Действующие системы межбанковских расчетов: сущность, проблемы и перспективы развития

В частности, это касается международных расчетов и международных платежей.

3. Проблемы и перспективы развития системы межбанковских расчетов ОАО «Сбербанк России».

3.

1. Выявленные проблемы развития системы межбанковских расчетов банка Рассмотрим преимущества и недостатки, которые проявляются при прямых корреспондентских отношениях кредитных организаций.

Преимущества в объеме и количестве платежей. Уральский банк Сбербанка России занимает одну из лидирующих позиций среди региональных коммерческих банков по объемам и количеству межбанковских платежей в г. Екатеринбурге.

Доля платежей Уральского банка Сбербанка России от общего количества платежей, поступивших от региональных коммерческих банков в банк за 2013, составила более 21% (таблица 12).

Таблица 12 — Доля исходящих платежей Уральского банка Сбербанка России в 2011; 2013 г по сравнению с входящими платежами в банк.

Период Входящие платежи Исходящие платежи кол-во платежей сумма, млн. руб. доля платежей на Дальневосточный банк Сбербанка России от общего количества всех платежей в адрес региональных коммерческих банков за период, % кол-во платежей сумма, млн. руб. доля платежей Дальневосточного банка Сбербанка России от общего количества платежей, поступивших от региональных коммерческих банков за период, % 2011 г. 87 168 8 981 19,70 79 284 8 791 21,43 2012г. 84 888 11 239 18,63 79 728 9 678 21,28 2013г. 88 560 11 396 19,41 86 364 8 997 21,63 Средний показатель 86 872 19,25 81 792 21,45.

Приведенные данные таблицы 12 показывают, что перенаправление потока платежей (более чем 81 792 (списания) и 86 872 (зачисления) в среднем, ежегодно) через корреспондентский счет, открытый банкамиреспондентами Уральского банка Сбербанка России, значительно уменьшит объемы и количество взаимных платежей, направляемых в настоящее время через расчетную систему Банка России Говоря об имеющихся лоро-корреспондентах, таких например как ОАО «УБРиР» и ОАО «Уралтрансбанк» (одних их крупнейших), работающих с Уральским банком Сбербанка России по системе Лоро, можно предполагать еще большее «ослабление» потоков платежей ОАО «УБРиР» в адрес ГРКЦ при условии открытия корреспондентского счета ОАО «УБРиР» в Уральском банке Сбербанка России.

Преимущества по расходам за расчетные услуги. Открытие корсчета ОАО «УБРиР» в Уральском банке Сбербанка России и перенаправление потоков платежей через расчетную систему Сбербанка России позволит сократить расходы на расчетные услуги. Согласно предлагаемых тарифов, осуществление одного платежа через расчетную систему Сбербанка России установлено в размере 5 руб.

Исходя из средней стоимости осуществления одного платежа через расчетную сеть Банка России (5,71 руб.), ежемесячная плата за проведение платежей в адрес Уральского банка Сбербанка России через расчетную систему Банка России, в среднем, составит для ОАО «УБРиР» 26 856 руб.

Исходя из тарифа за проведение платежей, установленного Уральским банком Сбербанка России (5,00 руб.), ежемесячная плата за проведение платежей в адрес Уральского банка Сбербанка России через расчетную систему Уральского банка Сбербанка России, в среднем, составит для ОАО «УБРиР» — 21 717 руб.

По платежам на Уральский банк Сбербанка России экономия, в среднем, по сумме комиссий составит 5 140 руб. в месяц.

Уральский банк Сбербанка России предлагает своим Лоро-респондентам индивидуально устанавливать удобное операционное время по зачислению и списанию средств на счет текущим днем.

Преимущества в использовании корреспондентской и филиальной сети Сбербанка России для осуществления расчетов. Корреспондентская сеть Сбербанка России на 01.

01.2014 г. составляет 1546 корреспондентских счета Лоро банков-резидентов, из которых 1039 счетов в валюте РФ и 507 в иностранной валюте. Обширна и филиальная сеть Сбербанка России.

Преимущества в скорости обработки платежей. Открытие корсчета в Уральском банке Сбербанка России позволит осуществлять встречные платежи с Уральским банком Сбербанка России минуя расчетную сеть Банка России, в преимущественно короткие сроки.

Уральский банк Сбербанка России имеет определенный опыт работы с местными коммерческими банками, использующими систему Лоро-счетов. Поэтому, основываясь на информации Уральского банка Сбербанка России, время прохождения платежного документа от регионального коммерческого банка (в качестве примера назывался ОАО «УБРиР») до конечного получателя средств, обслуживающегося в Уральском банке Сбербанка России, составляет примерно 20 — 30 минут (при условии наличия связи и отсутствия форс-мажорных ситуаций).

Анализ времени прохождения расчетных документов от филиала до конечного получателя средств в Уральском банке Сбербанка России по системе Банка России показывает, что это время составляет от 40 минут до полутора часа. При перенаправлении платежных документов в адрес Уральского банка Сбербанка России по системе межфилиальных расчетов через ОАО Банк «ВТБ» г. Москва (посредством расчетной системы SWIFT), время прохождения ПП значительно увеличивается — до 3 — 4 часов.

Преимущества в получении дополнительного дохода в виде платы на ежедневные фактические остатки на счете Лоро. Уральский банк Сбербанка России предлагает следующую схему начисления процентов на ежедневные фактические остатки на счете Лоро (таблица 13).

Таблица 13 — Порядок начисления процентов по фактическими остатками на счете Лоро.

Сумма остатка средств на корреспондентском счете Годовая Процентная ставка До 1 млн руб. включительно Свыше 1 млн руб. до.

3 млн руб. включительно Свыше 3 млн руб. до 5 млн руб. включительно.

Свыше 5 млн руб. Не начисляются.

0,5.

1,0.

1,5.

По счету Ностро, открытому в ГРКЦ по Свердловской области, проценты на ежедневные фактические остатки не начисляются.

К сожалению, на сегодняшний момент, прямые корреспондентские отношения Уральским банком Сбербанка России имеют ряд недостатков: к ним относятся технические проблемы, связанные с организацией электронного документооборота, одним из недостатков прямых корреспондентских расчетов является увеличение финансовых затрат.

Далее рассмотрим мероприятия, которые позволят усовершенствовать систему межбанковских платежей банка.

3.

2. Мероприятия по совершенствованию системы межбанковских расчетов банка В рамках данной работы мы предлагаем следующие мероприятия, которые будут направлены на совершенствование процедуры межбанковских расчетов Уральского банка Сбербанка России.

В Уральском банке Сбербанка России предлагаем усовершенствовать систему межбанковских расчетов банка при осуществлении расчетов по корреспондентским счетам ЛОРО коммерческих банков.

Нужно провести совершенствование собственной расчётной системы, основанной на корреспондентской и филиальной сетях.

Благодаря данным мероприятиям Уральский банк Сбербанка России выйдет на качественно новый уровень расчетов как внутри страны, так и в международном пространстве.

Расширение масштабов деятельности банка в сочетании с необходимостью внедрения новых услуг и поддержания единых стандартов работы во всех филиалах и отделениях определило принятие следующих основных направлений развития технологической базы Уральского банка Сбербанка России в 2014 году:

— развитие информационной инфраструктуры;

— разработка программного обеспечения для продуктов и услуг, предлагаемых банком на рынке;

— внедрение информационных технологий, позволяющих оптимизировать;

— принятие управленческих решений.

Так же нужно большое внимание уделять повышению качества работы корпоративной сети банка. Хотя в 2013 году получил развитие единый корпоративный стандарт, позволивший объединить в рамках одной информационной структуры программные комплексы различных производителей, но нужно еще более полно работать в этом направлении. Использование единого стандарта обеспечит более стабильную работу банковской компьютерной сети и откроет перспективы для ее дальнейшего развития.

Так же, важным направлением развития межбанковских расчетов является клиринг внутри страны и между странами (международный валютный клиринг), так как у Уральского банка Сбербанка России много банков-партнеров за границей. Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели построения и других факторов.

Банковский клиринг тесно связан с межхозяйственными расчетами (благодаря зачету взаимных платежей клиентов происходит зачет платежей банков). Платежи могут проводиться на валовой либо на чистой основе.

Рассмотрим, как может проводить межбанковские расчеты Уральского банка Сбербанка России, используя потоки межбанковских переводов на валовой и чистой основе (при двусторонних и многостороннем зачетах). В расчетах участвуют шесть банков — таблица 14 и 15.

Таблица 14- Матрица расчетов для банков, ден. ед.

Банк — плательщик Банк-получатель Итого обязательств Банк 1 Банк 2 Банк 3 Банк 4 Банк 5 Банк 6 Банк 1 Платежи 0 200 0 120 0 0 320 Банк 1 Двустороннее сальдо 0 -100 0 -80 70 0 -110 Банк 2 Платежи 100 0 200 0 0 -110 410 Банк 2 Двустороннее сальдо 100 0 50 0 0 -50 100 Банк 3 Платежи 0 250 0 200 100 0 550 Банк 3 Двустороннее сальдо 0 -50 0 -200 250 0 0 Банк 4 Платежи 40 0 0 0 180 20 240 Банк 4 Двустороннее сальдо 80 0 200 0 -160 20 140 Банк 5 Платежи 70 0 350 20 0 60 500 Банк 5 Двустороннее сальдо -70 0 -250 160 0 40 -120 Банк 6 Платежи 0 60 0 40 100 0 200 Банк 6 Двустороннее сальдо 0 50 0 -20 -40 0 -10 Итого требований 210 510 550 380 380 190 2220.

Чистое многостороннее сальдо -110 100 0 140 -120 -10 0.

Таблица 15- Средства, необходимые для гарантированного проведения платежей в различных расчетных системах Банк Средства, необходимые для гарантированного проведения платежей при: Валовой системе Двустороннем взаимозачете Многостороннем взаимозачете Банк 1 320 180 110 Банк 2 410 50 0 Банк 3 550 250 0 Банк 4 240 160 0 Банк 5 500 320 120 Банк 6 200 60 10 Общая сумма средств 2220 1020 240.

При клиринге денежные требования участников погашаются их же денежными обязательствами с минимальным использованием реальных денег или вовсе без них. Равенство требований и обязательств (закрытая позиция) у банка 3, их неравенство — открытая позиция.

Приведенные данные в таблицах 13,14 свидетельствуют об экономии ресурсов, необходимых для расчетов. Для гарантированного совершения всех платежей со всеми банками каждому из них необходимо резервировать наименьшую (почти в 10 раз по сравнению с валовой основой) сумму средств при расчетах на основе многостороннего взаимозачета (неттинга).

Неснижаемые остатки по счетам ЛОРО как инструмент по привлечению ресурсов банка.

Придавая особое значение корреспондентским отношениям, крупные банки создают специализированные подразделения для контроля за их ведением и дальнейшим совершенствованием в целях достижения такого уровня их развития, при котором корреспондентские отношения охватывали бы все аспекты банковского бизнеса и способствовали бы росту прибыли.

Важнейшим условием эффективной деятельности этих подразделений является их оперативное взаимодействие с отделами и управлениями банков, занимающимися международными расчетами, валютными неторговыми операциями и дилингом, а также доступ к международной финансовой информации.

Принципом корреспондентских отношений становится в первую очередь предоставление друг другу возможности проведения прибыльных операций.

Для банков в условиях колебания процентных ставок и валютных курсов является необходимостью рациональное использование средств на корреспондентских счетах путем тщательного регулирования остатков на своих счетах у других банков, с одной стороны, и максимально выгодного использования средств на счетах своих корреспондентов у себя, с другой стороны.

В качестве одного из аспектов более эффективного использования корреспондентских счетов в банке рассмотрим привлечение средств на неснижаемые, или фиксированные остатки (ФО).

Сутью привлечения средств банков-респондентов является увеличение ресурсов банка в обмен на начисление по счетам ЛОРО определенного процента.

Иными словами, в результате заключения дополнительного соглашения на ФО (дополнительного к договору корреспондентского счета), банк-респондент обязуется в течение срока договора не нарушать оговоренный в договоре размер остатка по своему ЛОРО счету. Банк, со своей стороны, обязуется с определенной периодичностью выплачивать банку-респонденту кредитовые проценты по фиксированной процентной ставке, зафиксированной в договоре.

Достижение предварительной договоренности о заключении договора осуществляется банком на межбанковском рынке с достаточно большим числом его участников. При этом каждый из банков-респондентов может заключать в любой момент времени любое число дополнительных соглашений на ФО.

Качественный рост числа договоров и их объемов приводится в таблице 16.

Таблица 16- Качественный рост числа договоров за 2013гг.

Период Отчетный период № 1 (2013 г.) Отчетный период № 2 (2013 г.) Отчетный период № 3 (2013 г.) Количество заключенных договоров в % к отчетному периоду № 1 100 123 160 Объем заключенных договоров в % к отчетному периоду № 1 100 142 182.

Также определенный интерес представляет анализ сроков дополнительных соглашений в разбивке по категориям. По срокам дополнительных соглашений делятся на короткие, средние и длинные (более полугода). Дополнительные соглашения делятся на категории в зависимости от суммы привлеченных средств: малые, средние и большие (таблица 17).

Таблица 17 — Дополнительные соглашения, %.

Период Отчетный период № 1 (2013 г.) Отчетный период № 2 (2013 г.) Отчетный период № 3 (2013 г.) Короткие 23 19 12 Средние 52 50 51 Длинные 25 31 37.

Таблица -18 Дополнительные соглашения, %.

Период Отчетный период № 1 (2012 г.) Отчетный период № 2 (2012 г.) Отчетный период № 3 (2012 г.) Малые 37 30 28 Средние 8 42 37 Большие 15 28 45.

Анализ данных таблиц 17−18 показывает, что в результате проводимой банком процентной политики, банки-респонденты стали хранить на своих ЛОРО счетах большие суммы на большие сроки. Таким образом, процентная политика банка в части привлечения средств клиентов на ФО может быть признана успешной.

Итак, в качестве рекомендаций по повышению эффективности межбанковских расчетов предлагается:

— использование межбанковских переводов на многостороннем взаимозачете;

— привлечение средств на неснижаемые, или фиксированные остатки, в результате заключения дополнительного соглашения.

— усовершенствовать систему межбанковских расчетов банка при осуществлении расчетов по корреспондентским счетам ЛОРО коммерческих банков;

Наличие и хорошая работа такой сети, кроме повышения скорости расчетов, позволяет также гарантировать клиентам большую надежность и гибкость, так как собственная система независима от других участников расчетов. При этом проведение платежей по собственной расчетной сети значительно дешевле для банка, а, значит, позволяет устанавливать выгодные тарифы для своих клиентов.

3.

3. Экономическая эффективность совершенствования системы межбанковских расчетов банка Большинство банков-респондентов имеют филиалы, на текущий момент отправка расчетных документов в адрес филиалов в банков-респондентов осуществляется по системе Банка России (что дорого и временно-емко) данная технология применяется как Сбербанком, так и банками-респондентами.

Итак, предлагается осуществлять расчеты с филиалами банков-респондентов через их головные офисы т. е. по счетам ЛОРО, так же предоставляя аналогичную возможность банкам-респондентам, что в свою очередь снизит расходы на оплату комиссионного вознаграждения за проведения расчетов по системе Банка России, ускорит время осуществления расчетов, увеличит объем проводимых Уральским банком Сбербанка России операций, а значит и размер комиссии с банков-респондентов.

Данные по исходящим платежам представлены в таблице 19.

Таблица 19 — Данные по исходящим платежам.

Наименование Банк России СБ РФ.

(кол-во, шт) 1 период (кол-во, шт) 2 период (кол-во, шт) 3 период (кол-во, шт) Сверх установленного времени (кол-во, шт) ОАО «УБРиР» 3 468 2 961 2 323 2 647 217 ОАО «СКБ-БАНК» 1 132 702 392 438 281 ОАО «Челиндбанк» 133 506 483 464 0 ЗАО «Первоуральскбанк» 317 307 214 161 0 Итого 5 050 4 476 3 412 3 710 498 Плата за услуги (руб.) 35 350 44 760 44 356 74 200 7 968 206 634 рублей Согласно данным таблицы 19 видно, что при маршрутизация платежных документов, предназначенных для отправки в адрес филиалов банков-респондентов через корреспондентский счет Лоро, открытый в Уральском банке, приведет к более эффективному использованию корреспондентских счетов Лоро, позволит ускорить расчеты, сократить время прохождения документов между клиентами.

Также приведет к сокращению затрат по оплате комиссии за расчетное обслуживание по системе Банка России.

Таблица 20 — Данные по входящим платежам.

Наименование Банк России 1 период (кол-во, шт) 2 период (кол-во, шт) 3 период (кол-во, шт) сверх установленного времени (кол-во, шт) ОАО «УБРиР» 4 851 3 540 2 134 3 062 ОАО «СКБ-БАНК» 978 872 609 486 ОАО «Челиндбанк» 1415 807 683 500 ЗАО «Первоуральскбанк» 508 407 187 101 Итого 7 752 5 626 3 613 4 149 Плата за услуги (руб.) 54 264 56 260 46 969 82 980 240 473 рублей По данным таблицы 20 мы видим, что за счет маршрутизации платежных документов, предназначенных для отправки в адрес филиалов банков-респондентов через корреспондентский счет Лоро, открытый в Уральском банке, на примере четырех банков-респондентов, приведет к сокращению затрат по оплате комиссии за расчетное обслуживание по системе Банка России в размере 206 634 рубля за месяц.

Так же при применении данной технологии банками-респондентами Уральского банка ОАО «Сбербанк России» и маршрутизации платежей своих филиалов через корреспондентский счет ЛОРО, позволит снизить расходы за счет разницы в стоимости по платежам отправляемых по системе Банка России которые составляют в зависимости от временного периода от 7 до 20 рублей (для внутрирегиональных платежей), а по системе Сбербанка составляет вне зависимости от времени 4,8 рубля.

Тем самым сокращение затрат по оплате комиссии за расчетное обслуживание по системе Банка России составит 240 473 рубля за месяц.

Чистая же экономия банков-респондентов составит 139 001 рублей за счет за счет уплаты комиссии Уральскому банку.

21 140*4,8 = 101 472 руб.

240 473 — 101 472 = 139 001 руб.

В свою очередь Уральский банк получит дополнительный доход в размере 101 472 рублей.

Изменение маршрута платежа при зачислении денежных средств, предназначенных филиалам (клиентам филиала) банка-респондента, на корреспондентский счет Лоро, открытый в Уральском банке не противоречит условиям заключенных договоров.

Сделаем выводы по главе. Уральский банк Сбербанка России занимает одну из лидирующих позиций среди региональных коммерческих банков по объемам и количеству межбанковских платежей в г. Екатеринбурге.

Доля платежей Уральского банка Сбербанка России от общего количества платежей, поступивших от региональных коммерческих банков в банк за 2013, составила более 21%.

Перенаправление потока платежей (более чем 81 792 (списания) и 86 872 (зачисления) в среднем, ежегодно) через корреспондентский счет, открытый банкамиреспондентами Уральского банка Сбербанка России, значительно уменьшит объемы и количество взаимных платежей, направляемых в настоящее время через расчетную систему Банка России.

Уральский банк Сбербанка России предлагает своим Лоро-респондентам индивидуально устанавливать удобное операционное время по зачислению и списанию средств на счет текущим днем.

Открытие корсчета в Уральском банке Сбербанка России позволит осуществлять встречные платежи с Уральским банком Сбербанка России минуя расчетную сеть Банка России, в преимущественно короткие сроки.

Время прохождения платежного документа от регионального коммерческого банка (в качестве примера назывался ОАО «УБРиР») до конечного получателя средств, обслуживающегося в Уральском банке Сбербанка России, составляет примерно 20 — 30 минут (при условии наличия связи и отсутствия форс-мажорных ситуаций).

Анализ времени прохождения расчетных документов от филиала до конечного получателя средств в Уральском банке Сбербанка России по системе Банка России показывает, что это время составляет от 40 минут до полутора часа. При перенаправлении платежных документов в адрес Уральского банка Сбербанка России по системе межфилиальных расчетов через ОАО Банк «ВТБ» г. Москва (посредством расчетной системы SWIFT), время прохождения ПП значительно увеличивается — до 3 — 4 часов.

На сегодняшний момент, прямые корреспондентские отношения Уральским банком Сбербанка России имеют ряд недостатков: к ним относятся технические проблемы, связанные с организацией электронного документооборота, одним из недостатков прямых корреспондентских расчетов является увеличение финансовых затрат.

В рамках данной работы мы предлагаем следующие мероприятия, которые будут направлены на совершенствование процедуры межбанковских расчетов Уральского банка Сбербанка России: усовершенствовать систему межбанковских расчетов банка при осуществлении расчетов по корреспондентским счетам ЛОРО коммерческих банков.

Так же, важным направлением развития межбанковских расчетов является клиринг внутри страны и между странами (международный валютный клиринг), так как у Уральского банка Сбербанка России много банков-партнеров за границей. Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели построения и других факторов.

Большинство банков-респондентов имеют филиалы, на текущий момент отправка расчетных документов в адрес филиалов в банков-респондентов осуществляется по системе Банка России (что дорого и временно-емко) данная технология применяется как Сбербанком, так и банками-респондентами.

Итак, предлагается осуществлять расчеты с филиалами банков-респондентов через их головные офисы т. е. по счетам ЛОРО, так же предоставляя аналогичную возможность банкам-респондентам, что в свою очередь снизит расходы на оплату комиссионного вознаграждения за проведения расчетов по системе Банка России.

При применении данной технологии банками-респондентами Уральского банка ОАО «Сбербанк России» и маршрутизации платежей своих филиалов через корреспондентский счет ЛОРО, позволит снизить расходы за счет разницы в стоимости по платежам отправляемых по системе Банка России которые составляют в зависимости от временного периода от 7 до 20 рублей (для внутрирегиональных платежей), а по системе Сбербанка составляет вне зависимости от времени 4,8 рубля.

Сокращение затрат по оплате комиссии за расчетное обслуживание по системе Банка России составит 240 473 рубля за месяц, Уральский банк получит дополнительный доход в размере 101 472 рублей.

Заключение

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов.

Платежный механизм — структура экономики, которая опосредует «обмен веществ» в хозяйственной системе.

Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран Сущность безналичных расчетов и платежных систем лежит в области определения денег и их функций. Платежный механизм — одна из базовых структур рыночной экономики.

Главное отличие типов банковских переводов друг от друга — это их «радиус действия». В соответствии со стратегией развития платежной системы в России валовая система расчетов в режиме реального времени является базовой составляющей платежной системы Российской Федерации и Банка России.

История Сбербанка России начинается с именного указа императора Николая I от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году.

Уральский банк Сбербанка России работает на территории четырех субъектов Российской Федерации — Свердловской, Челябинской и Курганской области и Республики Башкирия. Все регионы отличаются развитой производственной инфраструктурой и богатыми природными ресурсами. Банк активно развивается сам и вносит ощутимый вклад в дело укрепления экономики и социальной стабильности регионов.

Действующая в Уральском банке Сбербанка России система принятия решений подразделяется на стратегический и тактический уровни. Руководство текущей деятельностью Уральского банка Сбербанка России осуществляется единоличным исполнительным органом — Президентом и коллегиальным исполнительным органом — Правлением.

Объем реализованной услуг и прибыль от реализации увеличились в 2013 г. на 131,5% и 654,2% соответственно. Численность персонала снизилась на 99,6%, заработная плата одного работника в месяц увеличилась на 106,2%.

Среднегодовая стоимость оборотных средств так же за 2013 г. снижается по отношению к 2012 г. на 8,5%. Можно сделать вывод, что в 2013 г.

основные показатели хозяйственной деятельности банка были выше по сравнению с 2012 г., что говорит о том, что банк развивается и наращивает обороты своей деятельности Общая сумма активов Уральского банка Сбербанка России в 2013 г. по отношению к 2012 г. выросла на.

6 850 358 тыс. руб. или на 7,60%.

Данное увеличение произошло из-за увеличения на 11,96% доли чистой ссудной задолженности в общей сумме активов или на 8 203 730 тыс. руб., данный показатель говорит о том, что банк увеличивает свой кредитный портфель, что с одной стороны хорошо, но с другой стороны может свидетельствовать о рискованной кредитной политике банка.

Пассивы банка возросли за анализируемый период с 2012 по 2013 г. на 7,59%. Собственные средства увеличились на 25,94%. Доля привлеченных средств увеличилась на 4,81% или на 3 769 821 тыс. руб. за период с 2012;2013гг.

Абсолютный размер доходов вырос за анализируемый период на 3 953 879 тыс. руб. в 2013 г. по сравнению с 2012 г., возросли и расходы на 1 053 308 тыс.

руб., но данный показатель не отразился на прибыли банка, так как доходы банка превышают его расходы, прибыль банка выросла в 2013 г. на 2 495 727 тыс. руб. или прирост составил 554,23%.

Итак, доходы банка в 2013 году превышают расходы банка — это положительно отражает финансовый результат деятельности банка, банк находится в прибыли.

В Уральском банке Сбербанка России применяется три вида межбанковских расчетов: через расчетную систему Банка России, по корреспондентским счетам ЛОРО, по счетам межфилиальных расчетов (между территориальными банками Сбербанка).

По счетам межфилиальных расчетов Уральского банка Сбербанка России проводит платежи по всем банковским операциям, разрешенным кредитной организации лицензией Банка России В 2013 г. увеличилось количество документов, проходящих по межбанковским расчетам анализируемого банка, увеличение произошло на 6 562 547 штук или на 10,47%, что свидетельствует о том, что банк работает все более эффективно. Наибольшее увеличение прохождения платежей произошло по счетам МФРна 7 012 862 штук или на 54,27%.

В последние годы Россия постепенно начинает играть важную роль в ряде сфер экономической деятельности, что требует от нее соответствия внутренних норм и стандартов нормам, принятым в мире. В частности, это касается международных расчетов и международных платежей.

Уральский банк Сбербанка России занимает одну из лидирующих позиций среди региональных коммерческих банков по объемам и количеству межбанковских платежей в г. Екатеринбурге.

Доля платежей Уральского банка Сбербанка России от общего количества платежей, поступивших от региональных коммерческих банков в банк за 2013, составила более 21%.

Перенаправление потока платежей (более чем 81 792 (списания) и 86 872 (зачисления) в среднем, ежегодно) через корреспондентский счет, открытый банкамиреспондентами Уральского банка Сбербанка России, значительно уменьшит объемы и количество взаимных платежей, направляемых в настоящее время через расчетную систему Банка России.

Уральский банк Сбербанка России предлагает своим Лоро-респондентам индивидуально устанавливать удобное операционное время по зачислению и списанию средств на счет текущим днем.

Открытие корсчета в Уральском банке Сбербанка России позволит осуществлять встречные платежи с Уральским банком Сбербанка России минуя расчетную сеть Банка России, в преимущественно короткие сроки.

Время прохождения платежного документа от регионального коммерческого банка (в качестве примера назывался ОАО «УБРиР») до конечного получателя средств, обслуживающегося в Уральском банке Сбербанка России, составляет примерно 20 — 30 минут (при условии наличия связи и отсутствия форс-мажорных ситуаций).

Анализ времени прохождения расчетных документов от филиала до конечного получателя средств в Уральском банке Сбербанка России по системе Банка России показывает, что это время составляет от 40 минут до полутора часа. При перенаправлении платежных документов в адрес Уральского банка Сбербанка России по системе межфилиальных расчетов через ОАО Банк «ВТБ» г. Москва (посредством расчетной системы SWIFT), время прохождения ПП значительно увеличивается — до 3 — 4 часов.

На сегодняшний момент, прямые корреспондентские отношения Уральским банком Сбербанка России имеют ряд недостатков: к ним относятся технические проблемы, связанные с организацией электронного документооборота, одним из недостатков прямых корреспондентских расчетов является увеличение финансовых затрат.

В рамках данной работы мы предлагаем следующие мероприятия, которые будут направлены на совершенствование процедуры межбанковских расчетов Уральского банка Сбербанка России: усовершенствовать систему межбанковских расчетов банка при осуществлении расчетов по корреспондентским счетам ЛОРО коммерческих банков.

Так же, важным направлением развития межбанковских расчетов является клиринг внутри страны и между странами (международный валютный клиринг), так как у Уральского банка Сбербанка России много банков-партнеров за границей. Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели построения и других факторов.

Большинство банков-респондентов имеют филиалы, на текущий момент отправка расчетных документов в адрес филиалов в банков-респондентов осуществляется по системе Банка России (что дорого и временно-емко) данная технология применяется как Сбербанком, так и банками-респондентами.

Итак, предлагается осуществлять расчеты с филиалами банков-респондентов через их головные офисы т. е. по счетам ЛОРО, так же предоставляя аналогичную возможность банкам-респондентам, что в свою очередь снизит расходы на оплату комиссионного вознаграждения за проведения расчетов по системе Банка России.

При применении данной технологии банками-респондентами Уральского банка ОАО «Сбербанк России» и маршрутизации платежей своих филиалов через корреспондентский счет ЛОРО, позволит снизить расходы за счет разницы в стоимости по платежам отправляемых по системе Банка России которые составляют в зависимости от временного периода от 7 до 20 рублей (для внутрирегиональных платежей), а по системе Сбербанка составляет вне зависимости от времени 4,8 рубля.

Сокращение затрат по оплате комиссии за расчетное обслуживание по системе Банка России составит 240 473 рубля за месяц, Уральский банк получит дополнительный доход в размере 101 472 рублей.

Список использованной литературы Конституция РФ с научно-практическим комментарием.

М.:Юристъ, 2013. 589c.

Гражданский кодекс Российской Федерации: В 2 Т.- М., 2013. 612с.

Налоговый кодекс Российской Федерации: с научнопрактическими комментариями. — М., 2012. 1025с.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395−1 от 02.

12.1990 (в ред.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.

07.2002 г. (в ред.)) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Положение ЦБР от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (с изменениями) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Указание ЦБ РФ от 23.

12.2008 № 2156-У «Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Указание ЦБ РФ от 16.

01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» // Справочно-правовая система Консультант Плюс.

Антонов Н.Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: Финстатинформ, 2012. 289с.

Андреева Г. В. Скоринг как метод оценки кредитного риска. Банковские технологии. — 2013. — № 6. С. 15- 39.

Битулева А. А. Стратегия поведения российских банков в период кризиса // Управление в кредитной организации.- 2012. № 6. С.12−19.

Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2012. 356с.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013. 401с.

Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В. И. — М.: Финансы и статистика, 2013. 409с.

Бортников Г. П. Национализация банков в ходе финансового кризиса // Управление в кредитной организации.- 2012. № 1. С.5−11.

Борисов А. Б. Комментарий к Гражданскому Кодексу РФ. — М.: Книжный мир, 2012. 532с.

Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. // Финансовый аудит. — 2013. № 2. С.18−22.

Долан Э.Дж., Кемпбелл К. Д., Кемпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — М.: Финансы и статистика, 2012.-371с.

Едронова В.Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. — 2012. -№ 1. — С.3−5.

Емельянов А. М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. — М.: РАГС, 2012. 299с.

Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2013. 425с.

Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013. № 12. С.15- 26.

Иванов В.В., Малютина О. Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. — 2013. -№ 5. С.10−13.

Кисурина Л. Г. Кредиты и займы // Экономико-правовой бюллетень.- 2013. № 4. С.2−12.

Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка// Банковское дело — 2012. № 4. С.28−36.

Кривцова А. Н. Формализованные процедуры оценки кредитоспособности.

М.: Финансы, 2013.-504с.

Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — М.: Финансы и статистика, 2012. 487с.

Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2013. 512с.

Лаврушин О. И Банковское дело: современная система кредитования.

М.: Кно.

Рус, 2012. 466с.

Ли О. В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит — 2012. № 4. С.21- 45.

Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2013. 719с.

Москвин В. А. Создание эффективного механизма инвестиционного кредитования предприятий, // Банковское дело. — 2013. № 4. С. 26 -34.

Остапенко В. В. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы // Финансы — 2012. — № 8. — С. 6 — 23.

Овчаров А. О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. — 2013.-№ 1. -С.15−16.

Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2013. 358с.

Саничев М. С. Банковская система в условиях рыночной экономики .- СПб., 2013. 389с.

Соложенцев Е.Д., Степанова Н. В., Карасев В. В. Прозрачность методик оценки кредитных рисков и рейтингов. — СПб.: Изд-во С.-Петерб. ун-та, 2012 .- 356с.

Солнцев О. М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт. — 2013. — № 38. — С. 41.

Симановский А. Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии// Деньги и кредит. — 2012. — № 11. — С.16- 26.

Супрунович Е. Б. Управление кредитным риском: Рискпрактикум // Банковское дело .- 2013. № 12. С.21- 34.

Управление ликвидностью коммерческого банка // Банковское дело.- 2012. № 9. С.11−25.

Тихомирцева Е. В, Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит. -2012. № 9. С. 12−19.

Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А. С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: БЕК, 2013. 689с.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс] // www.cbr.ru.

Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] //www.sbrr.ru.

Приложения.

Приложение 1.

Уральский банк Сбербанка России. Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года тыс. рублей.

Номер строки Наименование статьи Данные на отчётную дату Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года.

I. Активы.

Денежные средства.

2 709 175.

3 907 827.

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации.

3 929 846.

3 562 172.

2.1.

Обязательные резервы.

499 289.

354 935.

Средства в кредитных организациях.

548 465.

466 503.

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

221 235.

589 938.

Чистая ссудная задолженность.

76 784 680.

68 580 950.

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.

7 341 518.

7 578 249.

6.1.

Инвестиции в дочерние и зависимые организации.

18 296.

12 549.

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения.

149 538.

407 637.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы.

1 692 898.

1 837 877.

Прочие активы.

3 660 256.

3 256 100.

Всего активов.

97 037 611.

90 187 253.

II. Пассивы.

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации.

Средства кредитных организаций.

18 755 901.

27 868 454.

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями.

58 710 568.

46 984 238.

13.1.

Вклады физических лиц.

37 521 621.

28 945 921.

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

Выпущенные долговые обязательства.

3 428 504.

2 657 371.

Прочие обязательства.

973 400.

704 204.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон.

213 668.

97 953.

Всего обязательств.

82 082 041.

78 312 220.

III. Источники собственных средств.

Средства акционеров (участников).

2 797 888.

2 618 014.

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников).

Эмиссионный доход.

2 143 992.

2 143 992.

Резервный фонд.

708 566.

708 566.

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

1 277 624.

1 435 659.

Переоценка основных средств.

691 751.

692 623.

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет.

4 389 714.

3 825 871.

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период.

2 946 035.

450 308.

Всего источников собственных средств.

14 955 570.

11 875 033.

IV. Внебалансовые обязательства.

28.

Безотзывные обязательства кредитной организации.

29.

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства.

Приложение 2.

Уральский банк Сбербанка России. Отчет о прибылях и убытках за 2013 год тыс. рублей.

Номер строки Наименование статьи Данные за отчётный период Данные за соответствующий отчётный период прошлого года.

Процентные доходы, всего, в том числе:

18 340 942.

13 952 163.

1.1.

От размещения средств в кредитных организациях.

697 425.

219 781.

1.2.

От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими.

16 992 644.

13 031 999.

1.3.

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу).

1.4.

От вложения в ценные бумаги.

650 581.

700 383.

Процентные расходы, всего, в том числе:

4 843 608.

4 314 935.

2.1.

По привлеченным средствам кредитных организаций.

1 120 283.

1 731 053.

2.2.

По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями.

3 539 954.

2 471 389.

2.3.

По выпущенным долговым обязательствам.

183 371.

112 493.

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа).

13 497 334.

9 637 228.

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

— 4 353 166.

— 3 953 469.

4.1.

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам.

— 459 380.

— 527 829.

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери.

9 144 168.

5 683 759.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

6 204.

85 419.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи.

23 521.

170 284.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения.

Чистые доходы от операций с иностранной валютой.

234 753.

388 871.

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты.

319 990.

— 18 536.

Доходы от участия в капитале других юридических лиц.

Комиссионные доходы.

2 301 603.

1 391 448.

Комиссионные расходы.

893 280.

594 634.

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи.

61 303.

— 26 835.

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения.

7 487.

— 45 085.

Изменение резерва по прочим потерям.

— 132 579.

— 28 753.

Прочие операционные доходы.

73 881.

186 790.

Чистые доходы (расходы).

11 147 133.

7 193 254.

Операционные расходы.

7 014 971.

5 961 663.

Прибыль (убыток) до налогооблажения.

4 132 162.

1 231 591.

Начисленные (уплаченные) налоги.

1 186 127.

781 283.

Прибыль (убыток) после налогооблажения.

2 946 035.

450 308.

Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:

23.1.

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов.

23.2.

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда.

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период.

2 946 035.

450 308.

Приложение 3.

Уральский банк Сбербанка России. Бухгалтерский баланс на 1 января 2013 года тыс. рублей.

№№.

Наименование статей бухгалтерского баланса Данные на отчётную дату Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года.

I. Активы.

Денежные средства.

3 907 827.

3 071 731.

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации.

3 562 172.

7 612 495.

2.1.

Обязательные резервы.

354 935.

49 975.

Средства в кредитных организациях.

466 503.

4 171 877.

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

589 938.

320 143.

Чистая ссудная задолженность.

68 580 950.

53 361 418.

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.

7 578 249.

2 011 976.

6.1.

Инвестиции в дочерние и зависимые организации.

12 549.

12 552.

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения.

407 637.

2 675 043.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы.

1 837 877.

2 180 389.

Прочие активы.

3 256 100.

4 081 787.

Всего активов.

90 187 253.

79 486 859.

II. Пассивы.

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации.

9 081 565.

Средства кредитных организаций.

27 868 454.

25 681 383.

Средства клиентов (некредитных организаций).

46 984 238.

33 080 682.

13.1.

Вклады физических лиц.

28 945 921.

19 010 817.

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

Выпущенные долговые обязательства.

2 657 371.

1 352 052.

Прочие обязательства.

704 204.

647 922.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон.

97 953.

83 076.

Всего обязательств.

78 312 220.

69 926 680.

III. Источники собственных средств.

Средства акционеров (участников).

2 618 014.

2 618 014.

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников).

Эмиссионный доход.

2 143 992.

2 143 992.

Резервный фонд.

708 566.

708 566.

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

1 435 659.

— 612 754.

Переоценка основных средств.

692 623.

876 652.

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет.

3 825 871.

1 981 953.

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период.

450 308.

1 843 756.

Всего источников собственных средств.

11 875 033.

9 560 179.

IV. Внебалансовые обязательства.

Безотзывные обязательства кредитной организации.

14 461 583.

9 627 732.

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства.

65 826.

506 018.

Приложение 4.

Уральский банк Сбербанка России. Отчет о прибылях и убытках за 2012 год тыс. рублей.

№№.

Наименование статей Данные за отчётный период Данные за соответствующий отчётный период прошлого года.

Процентные доходы, всего, в том числе:

13 952 163.

11 818 260.

1.1.

От размещения средств в кредитных организациях.

219 781.

127 535.

1.2.

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям).

13 031 999.

11 144 950.

1.3.

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу).

1.4.

От вложений в ценные бумаги.

700 383.

545 775.

Процентные расходы, всего, в том числе:

4 314 935.

2 730 184.

2.1.

По привлеченным средствам кредитных организаций.

1 731 053.

1 112 020.

2.2.

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций).

2 471 389.

1 555 562.

2.3.

По выпущенным долговым обязательствам.

112 493.

62 602.

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа).

9 637 228.

9 088 076.

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

— 3 953 469.

— 2 851 830.

4.1.

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам.

— 527 829.

— 354 429.

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери.

5 683 759.

6 236 246.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

85 419.

— 271 057.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи.

170 284.

— 2 126.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения.

Чистые доходы от операций с иностранной валютой.

388 871.

1 301 076.

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты.

— 18 536.

— 839 888.

Доходы от участия в капитале других юридических лиц.

Комиссионные доходы.

1 391 448.

2 161 704.

Комиссионные расходы.

594 634.

476 676.

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи.

— 26 835.

— 3.

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения.

— 45 085.

Изменение резерва по прочим потерям.

— 28 753.

81 089.

Прочие операционные доходы.

186 790.

99 636.

Чистые доходы (расходы).

7 193 254.

8 290 046.

Операционные расходы.

5 961 663.

5 775 413.

Прибыль до налогообложения.

1 231 591.

2 514 633.

Начисленные (уплаченные) налоги.

781 283.

670 877.

Прибыль (убыток) за отчетный период.

450 308.

1 843 756.

Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:

23.1.

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидентов.

23.2.

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда.

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период.

450 308.

1 843 756.

Саничев М. С. Банковская система в условиях рыночной экономики .- СПб., 2013.

Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность: Учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2012.

Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2013.

Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2013.

Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А. С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: БЕК, 2013.

Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2013.

Экономика: Учебник/ Под ред. Доц. А. С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп.-М.: БЕК, 2013.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013.

Антонов Н.Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: Финстатинформ, 2012.

Антонов Н.Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: Финстатинформ, 2012.

Банковское дело: Учебник. / Под ред. Колесникова В. И. — М.: Финансы и статистика, 2013.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Там же.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Там же.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Сайт банковской информации Банки.

ру [Электронный ресурс] // www.banki.ru.

Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2013.

Так же.

Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2013.

Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. — М.: Финансы и статистика, 2013.

Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2013.

Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2013.

Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. — М.: ИНФРА-М, 2013.

Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013. № 12. С. 15.

Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013. № 12. С. 15.

Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013. № 12. С. 15.

Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013. № 12. С. 15.

Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.- 2013. № 12. С. 15.

ПРАВЛЕНИЕ.

(Председатель Правления, Президент банка).

Корпоративный бизнес.

Розничный бизнес.

Маркетинг.

Межбанковский рынок и межд. проекты.

Операционно-технологический блок.

Информ. технологии.

Финансы, анализ, учет.

Юридическая служба.

Экономическая безопасность.

Служба СПЛОТ.

Служба внутреннего контроля.

Управление финансового мониторинга.

Департамент рисков.

Пресс служба.