Антикризисное регулирование и управление как механизм преодоления платежного кризиса в АПК: На материалах Алтайского края

Реформирование экономики России продолжается на фоне ее системной трансформации и глубокого кризиса всех сфер и отраслей. Низкая эффективность, отсутствие действенных стимулов предпринимательской деятельности, крупные структурные диспропорции, исчерпанные ресурсы распределительной системы — далеко не полный перечень наследия, оставленного административно-командной системой.

Основой материального и социального благополучия общества является высокоразвитый аграрный сектор. Поэтому проблема повышения эффективности сельскохозяйственной экономики для России, отличающейся огромной территорией, разнообразием климатических условий, значительной численностью населения и емким внутренним рынком, всегда была чрезвычайно важной.

Решение этой проблемы предполагала проводимая в последние годы аграрная реформа, однако ее последствия оказались разрушительными для всего процесса сельскохозяйственного воспроизводства. Так, производство сельхозпродукции в стране за период 1992;1999 годов сократилось почти наполовину. Такого падения страна не переживала даже в тяжелые военные годы.

Финансы и рыночная экономика — это две органически связанные стороны единого процесса развития товарно-денежных отношений. Количественное и качественное соотношение между производственной и финансовой сферами — важнейшая макропропорция рыночной экономики, состояние которой существенно влияет на ее равновесие и динамику.

К обвальному падению всех макроэкономических показателей привели шоковое освобождение цен, либерализация и долларизация экономики. Глубокий платежный кризис, острейший дефицит денег и инвестиций, высокие процентные ставки, интенсивное насыщение экономики иностранной валютой и различными денежно-кредитными суррогатами, утечка капитала за рубеж негативно сказались на функционировании финансово-экономической системы государства, вызвав тем самым огромную и крайне сложную проблемунеплатежеспособность предприятий АПК всех регионов России. При этом основная сложность заключается в том, что одно неплатежеспособное сельскохозяйственное предприятие порождает одновременно несколько из-за цепочкообразности платежей, т. е. действует эффект мультипликатора.

Обострение платежного кризиса и негативное влияние его на финансовое состояние предприятий аграрного сектора обусловили необходимость разработки концепции антикризисного регулирования и управления АПК с учетом особенностей региона как социо-экономической системы.

Учитывая актуальность проблемы неплатежей в аграрно-продовольственном комплексе, целью настоящего диссертационного исследования явилось формирование антикризисной концепции регулирования и управления региональным АПК в условиях хронической неплатежеспособности сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.

Для достижения цели в диссертационном исследовании были поставлены следующие задачи:

1. Проанализировать причины кризисов в социально-экономическом развитии общества и оценить их влияние на экономику Алтайского края.

2. Обосновать предпосылки антикризисного регулирования и управления АПК региона.

3. Вскрыть причины неплатежей предприятий АПК путем определения платежеспособности ряда хозяйств Алтайского края.

4. Обосновать перспективы преодоления платежного кризиса и сформировать стратегические аспекты антикризисной концепции перехода от убыточности в зону расширенного воспроизводства АПК региона.

5. Обосновать механизмы финансового оздоровления предприятий АПК региона.

Объект исследования — аграрно-продовольственный комплекс Алтайского края как составляющая системы АПК России.

Предмет исследования — механизмы антикризисного регулирования и управления в АПК.

Поставленные цель и задачи диссертационного исследования определили структуру работы.

Содержание изложено по плану, который позволил автору выразить свои взгляды по избранной теме, в то время, когда почти отсутствуют специальные монографические исследования по таким вопросам, как системность финансово-экономических и аграрных кризисов, государственно-административное и финансово-кредитное регулирование кризисных ситуаций в АПК, роль антикризисного управления сельскохозяйственными и перерабатывающими Предприятиями в решении проблемы неплатежей.

Настоящее исследование осуществлено с позиций философии, социологии, экономической теории, теории управления, экономики сельского хозяйства и юриспруденции.

В первой главе освещены аспекты антикризисного регулирования и управления в АПК, специфика платежного кризиса в АПК России. Заключенные в ней положения призваны частично восполнить существующий в научной литературе пробел по указанной проблеме. Автор ставит вопрос о возможности реализации антикризисного управления на предприятиях АПК России для ослабления платежного кризиса. Сделана попытка определения условий, при которых функционирует и развивается любая социально-экономическая система, которая согласно теории циклов Кондратьева не может существовать без циклических колебаний, вызывающих кризис процесса воспроизводства. Здесь же обосновывается решение кардинального научного вопросавлияние управления на глубину и характер кризисных ситуаций. При этом рассматривается значение проводимой в России аграрной реформы и системного кризиса на положение в АПК, обосновываются теоретические аспекты антикризисного регулирования и управления в АПК с позиций системно-кибернетического подхода и теории управления на основе зарубежного опыта антикризисного регулирования и управления аграрной сферой экономики.

Вторая глава посвящена аналитической оценке проблем социально-экономического развития Алтайского края и предпосылок антикризисного управления предприятиями аграрно-продовольственного комплекса.

В третьей главе автор попытался установить роль процедур финансового оздоровления и оптимизации аграрного рынка в решении платежного кризиса, а также сформировать концептуальные основы антикризисного регулирования и управления региональным АПК.

Рассмотрение указанного комплекса вопросов, сосредоточенных в трех главах данного диссертационного исследования, позволили достичь итогового синтеза, содержащего формулы того нового знания, которое внесено автором в изучение и решение обозначенных проблем.

Актуальность научной проблемы, поставленной в диссертационном исследовании, определила и круг источников.

Проблемы анализа кризисов в социально-экономическом развитии общества затрагивались в трудах следующих ученых и мыслителей: Дж. Гэлбрейта, Дж. М. Кейнса, К. Маркса, А. Маршалла, А. Смита, Дж.

Сороса, А. Пигу, В. Ойкена, Р. Харрода, В. И. Ленина, Э. М. Коротаова, А. В. Сидоровича, Б. М. Соколина, А. Ф. Шишкина.

Существенны й вклад в разработку антикризисных концепций развития АПК России внесли Г. В. Беспахотный, В. Р. Боев, МЛ. Гриценко, И. Б. Гуськов, И. И. Дуданов, А. А. Попов, И. Г. Ушачев.

Важное значение в изучении и обобщении зарубежного опыта антикризисного регулирования и его адаптации к условиям российской экономики имеют труды ученых А. И. Алтухова, В. П. Кокорева, В. А. Кундиус, А. Пороховского, А. Л. Пучкова, Е. В. Серовой, М. А. Яхтяева.

Отдавая должное работам перечисленных исследователей по проблемам стабилизации кризисных ситуаций в экономике, в том числе и в аграрной сфере, следует отметить, что недостаточно изученными остаются аспекты антикризисного регулирования и управления АПК в условиях системного кризиса. Кроме того, отсутствуют комплексные концептуальные разработки и обоснования системы мер по преодолению платежного кризиса в АПК, включая специфику регионального уровня.

Исследование проблемы неплатежей в контексте антикризисного управления предприятиями АПК требует методологии, позволяющей охватить предмет исследования во всем его многообразии и взаимосвязях.

Комплексный подход к исследованию указанного предмета обуславливает усложнение анализа и требует привлечения понятийного аппарата и методологии не только экономической теории и теории управления, но и смежных наук.

В диссертации автор старался использовать весь комплекс методов научного, и в частности, экономического исследования.

Стадиальный метод позволил выявить общее и особенное в генезисе исследуемого явления: функционирование и развитие социально-экономической системы в любой форме (государство, регион, предприятие) тесно взаимосвязаны и отражают диалектическое единство основных тенденций ее развития (в области государственно-административного и финансово-кредитного регулирования, фискальной, инвестиционной и инновационной политики).

Сочетание диалектического, структурно-функционального и исторического методов исследования позволило автору дать оценки различным экономическим теориям в процессе научной дискуссии. Это позволило целостно представить изучаемую проблему, найти те типичные элементы и связи, совокупность которых образует структуру современного антикризисного регулирования и управления аграрной сферой экономики, и сформулировать собственные концептуальные положения о преодолении платежного кризиса.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в том, что автором впервые предпринята попытка комплексного системного изучения причин возникновения неплатежеспособности сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий АПК, определения механизмов антикризисного регулирования и управления ими на основе теоретических обобщений, систематизации и экономического обоснования.

Элементы научной новизны предлагаемого исследования можно представить в табличном виде.

Таблица X.

Определение уровня новизны предложенных разработок.

Наименование элементов научной новизны Степень новизны.

1 2 l. Ha основе применения абстрактно-логического метода исследования уточнены понятия «аграрный кризис», «системный кризис», «антикризисное управление АПК», «антикризисное управление предприятием АПК». Сделан вклад в теорию антикризисного управления в виде расширения понятийного аппарата. 1.

2На основе применения абстрактно-логического метода исследования разработаны понятия «стратегическое управление в АПК», «государственно-административное регулирование регионального аграрнепродовольственного комплекса», «бизнес-план в АПК региона» и уточнено понятие «аграрно-продовольственный комплекс».

3.Предложено организационно-структурное изменение Главного управления сельского хозяйства администрации Алтайского края в Департамент по социально-экономическому развитию АПК.

4.Разработаны концептуальные основы формирования и функционирования экономического антикризисного механизма.

5. Предложен методический подход к составлению плана финансового оздоровления предприятий аграрного сектора.

6. Предложена стратегическая антикризисная концепция преодоления платежного кризиса в АПК.

Вклад в теорию управления сельским хозяйством в виде расширения понятийного аппарата.

Впервые разработано и сделано предложение по формированию единого органа управления региональным АПК.

На основе системного подхода впервые предложен экономический механизм преодоления кризисной ситуации в АПК региона.

Сделан вклад в развитее методики внутрихозяйственного планирования в условиях неплатежеспособности предприятий регионального АПК.

Впервые разработано и сделано комплексное системное предложение антикризисных мер.

Кроме этого работа содержит ряд методологических рекомендаций, которые смогли бы оказать существенное влияние на достижение более высоких финансово-экономических результатов хозяйствования и ослабления платежного кризиса в аграрно-продовольственном комплексе региона.

Автор надеется, что некоторые положения его работы могут быть использованы при разработке стратегий антикризисного управления на предприятиях аграрно-продовольственного комплекса и антикризисного регулирования региональных АПК в целом.

выводы:

1. Снады и подъемы, финансовый крах и возрождение являются непременными спутниками экономического развития. Все процессы, протекающие в любом хозяйственном объекте (государство, отрасль, предприятие) подразделяются на управляемые и неуправляемые. «Невидение» процессов, которыми можно управлять и которые надо направлять, превращает их в стихийные и может привести к кризису.

2. Главная причина сложившейся кризисной ситуации в АПК России состоит в чрезмерной «политизации» экономических реформ, направленных на ликвидацию социалистической системы хозяйствования на земле, а не на создание необходимых экономических, организационных, социальных и правовых условий для повышения эффективности аграрного сектора.

3. Неплатежи в сельском хозяйстве — индикатор кризиса в АПК России, который обусловлен как объективными, так и субъективными причинами. К объективным причинам относятся:

— неосуществленные или не полностью осуществленные процессы адекватной системы регулирования рыночной экономики, приватизации и реорганизации сельскохозяйственных предприятий;

— противоречивые или несовершенные правовые акты;

— диспаритет цен на средства производства для сельского з^яйства и закупочный цен на сельскохозяйственную продукцию;

— сохранение монополий в перерабатывающей промышленности;

— дефицит современных технологий, средств производства. Субъективными причинами, за которые отвечают сами предприятия и их руководители, являются:

— несовершенство руководящих структур;

— нехватка знаний о современных методах руководства;

— отсутствие систем стимулирования руководителей и специалистов;

— низкая технологическая дисциплина.

4. Неплатежи сельскохозяйственных предприятий относятся к наиболее сложным проблемам современной экономики. Они возникли и распространились в результате несоответствия макрои микроэкономической политики, которая несмотря на неадекватность фискальных реформ сочетала в себе мягкие бюджетные ограничения для предприятий и быструю дезинфляцию.

5. Неплатежи в АПК явились формой протеста реальной экономики против проводимой политики, которая включала:

— резкое сокращение государственного финансирования аграрной сферы;

— налоги, выполняющие исключительно фискальную функцию;

— удорожание кредитов;

— неограниченный импорт сельскохозяйственной продукции.

6. Обострение платежного кризиса вызвало необходимость в разработке стратегической концепции антикризисного регулирования и управления, в которой первоочередная цель — восстановление уровня жизни сельского населения, подъем аграрного производства и повышение его доходности до показателей дореформенного периода, а генеральная цель — обеспечение поступательного роста эффективности аграрного производства с превышением дореформенных показателей.

7- Под антикризисным управлением в АПК следует понимать управлениекоторое представляет собой систему и совокупность внутренних и внешних мер по предотвращению аграрного кризиса, а также его ликвидации в стадиях развития и обострения.

В контексте проблемы неплатежей предприятий аграрно-продовольственного комплекса из вышеуказанного определения следует понятие антикризисного управления сельскохозяйственным предприятием.

Антикризисное управление предприятием АПК — это система и совокупность способов по опережению и предотвращению неплатежеспособности и несостоятельности (банкротства) сельскохозяйственных предприятий.

8. Перед принятием решения о начале антикризисного управления целесообразно провести системный анализ предприятия АПК. Необходимо уделить внимание объемам и структуре производства, уровню его издержек и каналам реализации продукции с позиций возможности увеличения доходности производственной деятельности, организации управления, производства и труда в хозяйстве и источниках финансирования. Результаты такого анализа должны дать ответ о наличии или отсутствии реальной возможности восстановить платежеспособность хозяйства.

Однако эффективность в ликвидации неплатежеспособности сельскохозяйственных предприятий во многом зависит от применения адекватных и чрезвычайных мер на макроуровне, т. е. к аграрному сектору в целом. Для преодоления кризиса в АПК необходима систематическая государственная поддержка как на федеральном, так и региональном уровнях с учетом особенностей сельскохозяйственного производства.

Для оптимизации воспроизводства аграрнопродовольственного комплекса Алтайского края и решения проблемы неплатежей из вышеизложенного вытекают следующие рекомендации практического характера.

1. Государственно-административное антикризисное регулирование необходимо формировать на основе системного подхода к отношениям во всей производственной вертикали АПК. В качестве теоретической основы целесообразно использовать доктрину «социального рыночного хозяйства», примененную в интеграционных процессах*- в Западной.

Европе, США и Японии. При этом важно трансформировать эту модель с учетом региональных социально-экономических особенностей.

2. Реализации вышеуказанной модели может способствовать учреждение на базе ГУСХ Алтайского края Департамента по социально-экономическому развитию АПК, который бы осуществлял координацию и регулирование развития аграрного производства в соответствии с разработанными функциями.

3. В рамках ценового и финансово-кредитного регулирования целесообразно осуществлять мероприятия по ослаблению межотраслевого и внутриотраслевого диспаритета цен. В условиях финансово-аграрного кризиса необходимо создать принципиально новую систему ценообразования на сельскохозяйственную продукцию, включающую в себя целевые, гарантированные (защитные), залоговые, ориентированные (рекомендательные), пороговые (для определения * таможенных тарифов) цены.

4. Для обеспечения роста доходности сельскохозяйственных таваропроизводителей целесообразно сложившуюся в регионе организационную систему коммерческих банков дополнить структурами, работающими по принципу обществ взаимного кредитования и кооперативных банков, учредителями которых выступали бы хозяйства и жители сельской местности.

5. Для предупреждения банкротства сельскохозяйственных предприятий требуется разработка и реализация механизмов финансового, оздоровления. Осуществление стабилизационных задач может быть реализовано в условиях рационального законодательства, в котором необходимо учитывать особенности несостоятельности (банкротства) сельскохозяйственных предприятий и возможности восстановления их платежеспособности. В рамках этого целесообразны разработка и утверждение регионального законопроекта «Об антикризисной политике в АПК Алтайского края» с обязательным привлечением Территориального подразделения ФС по финансовому оздоровлению и банкротству.

6. Оптимизация регионального аграрно-продовольственного комплекса предполагает реализацию инвестиционных программ в рамках мощных интегрированных формирований, поскольку эти структуры потенциальные инвесторы, обладающие значительным объемом денежных средств (АО «Агрофирма Родино-Холдинг», АО «Шипуновская агрофирма», ФАПГ «Золотое Зерно Алтая»).

7. Помимо внедрения традиционной вексельной формы расчетов целесообразно создание сети местных зачетных палат на договорной основе для гарантирования и взаимопогашения векселей.

8. Как показал анализ финансово-хозяйственной деятельности ряда сельскохозяйственных предприятий Алтайского края, для восстановления их платежеспособности необходимы следующие мероприятия:

— оптимизация производственно-отраслевой организационной структуры;

— разработка программ внутрихозяйственного планирования;

— улучшение качества правового обеспечения аграрного производства.

Перечень путей социально-экономической стабилизации далеко не исчерпывающий. Тем не менее, реализация предложенной антикризисной концепции — не только одно из основных условий вывода регионального АПК из платежного кризиса, но также и важный фактор его дальнейшего развития. Решение проблемы хронических неплатежей будет способствовать эффективному развитию сельского хозяйства, как жизнеобеспечивающей отрасли, и поможет стать Алтайскому краю прочным и надежным регионом.

Заключение

.

Современный аграрно-нродовольственный комплекс Алтайского края развивается в условиях переходной экономики и характеризуется поисками путей выхода из глубокого экономического кризиса. Кризис в АПК явился следствием серьезных просчетов в стратегии и тактике проводимой реформы, в частности ее излишней политизации.

В условиях эйфории рынка при проведении реформы основное внимание было сосредоточено главным образом на институциональных преобразованиях села. Мировая же практика показывает, что изменение форм хозяйствования находится в прямой зависимости от уровня социально-экономического развития общества и эффективности научно-технического прогресса. Игнорирование объективно обусловленной взаимосвязи и взаимозависимости этих процессов, а также оторванность социально-экономических и организационных преобразований на селе от материально-технической базы аграрного сектора явились главными причинами того, что реформирование сельскохозяйственной экономики не только не дало положительных результатов, а, напротив, еще более усложнило положение в АПК.

Наиболее существенный результат платежного кризиса в АПКнесостоятельность большинства сельскохозяйственных предприятий региона и вызванные этим огромные неплатежи. Платежный кризис принял перманентный характер и, став хроническим, вышел за рамки производственной сферы и подорвал стабильность финансово-экономической системы. Это, естественно, тяжело отразилось на материально-имущественном положении населения Алтайского края, уровень жизни которого для многих людей приблизился к физиологическому минимуму. Кризис платежеспособности парализовал и инвестиционные процессы в аграрно-продовольственном комплексе региона. Положение в крае усугубляется тем, что инфраструктурны й и финансовый потенциалы региона, используемые для оценки инвестиционной привлекательности, находятся на низком уровне.

Особенно негативно сказывается на аграрной экономике диспаритет цен, который сопровождается огромным ростом затрат на приобретение и использование материально-технических ресурсов, что ведет к удорожанию сельскохозяйственной продукции. Только за 1999 год в крае цены производителей на реализованную сельскохозяйственную продукцию возросли в среднем на 80%, при этом рост цен на зерновые культуры составил более 100%.

Проведенное в диссертации аналитическое исследование показывает, что неплатежи возникли и распространились в результате либерализации, кризиса сбыта и потери управляемости российской экономики, то есть несоответствия макрои микроэкономической политики государства.

Сложившееся положение с состоянием платежей не может не вызывать опасения того, что рано или поздно предприятия могут обанкротиться. Так, в настоящее время в Арбитражном суде Алтайского края в производстве находится значительное количество дел о несостоятельности (банкротстве) предприятий. Но лучше сохранить предприятие, чем допустить его ликвидацию. Поэтому основные задачи, стоящие перед руководителями-менеджерами предприятий АПК — это предотвращение кризисных ситуаций и обеспечение устойчивого их положения.

В ходе проведенного экономического исследования доказано, что при сложившемся положении в аграрно-продовольственном комплексе основными приоритетами его развития должны быть экономические, инвестиционные, инновационные, институциональные, отраслевые и социальные программы. Государство должно заложить правовую основу для функционирования рынка, выступать в качестве регулятора, наблюдателя (проводить мониторинг) и контролера, а также разработчика стандартов хозяйственной деятельности. Проведенное исследование позволяет утверждать, что для этого необходимо восстановление управляемости АПК, активная финансово-кредитная политика, развитие систем лизинга и страхования, регулирование внешнеэкономической деятельности.

Один из основных вопросов — устранение ценового диспаритета. Для решения этой проблемы следует срочно принять федеральную программу, направленную на упорядочение ценовых соотношений между сельским хозяйством и другими отраслями экономики страны. Для начала целесообразно, по нашему мнению, зафиксировать на уровне Правительства РФ цены в двух точках — цены на энергоресурсы и зерно, с учетом необходимого уровня рентабельности. Ценовые отношения должны строиться на приоритетном действии спроса и предложения и формироваться как рыночные. Однако, для того, чтобы они не вызывали существенную деформацию ситуации на рынке сельскохозяйственной продукции и продовольствия, государство должно взять на себя обязанности по осуществлению корректирующих мер. Сказанное дает основания полагать, что к таким мерам целесообразно отнести:

— государственное регулирование цен на продукцию естественных монополий;

— применение закупочных и товарных интервенций;

— разработку и использование целевых цен (нормативных индикаторов) как основы регулирования соотношения цен на сельскохозяйственную и продукцию других отраслей;

— применение гарантированных цен и залоговых ставок;

— дотации и компенсации на сельскохозяйственную продукцию;

— защиту отечественных товаропроизводителей на внутреннем рынке.

Для осуществления федеральной программы по оптимизации цен необходимо прежде всего реструктурировать долги сельскохозяйственных товаропроизводителей перед федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, решить вопрос о просроченной задолженности сельскохозяйственных товаропроизводителей поставщикам продукции, проводить кредитование производителей сельхозпродукции из специального фонда кредитования на льготных условиях и сформировать федеральный фонд долгосрочного кредитования в АПК.

Налоговая политика должна претерпеть коренные изменения в направлении уменьшения налогового пресса на предприятия АПК, сокращения числа налогов и конкретизации налогооблагаемой базы. Предприятия аграрно-продовольственного комплекса уже сегодня имеют значительные налоговые льготы, но практика показывает, что их объем для оживления АПК в условиях отсутствия четкой дотационной системы сельскохозяйственного производства явно недостаточен.

Важнейшая проблема в системе экономического антикризисного механизма — проблема инвестиции. Состояние АПК региона, особенно сельского хозяйства, настолько критическое, что для восстановления на новой технической базе требуются, помимо создания эквивалентных межотраслевых отношений, огромные вложения. Их масштаб может быть сравним с недофинансированием сельского хозяйства за счет всех источников в 1991;1999 годах по сравнению с 1990 годом. Для Алтайского края эта сумма в среднем 3−3,5 млрд. рублей в год. Она не завышена, если учесть капиталоемкость любого восстановительного периода.

Очевидно, что в ближайшие годы ни государство, ни коммерческие финансовые и банковские структуры, ни непосредственно сельские товаропроизводители не смогут изыскать такие средства. На основании проведенного исследования можно заключить, что в этих условиях на первом этапе следует выявить приоритеты инвестиций в АПК: вложения в базовые сферы сельскохозяйственного производства — племенное дело, селекционную работу, важные научные исследования, зерновое хозяйствотехническое переоснащение сельского хозяйстваорганизацию инфраструктуры продовольственного рынкадорожное строительство, восстановление и развитие здравоохранения и образования на селе. Целесообразно создать специальные фонды — инвестиционный, залоговый, компенсационный. Кроме того требует изыскать и внутренние резервы.

Приоритетным направлением формирования новой институциональной структуры аграрно-продовольственного комплекса должно стать развитие кооперации как наиболее рациональной формы организационно-экономических отношений в сферах производства сельскохозяйственной продукции, переработки, производственного и финансово-кредитного обслуживания и реализации.

В такой ситуации должны быть коренным образом изменены подходы к социальному развитию села. Это касается как стратегии, так и тактики решения социальных проблем. Проведенное исследование позволяет заключить, что в стратегическом плане село следует рассматривать не только как агропромышленную сферу, но и как социально-территориальную подсистему, выполняющую широкий спектр народнохозяйственных функций. Такой подход к социальному развитию села означает, что в деревне должны быть достойные условия жизни, по качественному содержанию близкие к городским. Решение проблем бедности, здоровья и образования должно стать одним из первоочередных в области социальной обеспеченности сельского населения.

На решение задач по предотвращению кризисных ситуаций и выхода из них, а также на снятие проблемы неплатежей в целом и должна быть направлена система мер, которая получила название «антикризисное управление».

Проведенные исследования дают возможность сделать следующие.