Организация и регулирование деятельности коммерческих банков РФ

Содержание

• ВВЕДЕНИЕ
• ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  • 1. 1. Понятия, функции и принципы деятельности коммерческих банков
  • 1. 2. Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков
• ГЛАВА 2. ФОРМЫ И МЕТОДЫ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
  • 2. 1. Государственное регулирование банковской деятельности
  • 2. 2. Правовые проблемы организационного обеспечения государственного регулирования банковской деятельности
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Деятельность кредитных организаций в РФ регламентируется федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года № 395. Кредитная организация — это юридическое лицо, основная деятельность которого — извлечение прибыли от посреднической деятельности на денежном рынке.

Кредитная организация может образоваться в виде любой формы собственности. Кредитная организация для осуществления своей деятельности должна получить лицензию от ЦБРФ.

Коммерческий банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право на осуществление всех видов банковских операций:

­ Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

­ Размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет.

­ Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — имеет право осуществлять отдельные виды банковских операций, допустимое сочетание которых определяется ЦБРФ.

В зависимости от функции назначения небанковские кредитные организации могут обслуживать юридических лиц на валютном рынке, на рынке межбанковских кредитов, рынке драгоценных металлов.

Расчетные небанковские кредитные организации осуществляют следующие виды деятельности:

­ Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.

­ Расчеты по поручению юридических лиц в т. ч. банков-корреспондентов по их банковским счетам.

Небанковская кредитная организация инкассации производит инкассирование денежных средств, векселей, платежей и расчетных документв.

Небанковские кредитные организации не имеют права привлекать денежные средства юридических лиц и физических лиц во вклады с целью их размещения от своего имени за свой счет.

Правительство РФ и ЦБ РФ планируют предпринимать активные совместные действия для формирования конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики.

Цель работы: определить формы и методы регулирования деятельности коммерческих банков со стороны банка России.

Для достижения поставленной цели, необходимо решить ряд задач:

1. Рассмотреть понятия, функции и принципы деятельности коммерческих банков.

2. Определить Функции Банка России по регулированию деятельности коммерческих банков.

3. Выявить формы и методы банковского регулирования.

4. Сформулировать особенности денежно-кредитного регулирования на современном этапе.

Объект исследования: процесс регулирования деятельности коммерческих банков со стороны банка России.

Предмет исследования: коммерческие банки в процессе регулирования их деятельности ЦБ РФ.

Структура работы: состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1. Понятия, функции и принципы деятельности коммерческих банков

Коммерческие банки (КБ) это банковские учреждения, которые осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц. При этом, коммерческие банки осуществляют движение ссудного капитала с целью получения прибыли и являются финансовыми посредниками, которые на принципах возвратности, срочности и платности от своего имени привлекают временно высвободившиеся денежные средства и от своего имени размещает их [4].

Различают следующие типы коммерческих банков (КБ):

­ по способу формирования уставного капитала акционерные и общества с ограниченной ответственностью;

­ по виду совершаемых операций универсальные, которые оказывают весь спектр банковских услуг и специализированные, которые осуществляют только один вид деятельности — ипотечные, сельскохозяйственные и т. д.;

­ по территории, на которо осуществляется деятельность федеральные, республиканские и региональные;

­ по отраслевой специализации сельскохозяйственные, строительные, промышленные и иные [3].

Сущность работы КБ состоит в том, что он осуществляет посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателя товаров и услуг к продавцу. Это означает, что перед лицом владельца денежных средств КБ является заемщиком, а перед лицом потребителя кредитором. При привлечении денежных средств возникают обязательства КБ (депозиты), а при предоставлении денежных средств обязательства потребителя (ссуда). Депозит это денежные средства и ценные бумаги, переданные на хранение кредитно-финансовому учреждению на оговоренный срок или бессрочно.

Коммерческий аспект деятельности КБ состоит в том, чтобы стоимость долговых обязательств потребителя была больше стоимости долговых обязательств банка. Эта разница образует основную часть прибыли КБ, которая определяется банковской маржей, которая представляет собой разницу между суммой обеспечения и размером выданной ссуды, т. е. — между ставкой по депозиту и ставкой по кредиту.

Отличительными особенностями КБ, как предприятия являются:

­ двойной обмен долговыми обязательствами: коммерческие банки формируют свои долговые обязательства и размещают их в долговые обязательства потребителей;

­ безусловные обязательства с фиксированной суммой долга: КБ принимают на себя максимальный риск от банковских операций;

­ получение прибыли, как основная цель деятельности КБ.

Деятельность коммерческого банка основана на следующих принципах:

­ работа в пределах реально имеющихся ресурсов: КБ должен обеспечивать соответствие между финансовыми ресурсами и кредитными возможностями, то есть — банковских ресурсов специфике мобилизированных ресурсов;

­ обеспечение полной экономической самостоятельности: свободное распоряжение собственными и привлеченными средствами, свободный выбор клиентов, свободное распоряжение прибылью;

­ обеспечение экономической ответственности: КБ по своим обязательствам отвечает всем своим имуществом и средствами, а весь риск от своих операций берет на себя;

­ рыночная ориентация: при работе с клиентами КБ исходит из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности;

­ экономические методы регулирования деятельности: государство не имеет права административно вмешиваться в деятельность коммерческого банка и использует только нормативно-правовые инструменты.

Функции КБ включают:

— аккумуляцию и мобилизацию денежных средств и посредничество в кредите: с помощью КБ происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал, поскольку прямым кредитным отношениям между владельцем средств и потребителем денежных средств препятствуют несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем; несовпадение срока высвобождения капитала со сроком, на который он требуется заемщику и существование риска неплатежеспособности заемщика;

— создание кредитных денег одним из двух способов: с помощью привлечения наличных денежных средств от населения — при этом происходит замена банкнот депозитами и денежная масса в обращении не изменяется, и приобретая у клиентов ценные бумаги и иностранную валюту — при этом происходит увеличение денежной массы;

— проведение расчетов и платежей: КБ принимает денежные средства на расчетные счета организаций и осуществляет платежи по платежным поручениям клиентов, а также ведет учет денежных поступлений и выдач;

— организацию выпуска и размещения ценных бумаг: КБ осуществляет посреднические операции с ценными бумагами (подписка на размещение ценных бумаг предприятий среди своих клиентов, оценка, анализ и установление цены ценной бумаги), а также операции с собственными ценными бумагами (КБ может выпускать акции, облигации, чеки, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты);

— оказание консультационных услуг, состоящих, например, в консультациях клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности;

— получения кредитов, применения эффективных форм расчетов, составления отчетности и других.

Организационная структура КБ определяется уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковских операций.

Примерная организационная структура Коммерческого банка приведена на рис. 1.

Главным органом управления КБ является собрание ационеров, при этом КБ должен иметь не менее трех учредителей, которое выполняет функции утверждения или изменения устава, выбора Совета директоров, утверждения годового отчета и принятия решений о создании новых филиалов, фондов и их ликвидации.

Совет директоров КБ включает, как правило, несколько крупных акционеров и часто видных общественных деятелей, выполняет функции определения стратегических целей КБ, формирования политики по ссудным, валютным, инвестиционным, расчетным и другим операциям, укрепления конкурентной позиции КБ на рынке, установления деловых связей с другими организациями и подбора кадров высшего менеджмента КБ.

Правление КБ включает ведущих менеджеров банка и осуществляет оперативное руководство его производственной деятельностью.

Ревизионная комиссия контролирует деятельность правления КБ, выбирается Собранием акционеров из независимых сторонних людей.

Бухгалтерия учитывает движение средств КБ; особенностью банковского бухгалтерского учета является ежедневное составление баланса.

Финансово-экономический отдел на основании балансов оценивает финансовое состояние КБ, предоставляет способы и разрабатывает оперативные решения по выходу из затруднительных ситуаций.

Технический отдел обеспечивает техническое оснащение и функционирование электронных систем платежей и управления функционированием КБ.

Отдел сберегательных операций ведет обслуживание только физических лиц и обеспечивает ведение накопительных или сберегательных счетов по вкладам населения.

Отдел депозитных и кассовых операций обслуживает юридические лица, работает с ними по накопительным и расчетным счетам.

Отдел учетно-ссудных операций обеспечивает клиентов КБ кредитными ресурсами; в зависимости от кредитной политики в отношении принятия решений о выдаче ссуд, либо самостоятельно, либо выполняя решения правления.

Отдел иностранных операций ведет работу с иностранными клиентами и операции по обмену валюты.

Отдел инвестиций обеспечивает обращение ценных бумаг клиентов либо самого банка.

Рис. 1. Организационная структура коммерческого банка

Отдел рекламы осуществляет комплекс банковского маркетинга, обеспечивая позиционирование и продвижение К на финансовом рынке, привлекая новых клиентов.

Отдел доверительных (трастовых) операций обеспечивает доходное управление имуществом клиентов, переданного на определенных условиях КБ.

Рынок неизбежно, таким образом, выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. Из этого можно определить следующие принципы деятельности коммерческого банка:

— работа банка в пределах реально привлеченных (имеющихся) ресурсов; этот принцип является фундаментом коммерческой деятельности банка;

— полная экономическая самостоятельность банка, подразумевающая и его экономическую ответственность за результаты своей деятельности;