП ЦНИИчермет им. И. П. Бардина, положения диссертации применяются в учебном процессе при разработке программ и лекционных курсов в рамках основных и дополнительных направлений подготовки и переподготовки кадров промышленности.

По теме исследования опубликовано 5 работ, общим объёмом 1,3 п.л.

Структура работы. Диссертация включает введение, три главы, заключение, список используемой литературы, приложения.

Выводы по главе 3.

1. Современный этап развития отечественной чёрной металлургии требует применения адекватных механизмов повышения эффективности интеграционных процессов реализуемых по всему спектру внешних и внутренних связей корпоративных структур. Эффективность интеграционного взаимодействия может быть обеспечена только при применении форм и механизмов интеграции, адекватных ее целям. В условиях нарастания процессов консолидации в отрасли определены перспективные формы интеграционного взаимодействия хозяйствующих субъектов на рынке металлопродукции с учётом факторов мотивации его участников. В качестве наиболее перспективной формы укрупнения металлургических компаний предложено создание межотраслевых вертикально интегрированных структур (МВИХ).

2. Межотраслевой вертикально интегрированный холдинг (МВИХ) образовывается по межотраслевому принципу и представляет межотраслевое объединение ранее отраслевых предприятий в полный и единый цикл воспроизводства продукции конечного спроса.

Основной задачей построения эффективного экономического механизма управления МВИХ является налаживание взаимовыгодного сотрудничества бизнес-единиц, в результате которого корпоративный центр должен обеспечить баланс целей горизонтальной и вертикальной интеграции и вертикального управления, а также оптимизировать внутрикорпоративные трансакционные и организационные затраты. Важное значение, уделяется механизмам государственного воздействия посредством использования различных экономических регуляторов, наиболее актуальными из которых являются следующие: оптимизация налогообложения в области стимулирования эффективности функционирования корпоративных структур чёрной металлургиизаконодательные регулирование деятельности корпоративных структуррегулирование цен на услуги естественных монополий, реформа трансфертного ценообразования и др. Воздействие этих инструментов должно быть направлено на повышение эффективности не отдельно взятых производителей, а на развитие отечественной промышленности и экономики в целом. Предложенная система трансформации условий налогообложения отрасли черной металлургии носит комплексный стимулирующе-регулирующий характер и имеет ряд достоинств: — автоматическое изменение налоговой нагрузки в зависимости от экономических условий функционирования хозяйствующих субъектов и экономической конъюнктуры;

— учет технологических, технических и прочих существенных условий функционирования хозяйствующих субъектов отрасли, а также стратегических направлений отраслевого развития;

— отсутствие необходимости в дополнительных инструментах налогового администрирования для обеспечения контроля за соблюдением налогового законодательства.

3. На основании обобщения результатов проведенного исследования разработан организационно-экономический механизм регулирования деятельности МВИХ, в рамках которого на основе исследования отечественного и зарубежного опыта детализирован механизм трансфертного ценообразования МВИХ с учётом тенденций изменения государственного законодательства, определены инструменты саморегуляции деятельности холдинга, предложен алгоритм формирования ценовой политики корпоративной структуры.

Заключение

.

Опыт развития конкурентного рынка металлопродукции за рубежом и тенденции развития конкурентного рынка в Российской Федерации показали, что для успешного развития конкурентного рынка необходимо сочетание нормативно-правовых нововведений и организационно-технических мероприятий на рынке металлопродукции.

Вместе с тем, как показал анализ, на данном этапе развития конкурентного рынка металлопродукции, проводимые мероприятия не обеспечены в полной мере соответствующим законодательством, которое учитывало бы интересы социально-экономической и промышленной инфраструктуры в целом, что говорит о необходимости формирования законодательной и нормативно-правовой базы, учитывающей такие факторы, как:

• структуру рынка металлопродукции;

• особенности формирования конкурентных отношений на рынке металлопродукции;

• особенности развития интеграционных процессов в экономике.

По мнению автора, выраженная специфика функционирования рынка металлопродукции, имеющего олигопольный характер, должна быть учтена в условиях государственного регулирования, направленного на поддержание конкурентных отношений, что позволило бы достичь учета интересов продавцов и покупателей, развить материально-техническую базу, а также осуществления строгого контроля за финансовыми потоками.

В исследовании автором раскрыта совокупность требований к методам государственного регулирования процесса формирования конкурентных компаний, которые могут быть формализованы через критерии, ограничивающие возможности производителей металлопродукции по манипулированию ценой на рынке металлопродукции.

На основе определения отмеченных критериев функционирования конкурентных компаний рынка металлопродукции автором сформирован наиболее приемлемый вариант работы производящих компаний на рынке металлопродукции с позиции надежного функционирования металлургического комплекса Российской Федерации.

Рассмотренные организационно-экономические механизмы регулирования конкуренции на рынке металлопродукции, основанные на ряде методических принципов, являются актуальными в условиях развития ценовой конкуренции между производителями металлопродукции. В диссертации обоснованы следующие экономические механизмы регулирования конкуренции на рынке металлопродукции, сформированные на следующих принципах:

• использование механизма «лидерства в ценах снизу»;

• ограничения цены «сверху» установлением её величины регулирующим органом соответствующего уровня.

По мнению автора, применение экономического механизма «лидерства в ценах снизу», как одного из методов государственного регулирования конкурентных отношений на рынке металлопродукции, найдет применение в условиях существенных преимуществ производителей, вырабатывающих дешевую продукцию, ценовая политика которых определит расстановку потребительских приоритетов, а также послужит ориентиром для остальных поставщиков металлопродукции при установлении цен.

Необходимость применения механизма посредством установления цены «сверху», равной установленному регулятором предельному значению и последующего перевода рынка из конкурентного в режим регулируемого, обусловлен особенностями политики, направленной на защиту потребителей металлопродукции, и социальной политики.

Целесообразность внедрения механизма «двухсторонних договоров» заключается в компромиссе и наиболее адекватных интересах, как покупателя, так и поставщика металлопродукции.

Металлургическая корпорация как экономическая категория представляет собой организацию, созданную путем добровольного объединения равноправных и полномочных хозяйствующих субъектов на правах членства со всеми вытекающими из него правами и обязанностями для реализации общего интереса или достижения общей цели. Эффективность работы корпорации во многом определяется формой собственности средств производства и структурой связей между предприятиями, участвующими в производстве конечной продукции.

В исследовании автором отмечается, что при рассмотрении модели конкурентных отношений на рынке металлопродукции, основное внимание, как правило, уделяется оценке вероятных экономических показателей деятельности его субъектов. В меньшей степени говорится о социальных последствиях введения конкурентных отношений: возможном ухудшении экономического положения, как миноритарных акционеров и неконкурентных производителей металлопродукции, так и самих работников металлургической отрасли, связанных с возможной потерей работы. Вместе с тем судить об эффективности проводимых в отрасли реформ общество будет, не в последнюю очередь, именно по их социальным последствиям. В этой связи одной из главных задач государственного регулирования процесса реформирования металлургической отрасли видится автору в соблюдении баланса интересов не только всех субъектов рынка, но и общества в целом.

Автором показана целесообразность развития вертикальной межотраслевой интеграции предприятий, участвующих в выпуске сложной продукции, на основе закона вертикальной интеграции.

Опираясь на разработки экономической теории и накопленный опыт, автор анализирует внешние и внутренние факторы обеспечивающие эффективность интеграционных процессов в чёрной металлургии, модели развития внутрифирменных корпоративных отношений в условиях рыночной экономики и дает рекомендации по развитию механизмов интеграции и внутрифирменного управления в рамках корпоративных структур.