Определяющим является и право, данное руководителю подразделения, представлять интересы банка, в пределах своей компетенции, во всех органах, организациях, учреждениях и предприятиях независимо от их уровня, ведомственной принадлежности и подчиненности. Так, должно быть определено право подразделения вступать в рабочие отношения с органами судебного и арбитражного производства, службой судебных приставов, органами банковского надзора, налоговыми органами, правоохранительными структурами. Во всех этих случаях руководитель банка должен четко определить компетенцию подразделения и его руководителя. В случае необходимости полномочия подтверждаются надлежащим образом оформленной доверенностью.
Сотрудники подразделения должны иметь возможность неформальных консультаций в указанных структурах, но это достигается, как правило, благодаря личным контактам. Следует также признать, что в большинстве коммерческих банков существует дисбаланс обязанностей и прав руководителя ППА. С одной стороны, банку очень хочется добиться возврата всех долгов в полном объеме и немедленно, с другой — подразделение порой не имеет достаточных полномочий для проведения действенных мероприятий. Решения по вопросам работы с проблемными активами принимаются, как правило, на Кредитном комитете банка. Однако следует отметить, что целесообразным было бы создание специализированного комитета по проблемными активами (КПА). Его роль заключается в принятии решений стратегического характера и по вопросам работы с конкретными должниками, обязательных для исполнения всеми органами и должностными лицами банка.
Состав такого комитета меньше по численности, чем кредитный комитет. и в него входят руководители банка, подразделений (кредитного, юридического, экономической безопасности, стратегического анализа) и ППА. Подобный состав комитета позволяет повысить ответственность его членов за принимаемые решения, сохранить высокую конфиденциальность при рассмотрении вопросов, обсудить не только экономические, но политические и личностные аспекты проблем, без затягивания процедуры рассмотрения вопроса принять необходимые стратегические решения, дать необходимые указания подразделениям, обеспечивающим их выполнение. При особой значимости вопроса на заседание КПА могут приглашаться руководители других заинтересованных подразделений (с правом совещательного голоса). Наиболее сложные случаи (схемы погашения или реструктуризации долга) могут дополнительно обсуждаться на заседаниях правления или наблюдательного совета банка. В силу того, что комитет по проблемным активам функционирует в дискретном режиме (заседания проводятся один раз в месяц или по мере необходимости), а работа в этой области должна осуществляться непрерывно, возможно создание коллегиального рабочего органа — постоянно действующего совещания по проблемным активам.
Председателем совещания назначается руководитель ППА. Членами совещания являются представители юридической и экономической служб, подразделения стратегического анализа, службы безопасности, службы внутреннего аудита и др. Членами совещания назначаются, как правило, заместители руководителей подразделений, в должностные обязанности которых непосредственно входят вопросы обеспечения работы по проблемным активам. Председателю совещания предоставляются полномочия приглашения на заседания (проводящиеся один раз в неделю) любых сотрудников банка, компетентных в обсуждаемых вопросах, и постановки им задач, обязательных к исполнению. Основной целью работы совещания является выработка приемлемых для банка и согласованных всеми службами проектов решений по работе с проблемными активами с последующим внесением их на рассмотрение коллегиальными органами банка. Естественно, что каждый банк в зависимости от специфики своей деятельности может индивидуально подходить к формированию ППА, внося в его структуру те или иные изменения, наиболее полно отвечающие его потребностям. Характерной особенностью сотрудников подразделения должна быть их способность находить компромиссные пути решения — в создавшихся сложных ситуациях с возвратом долга. Следует сказать несколько слов о методах работы подразделения с конкретными заемщиками, которых можно разделить на три категории:
• криминальной направленности, изначально имеющие целью не возвращать долги;
• некриминальной направленности, пассивно относящиеся к возврату долга;
• некриминальной направленности, активно принимающие меры к возврату долга. Рассматривая первую группу должников, можно отметить, что основная нагрузка в этом случае ложится на юридическую службу и службу безопасности банка, а ППА подключается к работе на стадии нахождения каких-либо средств или имущества должника и получения решения суда о праве банка на обращение взыскания на них. Обратим внимание на то, что действия банка в этом случае должны быть решительными, последовательными и квалифицированными, чтобы не упустить возможности вернуть долги. Говоря о заемщиках второй группы, следует сказать, что они обеспечивают широкое поле деятельности для сотрудников подразделения, начиная от уговоров должников или оказания влияния на него через акционеров и заканчивая арбитражным процессом по банкротству предприятия или принятием совместных мер по возрождению фирмы. Все зависит от оценки подготовленности сотрудников, желания банка добиться реального результата по полному или частичному возврату долга или переводу ситуации в разряд менее проблематичных. Работа с третьей категорией должников является наименее сложной, и искусство сотрудников ППА должно состоять в том, чтобы перевести заемщиков второй и даже первой группы в третью.
В зависимости от каждой конкретной ситуации должнику предлагается несколько вариантов возможных действий. Спектр этих предложений зависит от оценки ситуации, возможностей банка и фантазии сотрудников ППА. В ходе общения с должником сотрудник должен завоевать доверие последнего и ненавязчиво предложить ему все проработанные подразделением варианты развития событий. Сложность состоит в том, что должника необходимо постепенно подвести к выбору того (и только того) варианта, который устраивает банк. Когда возникла вера в благополучный исход конфликтной ситуации и должником сделан «самостоятельный» выбор, он начинает предлагать все известные ему источники погашения долга и задачей банка становится выбор наиболее приемлемой схемы взаимодействия (погашения).Понятно, что в ряде случаев добиться полного возврата активов, да еще со штрафными санкциями, невозможно. Тогда вырабатывается компромиссное решение, основывающееся на следующем правиле: лучше иметь сегодня часть, чем завтра ничего. Безусловно сотрудники ППА могут найти выход в любой сложной обстановке, но перед банком фактически все время стоит дилемма: добиваться признания долга заемщиком в полном объеме или обращаться в Арбитражный суд, как этого требуют нормативные документы?
Существенно легче договориться с должником о реализации взаимовыгодной схемы погашения задолженности, но никогда неизвестно, как к таким шагам отнесутся налоговые органы и органы банковского надзора. Итак, следует отметить, что прямой и косвенный экономический эффект от деятельности ППА складывается из ряда составляющих:
• фактического возврата проблемного или безнадежного ко взысканию актива, приносящего определенный доход и позволяющего банку вновь разместить денежные средства в доходных активах; • перевода актива изпроблемного в категорию надежных, позволяющего получать устойчивые доходы в период действия актива;
• высвобождения персонала подразделений активных операций для ведения основной деятельности, позволяющего сконцентрировать усилия на создании новых надежных активов;
• возврата актива улучшающего экономические нормативы и показатели банка и укрепляющего его имидж как надежного и квалифицированного партнера. Эффективность работы коммерческого банка с проблемными активами во многом определяется квалификацией банковского персонала, качеством информационного и методического обеспечения, а также умением банка реагировать на сигналы об ухудшающемся качестве кредитных вложений.
Заключение
.
Одним из приоритетных направлений работы банка является кредитование. Рассматривая основных участников банковского кредитования: акционерные и частные компании, кредитно-финансовые учреждения (банки), население, федеральные и местные органы власти, можно выделить клиентов, относящихся к категории корпоративных, заслуживающих особого внимания. Процесс кредитования клиентов коммерческим банком включает пять основных этапов. Первый этап — рассмотрение заявки на получение ссуды;
Второй этап — анализ и оценка кредитоспособности заемщика. Третий этап процесса кредитования состоит в оформлении кредитного договора и сопутствующих ему договоров. Четвертый этап — выдача кредита включает организационные и технические условия кредитования, которые определяют форму ссудного счета, порядок оформления, выдачи, способа предоставления ссуд. Последний пятый этап — кредитный мониторинг. Подразумевает контроль банка за использованием и погашением ссуды. Банк регулярно контролирует целевое использование ссуды, выполнение иных условий кредитного договора. Кредитный мониторинг — исследование состояния клиента после получения кредита, в сравнении с положением до получения кредита, позволяющее прогнозировать развитие событий в будущем. Цель мониторинга является уменьшение (по возможности полное исключение) риска возникновения просрочки (и/или невозврата) кредита посредством: Ежемесячного контроля состояния кредитного портфеля; Своевременного реагирования на проблемы в бизнесе заемщика; Выявление путей возможного решения возникших проблем. Система внутреннего мониторинга банка выполняет защитную функцию — функцию минимизации внешних и внутренних по происхождению (причинам) рисков и призвана обеспечить такой порядок проведения банковских операций, в том числе кредитных, который способствует достижению поставленных ориентиров и целей при соблюдении требований законодательства, нормативных актов Банка России, а также внутренних процедур, стандартов и правил, установленных в коммерческом банке. Список использованной литературы1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 № 395−1 (ред. от 02.
02.2006) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст.492; 2006. № 6. Ст.
636.
2.О кредитных историях: Федеральный закон от 30.
12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 21.
07.2005) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 2005.
№ 1 (Ч.1). Ст. 44; 2005. №.
30 (Ч. 2). — Ст. 3121.
3.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.
07.2005) // Собрание законодательства РФ. -2002.-№ 28.-Ст.2790; 2005.-№ 30 (Ч.1).-Ст. 3101.
4.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 № 254-п (ред. 20.
03.2006) // Вестник Банка России. 2004. № 28.
5.Аксененко Ю. Н., Каспарян В. Н. Управление в финансово-кредитной сфере. — Ростов-на-Дону: Феникс, 2011. — 312 с.
6. Арсанукаева А. С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском — 2010. — № 1. — С.85−90.
7.Арцыбашева А. А. Минимизация риска при кредитовании малых предприятий // Банковское дело. 2007.-№ 6.-С.38−41.
8. Банковский менеджмент: учебник/ Под. ред. Лаврушина О. И. М.:КНОРУС, 2011. 9. Банковское дело: учебник/ Е. П. Жарковская.
М.: Издательство «Омега-Л», 2012.-476с.
10. Банковское дело / под ред. Г. Г. Коробовой. М.: Юрист, 2013. 864 с11. Белоглазовой Г. Н., Кроливецкой Л. П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2012. — 592 с.
12.Букирь М. Я. Кредитная работа в банке: методология и учет.: КНОРУС, ЦИПСиР; Москва; 201 213.
Даниленко С. А, Комисарова М. В. Банковское потребительское кредитование: учеб.
практ. пособие / С. А. Даниленко, М. В. Комисарова — М.: ИНФА М, 2011. — с. 1314.
Жариков В.В., Жарикова М. В., Евсейчев А. И. Управление кредитными рисками: учебн. пособие / В. В. Жариков, М. В. Жарикова, А. И. Евсейчев Тамбов: изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. — 244 с.
15.Жукова Е. Ф., Эриашвили Н. Д. / Банковское дело: учебник для вузов / Единство, 2008. — 369 с.
16.Каджаева М. Р. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений. — М.: Издательский центр «Академия», 2011. — 400 с.
17.Килясханова И. Ш.,. Жукова Е. Ф. Банковское право, Закон и право, 2010. — 335 с.
18.Кирисюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2008. № 4. С.28−34.
19. Кирсанова М. В. Развитие системы розничного кредитования в современных условиях / М. В. Кирсанова // автореф. дис. канд. экон. наук. — 2010. -.
48 с. Режим доступа: [www.dissertcat.com]20.Ковалев П. П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит. 2008. № 1. С.47−51.
21.Комисарова Г. А. Управление банком: Учебное пособие. — М.: Дело, 2010. — 345 с.
22.Костерина Т. М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. — М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. — 360с.
23.Максютов А. А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие. — М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2009. — 444 с.
24.Маякина М. А. Новые подходы к управлению банковскими рисками // Деньги и кредит. 2007. № 1. С.39−46.
25. Лаврушин О. И. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистка, 2010. — 440 с.
26.Лаврушина О. И. Банковские риски: учебное пособие 2010. — 232 с.
27.Лаврушина О. И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2010. — 560 с.
28. Литвинова А. Г., Е. Г. Черная Современные формы, виды, методы и инструменты розничного кредитования: проблемы толкования и применения / А. В. Литвинова, Е. Г. Черная // Вестник ЮРГТУ (НПИ) — 2011. — № 2. — с. 51−58 Режим доступа:
29.Основы банковского дела: учеб. пособие /ред. проф. Г. Г. Коробовой и проф. Ю. И. Коробова.
М.: Магистр, 2013.-446с.
30. Павлова И. В. Анализ тенденций рынка розничного кредитования И. В. Павлова // Банковский ритейл — 2012. № 1 -с. Режим доступа: [www.bankir.ru]31.Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. М.: ИНФРА-М, 2005. 324 с.
32.Русанов Ю. Ю. Виды, классификация и группировки рисков банковского менеджмента // Финансы и кредит. 2008. № 4. С.35−39.
33. Тавасиев А. М., Банковское дело/А.М. Тавасиев, — М.: Из-во Юрайт, 2013. 647 с.
34. Талабанов И. Т. Банки и банковское дело / Под ред. проф. И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2011. — 500 с.
35.Тамарин С. Новейшая кредитная история // Банковское дело.-2008.-№ 5.-С.57−59.
36.Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О. И. Лаврушина. М.: Юрист, 2011. 482 с.
37.Челноков В. А Деньги, кредит, банки / учебник / «Финансы и кредит» / 2-е изд. /2009. — 447 с.
38.Шаламов Г. А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков // Банковское дело.-2008.-№ 4.-С.26−27.
39. Шевчук Д. А. Кредиты физическим лицам (ипотека, автокредит, нецелевые кредиты): учебник / Д. А. Шевчук — М.: АСТ, Астрель, ВКТ, 2011. — 112 с.
40.www.cbr.ru.
