По мнению Н. Швец, в последнее время становится очевидным, что для банковского надзора недостаточно выполнения банками количественных и качественных требований; надзор должен удостовериться, что в будущем банки смогут избежать чрезмерных рисков или покрыть потенциальные убытки, если такие риски все же будут приняты. В условиях современного динамического развития рынка банковских услуг проверка собственно операций уже не рассматривается как условие, достаточное для обеспечения непрерывной, стабильной и безопасной работы банка. Поэтому банковский надзор обращает особое внимание прежде всего на понимание отдельной банковским учреждением.
принятых ею рисков и на то, имеет ли банк в своем распоряженииинструменты, необходимые для выявления, измерения, управления и контроля за такими рисками. В этом и заключается главная цель риск-ориентированного банковского надзора. Риск-ориентированный надзор по своей сути относится к надзору за соблюдением требований качественного характера с одной только разницей, что особого внимания надзорным органом предоставляется именно механизмам и способам управления рисками в банке. Такой подход в сочетании с информацией, которую получает надзорный орган по принятых банком крупных рисков, позволяет оценить, сможет ли банк и в дальнейшем соответствовать выдвинутым перед ним требованиям, а также определить, насколько эффективную политику по управлению деятельностью банка проводит его руководство и обеспечит такая политика стабильность банка в будущем. Кроме этого, риск-ориентированный надзор позволяет избежать многоуровневых и всесторонних проверок осуществляемых банком операций на предмет соответствия нормам и требованиям, концентрируясь только на проверке операций, несущих в себе повышенный риск. Давая оценку качества управления рисками в банке, банковский надзор должен убедиться, что банком выполняются процедуры управления рисками; порядок представления отчетной информации позволяет охватить существенные риски, принятые банком; ключевые подходы, источники информации и процедуры, которые были использованы для выявления, измерения, мониторинга и контроля рисков, адекватные, задокументированы и регулярно тестируются на пригодность и надежность, а также отчеты банка последовательно отражают его деятельность и позволяют осуществить мониторинг рисков в соответствии с установленными лимитами, целей и задач банка.
Дальнейшее использование банковского надзора должно исходить из позиции перехода от формального контроля за выполнением количественных значений и нормативов к преимущественно качественной оценки финансового состояния банков и внедрение риск-ориентированных требований. Надзорному органу важно изменить направление деятельности по прямому надзору за рисками (выявление соответствия установленным нормативам) на оценку качества методов и процедур, применяемых банками для управления рисками, системы внутреннего контроля и качества управления. Для обеспечения эффективности банковского надзора ЦБР ставит перед собой четкие задачи, понятны всем, кто определяет экономическую политику, а также тем, кто непосредственно осуществляет контроль банков. Анализ понятия «банковский надзор» дает возможность утверждать, что он представляет собой одну из форм управленческой деятельности государства, поскольку в указанных отношениях центральный банк реализует функцию государственного управления банковским сектором. Банковский надзор должен создавать эффективную и конкурентоспособную банковскую систему, динамично реагировать на все изменения на рынке, проявлять готовность периодически пересматривать политику и практику надзора с учетом новых изменений и тенденций на рынке. При этом банковский надзор не может выступать гарантом против банкротства. Эффективный банковский надзор основывается на адекватной правовой инфраструктуре.
Деятельность службы банковского надзора дает положительные результаты только тогда, когда она подкреплена крепким законодательством и четкими правилами регулирования деятельности банков.
Важно отметить, что банковский надзор обязан исходить из позиции более активного использования всего диапазона своих полномочий по выполнению следующих задач: — обеспечение надлежащего уровня допуска в банковскую систему;
за профессионализмом и репутацией должностных лиц банковских учреждений; — повышение уровня корпоративного управления в банках;
оперативного надзора на основе оценки рисков, использование системы раннего реагирования путем анализа отчетности, инспекционных проверок банковских учреждений;
системы защиты интересов кредиторов и вкладчиков, анализ системы гарантий надежности депозитов и поддержания стабильности на кредитных рынках;
отмывания средств, полученных преступных путем, — вмешательство в деятельность банков, которые не обеспечивают собственной платежеспособности, ликвидности и надежности, несоблюдение всех видов требований надзора;
выведение с рынка банков, состояние которых не поддается исправлению, минимизация последствий банкротств банков для вкладчиков, кредиторов и банковской системы в целом. Выводы.
Изучение банковского надзора с позиции обеспечения более полного и качественного функционирования механизма государственного регулирования банковского сектора экономики дало возможность подтвердить гипотезу, что банковский надзор является самостоятельным элементом этого механизма, который характеризуется определенной классификации присущих ему признаков, специфическими функциями и особыми задачами. Совершенствование банковского надзора должно исходить из позиции более активного внедрения качественных требований финансового, делового состояния банков с обязательным привлечением рискориентированных требований на основе комплексного использования всех форм реализации надзора. Дальнейшие исследования должны быть направлены на изучение действующей и отработки наиболее оптимальной организационной структуры банковского надзора и проведения детального изучения такого понятия, как «банковский контроль».
Список использованных источников
1. Гудзь Т. П. Банковский надзор: учеб.
пособие. / Т. П. Гудзь. — М.: Лира-К. — 2008.
— 380 с. 2. Дьяконова И. И.
Модернизация банковского надзора в России: монография / И. Дьяконова. — Сумы: ИТД «Унив. кн. &#.
187;, 2012. — 279 с. 3. Зинченко В. А. Организация эффективного банковского надзора в России / В. А. Зинченко // Вестник академии банковского дела. — 2006.
— № 2. — C.67−73.
4. Кльоба Л. Г. Регулирование банковской инвестиционной деятельности / Л. Г.
Кльоба // Наук. Рос. НЛТУ России. — 2011. — Вып. 21.
2. — С. 219 — 226.
5. Ковалев М. М. Сущность и составляющие механизма государственного регулирования банковского сектора экономики / Н. Н. Ковалев // Теория и практика гос. упр.: Сб. наук.
пр. — Х.: Магистр, 2011. — Вып.
2 (33). — С. 182 — 191. 6. Материалы официального сайта ЦБР [Электронный ресурс]7. Мищенков В. И. Банковский надзор: учеб.
пособие. / В. И. Мищенков, А. П.
Яценюк, В. В. Ковалев [и др.]. — М.: Знание, 2014. — 406 с. 8. Орлов А. П. Банковская система России.
Правовые основы организации. / О. П. Орлов — М.: Одиссей, 2013. — 240 с. 29. Орлюк О. П.
Банковское право: учеб.
пособие. / А. П. Орлюк.
— М.: Одиссей, 2014. — 376 с. 10. О Национальном банке России: Закон России от 20 мая 1999 № 679-XIV с изменениями и дополнениями.
— Режим доступа: nbuportal.bank.gov.ua/docтatalog/document?id=36 668. &# 160;11. Положение о планировании и проведении инспекционных проверок, утвержденное Постановлением Правления ЦБР от 17.
07.2011 № 276. — Компьютерная система законодательства России" Лига-закон", 2011. 12.
Развитие банковской системы России / под ред. д-ра экон. наук А. И.
Барановского. — М.: Ин-т экономики и прогнозирования, 2013. — 584 с. 13. Романишин А.
Центральный банк и денежно-кредитная политика: учеб.
пособие. / А. Романишин, Ю. М. Уманцив. — М.: Атика, 2015. ;
480 с. 14. Стойкисть финансовых рынков России и механизмы ее обеспечения / А. И. Барановский, В. Г. Барановская, Е. А. Бублик [и др.]; под ред.
д-ра экон. наук А. И. Барановского; НАН России; Ин-т экономики и прогнозирования. — М., 2010. — 492 с.
15.Суржинський М. Понятие и сущность банковского регулирования и банковского надзора в России / Суржинський Максим // Юрид. журн. — 2014. — № 8. ;
Режим доступа: justinоan.com.ua/article.php?id=1365. 16. Табачук Г. П. Основные цели, задачи и принципы организации банковского регулирования и надзора / Г. П.
Тобечик, А. Б. Бус // Вестн. Ун-та банк.
дела Нац. банка России. ;
2011. — № 2 (11). — С. 151 — 157. 17. Финансове право России: учебник / под ред. М.
П. Кучерявенко. — М.: Одиссей, 2016. — 320 с. 18. Центральний банк и денежно-кредитная политика: учебник / кол.
авт. А. М. Мороз [и др.]; под ред. д-ра экон. наук, проф. А. М.
Мороза и канд. экон. наук, доц. М. Ф. Пуховкинои. — М.: КНЭУ, 2005. ;
556 с. 19. Швец Н. Г. Формирование новых правил и принципов банковского надзора в России: монография / Н.
Г. Швец. — нац. ун-т, 2009. — 360 c20. Яновская И.
Р. &# 171;Банковский надзор" :. — М.: Одиссей, 2016. — 320 с.
