Функции, цели, задачи страхования

В соответствии с действующим законодательством страхование рассматривается как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований мри наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

К задачам организации страхового дела относятся:

• — проведение единой государственной политики в сфере страхования;
• — установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.

Страхование как вид деятельности основывается на основных принципах, включающих в себя следующие:

• — принцип передачи риска наступления экономических потерь, реализация которого означает, что каждый из участников страхования собственный риск наступления экономических потерь за определенную плату (страховой взнос) передает страховщику;
• — принцип объединения экономического риска — каждый из участников страхования свою ответственность по несению отдельного риска передает страховщику, на уровне которого риски и страховые премии передаются от страхователей к страховщику. Из этих премий формируется страховой фонд, за счет которого производятся компенсация финансовых потерь страхователей, связанных с реализацией рисков, и расходы страховщика на ведение дела. Применение принципа объединения экономического риска дает возможность страховщику оценить будущие возможные выплаты;
• — принцип солидарности раскладки ущерба — при наступлении страхового случая страховые выплаты пострадавшим участникам страхования (страхователям) складываются из страховых взносов всех участников страхования, независимо от того, произошел с каждым из них страховой случай или нет;
• — принцип финансовой эквивалентности — денежные средства, собранные за определенный период на покрытие риска по некоторой группе договоров, за этот же период должны быть использованы на страховые выплаты по данной группе договоров и на покрытие расходов, связанных с ведением страхования. Этот принцип предполагает, что страховщик несет определенные обязательства, связанные с тем, что он должен рассчитать размер страхового фонда и страховых тарифов таким образом, чтобы собранных через страховые взносы денежных средств было достаточно для страховых выплат и покрытия расходов на ведение дела.

Базовые принципы страхования определяют экономико-организационный механизм страхования, обеспечивающий достижение целей, предусмотренных страхованием.

Страхованию в сил}' особенностей его организации и ведения деятельности присущи следующие функции.

• — рисковая (покрытия риска) — это передача риска страхователем страховщику;
• — социальная — направлена на снижение зависимости человека от рисков, влияющих на его уровень жизни;
• — предупредительная — страхование стимулирует проведение мероприятий, направленных на предупреждение и снижение страховых случаев;
• — финансовая — страхование позволяет аккумулировать денежные средства для ведения страховых операций;
• — контрольная — в первую очередь выражается в контроле за рисками, подлежащими страхованию;
• — инвестиционная — страховая организация, аккумулируя в страховом фонде большие денежные ресурсы, может и обязана их вкладывать в инвестиции с целью сохранения полученных денежных ресурсов, получения доходов, повышающих гарантии страхователей в платежеспособности страховщика;
• — сберегательная — страхователь через систему страхования имеет возможность сберечь свои средства или покрыть убытки, возникшие в результате страхового случая.

Раскрывая функции страхования, необходимо отметить, что на уровне индивидуального и общественного воспроизводства они могут отличаться.

На макроэкономическом уровне функции страхования включают в себя:

• — обеспечение непрерывности общественного воспроизводства. Реализация данной функции обусловлена тем, что страхование создает финансовые условия для оперативного восстановления производства различных субъектов хозяйственной деятельности, пострадавших в результате застрахованных событий;
• — освобождение государства от дополнительных финансовых расходов. Эта составляющая функций страхования обеспечивается формируемыми страховыми фондами. При отсутствии страховых фондов расходы по ликвидации различных бедствий ложатся на государство, а развитая система страхования позволяет перераспределить эти расходы;
• — социальная функция. Рисковая природа жизнедеятельности человека предполагает необходимость воспроизводства человека на физиологическом, экономическом и социальном уровнях. Кроме того, в современных условиях социальные риски связаны и с несоответствием индивидуальных параметров уровня жизни человека общественным нормам и стандартам. Организация социального страхования позволяет снять напряжение, связанное с возникновением социальных рисков;
• — стимулирование научно-технического прогресса. Данная функция действует в двух направлениях: через систему предупредительных мероприятий, направленных на снижение рисков и финансируемых страховщиками из специальных фондов предупредительных мероприятий, и акцентирование внимания страхователей на опасных элементах технологий, продуктов, товаров и т. п., стимулируя их устранение или разработку новых;
• — функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. Страхование ответственности за причинение ущерба третьим лицам позволяет снимать риски неплатежеспособности виновника страхового случая, происшествия через компенсацию страховщиками ущерба в пределах установленного лимита ответственности. Эта функция взаимосвязана с предыдущими, так как позволяет снизить расходы государства, повлиять на социальные риски;
• — инвестиционная функция. Реализация этой функции обусловлена аккумулированием страховщиками больших объемов денежных средств, позволяющих им заниматься инвестиционной деятельностью. В результате необходимости и обязательности инвестирования собственных средств и страховых резервов в рамках действующего законодательства страховщики финансируют различные отрасли, направления финансово-хозяйственной деятельности и государство, стимулируя тем самым развитие экономики.