Добровольное страхование. 
Финансовое право

Осуществляется оно на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с ГК РФ и Законом от 27.11.1992 № 4015−1. Они содержат положения о субъектах страхования, объектах страхования, страховых случаях, страховых рисках, порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, правах и обязанностях сторон, определении размера убытков или ущерба, порядке определения страховой выплаты, случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Добровольные виды страхования обусловлены преимущественно рыночным характером отношений и регулируются гражданско-правовыми нормами.

Обязательное страхование

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования и должны содержать положения:

• а) о субъектах страхования;
• б) об объектах, подлежащих страхованию;
• в) перечень страховых случаев;
• г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;
• д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;
• с) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);
• ж) срок действия договора страхования;
• з) порядок определения размера страховой выплаты;
• и) контроль за осуществлением страхования;
• к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;
• л) иные положения.

Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщиком. Обязанность по осуществлению обязательного страхования возлагается в силу закона на страхователя.

Обязательное страхование отличается от добровольного тем, что у потенциального страхователя наличествует установленная законом обязанность страховать. При добровольном страховании права и обязанности участников возникают только в результате заключения договора между страхователем и страховщиком. Права и обязанности участников при обязательном государственном страховании определяются не сделкой, а нормативным актом. Лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе, если ему известно, что страхование не осуществлено, потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования.

Обособленно строятся правоотношения с участием специализированных государственных страховых фондов (Пенсионного фонда РФ, Фонда социального страхования РФ, Федерального и территориальных фондов обязательного медицинского страхования). Объектами обязательного социального страхования являются изменение материального и (или) социального положения граждан, достижение ими пенсионного возраста, наступление инвалидности, потеря кормильца, заболевания, травмы, несчастные случаи на производстве, профессиональные заболевания, беременность, роды, рождение и уход за ребенком и другие события.

Субъектами обязательного социального страхования являются страхователи (работодатели), страховщики, застрахованные лица, а также иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Страхователи — организации любой организационноправовой формы, органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, а также граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы, выплачивать отдельные виды страхового обеспечения.

Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:

• 1) оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;
• 2) пенсия по старости;
• 3) пенсия по инвалидности;
• 4) пенсия по случаю потери кормильца;
• 5) пособие по временной нетрудоспособности;
• 6) страховые выплаты в связи с несчастным случаем на производстве и профессиональным заболеванием, оплата дополнительных расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию;
• 7) пособие по беременности и родам;
• 8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком;
• 9) единовременное пособие при рождении ребенка;
• 10) социальное пособие на погребение;
• 11) иные виды страхового обеспечения, установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям). Государственное администрирование доходов обязательного государственного страхования государственных служащих определенных категорий осуществляется в соответствии с бюджетным законодательством, а размеры отчислений в страховые фонды — в соответствии с НК РФ. Так, в соответствии со ст. 16 Закона РФ от 21.03.1991 № 943−1 «О налоговых органах Российской Федерации» все работники налоговых органов подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета^[1].

Обязательное страхование подразделяют на обязательное государственное страхование и обязательное негосударственное страхование.

Обязательное государственное страхование осуществляется только в силу прямого указания закона на необходимость страхования жизни, здоровья и имущества за счет средств соответствующего бюджета.

Обязательное негосударственное страхование возможно в силу указания закона на необходимость и обязанность страхователей страховать жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц. В частности, обязательному страхованию подлежит ответственность нотариусов, ответственность владельцев автотранспортных средств, наличная иностранная валюта, перемещаемая уполномоченными банками через таможенную границу РФ, и др.

Структура правоотношений при негосударственном обязательном страховании отличается от структуры отношений добровольного страхования тем, что у одного из участников (страхователя) еще до заключения договора имеется дополнительная правовая обязанность, которой нет при добровольном страховании, — обязанность заключить договор страхования (ст. 935, 936 ГК РФ), а у другого участника (выгодоприобретателя) имеется дополнительное право — требовать от страхователя исполнения этой обязанности (п. 1 ст. 937 ГК РФ). Эту форму на практике обычно называют обязательным страхованием без добавления слова «негосударственное» .

Необходимость заключения договора страхования для возникновения страховых отношений установлена только для добровольной формы страхования. Для иных форм страхования заключение договоров возможно в исключительных случаях: для обязательного государственного страхования этот вопрос урегулирован п. 2 ст. 969 ГК РФ.

• [1] О порядке проведения обязательного государственного личного страхования работников налоговых органов см. Инструкцию, утвержденную приказом МНС России от 26.09.2003 № БГ-3−17/504@.