Пример расчета бизнес-плана по открытию мини-гостиницы

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Обменный курс и прогноз изменения основной валюты вводится, как показано на рис. 10.16 модуле 3 «Инфляция» раздела 3 «Окружение». В карточке «рубли» поставить галочку напротив позиции «использовать для всех объектов», в позиции «тенденции изменения» внести — 1% с 1 по 3 год, далее напротив позиций таблицы «Сбыт», «Общие издержки» и «Зарплата» в графе «1 год» внести 1%, нажать «применить» и «ОК… Читать ещё >

Пример расчета бизнес-плана по открытию мини-гостиницы (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Исходные данные

Предполагается в бывшей коммунальной квартире открыть минигостиницу на девять номеров. Для воплощения проекта мини-отеля понадобятся капитальные вложения в несколько этапов (табл. 10.3).

Наиболее удачное время для начала реализации проекта сентябрьоктябрь 2008 г. На строительство, согласование, получение всех необходимых документов понадобится около шести месяцев. Больше всего времени потребуется для перевода помещения из жилого фонда в нежилой, на эту процедуру затрачивается как раз полгода.

Основные этапы строительства мини-гостиницы.

Наименование этапа	Вид затрат	Сумма, руб.	Срок исполнения
Подготовительный.	Расселение и покупка помещения (500 долл, за 1 м²).	4 350 000.
	Создание юридического лица.		1 нед.
Проектиро;	Создание проекта перепланировки.	76 134.	1 мес.
вание, строительство и согласование проектов.	Реконструкция объекта.	2 725 895.	2—3 мес.
вание, строительство и согласование проектов.	Перевод помещения из жилого фонда в нежилой.	84 000.	6 мес.
	Согласование с СЭС, оплачивается 0,1% от сметной стоимости работ.		2 нед.
	Согласование с управлением государственной пожарной охраны, оплачивается 0,2% от сметной стоимости работ.		2 нед.
	Согласование с КгиОП.		30 дн.
	Рассмотрение на районной межведомственной комиссии.		2 нед.
	Городская экспертиза.	16 800.	30 дн.
	Получение лицензии на туристскую деятельность.		Выдается на 3 года.
	Сертификация на соответствие услуг.	21 000.	14 дн.
	Разрешение ОВИР на регистрацию гостей.
Оснащение.	Оснащение номеров.	424 457.	20 дн.
оборудованием.	Оснащение служебных помещений и помещений общего пользования.	408 434.
Реклама.	Реклама.	20 000.	1 мес.
Итого.		8 153 404.

Для полного оснащения гостиницы и подготовки ее к вводу в эксплуатацию по проекту необходимы капиталовложения в размере 8 153 404 руб. Проект рассчитан на три года, строительство ведется за счет собственных средств. Оплата налогов будет осуществляться по упрощенной системе: налог с прибыли — 6%, ЕСН — 26%. В расчетах необходимо учесть инфляцию — 13% с тенденцией изменения в год — 1%. Дата начала проекта 01.09.2008 г. Реализацию услуг начать 01.03.2009 г.

В табл. 10.4 представлена общая смета затрат на приобретение оборудования для номеров и служебных помещений отеля. Затраты составят 832 891 р.

Затраты на оборудование.

Тип номера	Число. номеров, шт.	Стоимость оборудования одного номера, руб.	Итого, руб.
Single econom.		41 098.	123 294.
Double econom.		51 413.	205 652.
Single comfort.		95 511.	95 511.
Итого.		—.	424 457.
Затраты на оборудование отеля.			408 434.
Всего.			832 891.

Ориентируясь на статистические данные мини-гостиницы «Невский 90», загрузку для проектируемой мини-гостиницы можно представить следующим образом (рис. 10.11). На второй год работы средняя загрузка номерного фонда составит 74%, а на третий год — 76%.

Рис. 10.11. Планируемый уровень загрузки в первый год работы мини-гостиницы.

В табл. 10.5 представлены сведения о постоянных издержках по проекту.

Таблица 10.5

Постоянные издержки по проекту в месяц.

Наименование издержек	Сумма, руб.
Электроэнергия.
Телефон.
Мобильный телефон.
Вода.

Наименование издержек	Сумма, руб.
Газ.
Эксплуатационные расходы.
Заработная плата.	98 000.
Реклама.	10 000.
Амортизационные отчисления.
Начисления на ФОТ.	25 480.
Итого.	145 958.

Таблица 10.6

Сведения о переменных издержках представлены в табл. 10.6.

Расчет переменных затрат на один номер мини-гостиницы.

Наименование затрат	Расходы на номер, руб.
Услуги прачечной.
Закупка продуктов для завтраков.
Текущий ремонт.
Расходные материалы.
Итого на номер

Таблица 10.7

В табл. 10.7 приведены данные о стоимости проживания в номерах в сутки.

Стоимость проживания в номере.

Наименование услуг (характеристика номеров)	Стоимость номера, руб./сут.
Single econom.
Double econom.
Single comfort.

Планируемый объем реализации услуг отражен в табл. 10.8.

Таблица 10.8

Планируемый объем сбыта.

Категория

номера

09.2008

10.2008

11.2008

12.2008

1 кв. 2009

2 кв. 2009

3 кв. 2009

4 кв. 2009

1 кв. 2010

2 кв. 2010

3 кв. 2010

4 кв. 2010

1 кв. 2011

2 kb. 2011

07; 08. 2011

Single.

econom.

52,8.

158,4.

266,5.

216,0.

144,0.

Категория

номера

09.2008

10.2008

11.2008

12.2008

1 кв. 2009

2 кв. 2009

3 кв. 2009

4 кв. 2009

1 кв. 2010

2 кв. 2010

3 кв. 2010

4 кв. 2010

1 кв. 2011

2 kb. 2011

07; 08. 2011

Double.

econom.

52,8.

158,4.

266,5.

216,0.

144,0.

Single.

comfort.

12,7.

38,1.

65,3.

68,25.

45,5.

Таблица 10.9

Проектом предусмотрено принять на работу 13 человек: 2 человека в административно-управленческий аппарат гостиницы, 10 человек обслуживающего персонала и специалиста по маркетингу (табл. 10.9).

Штатное расписание.

Должность	Число	Зарплата, р.	Платежи
Управление
Генеральный директор		12 000.	Ежемесячно, в течение всего проекта.
Бухгалтер			Ежемесячно, в течение всего проекта.
Производство
Администратор			Ежемесячно, в период производства.
Горничная.			Ежемесячно, в период производства.
Портье.			Ежемесячно, в период производства.
Инженер-техник.			Ежемесячно, в период производства.
Маркетинг
Маркетолог.			Ежемесячно, в период с 7-го по 36-й месяц проекта.

Ввод данных и анализ результатов расчета

Работа с Project Expert 7 состоит из рада шагов, выполняемых обычно в такой последовательности:

1) построение модели;
2) определение потребности в финансировании;
3) выбор источников финансирования;
4) анализ эффективности проекта;
5) формирование и печать отчетов;
6) ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации.
1-й шаг. Построение модели. Для работы с программой на рабочем столе нажмите кнопки в такой последовательности: «Пуск» —"Программа" — «Project Expert 7 Holding». Появляется рабочее окно программы. Далее в иконке «Проект» выберите «Новый» (или нажмите на клавиатуре Ctrl-N). Появляется окно «Новый проект». Теперь начинаем вводить исходные данные.
1. Для введения даты начала и длительности проекта сначала необходимо занести информацию о проекте: название, номер варианта проекта, автора, дату начала и длительность проекта, название файла и место его расположения в компьютере и нажать «ОК» (рис. 10.12).

Рис. 10.12. Начало разработки проекта

2. Ввод данных о перечне гостиничных услуг, производство и сбыт которых будут осуществляться в рамках проекта, масштаба представления данных проекта, а также настройка параметров отображения итоговых таблиц производятся в разделе 1 «Проект» модуле 2 «Продукты/Услуги» и модуле 4 «Отображение данных», как представлено на рис. 10.13 и 10.14.

После внесения данных нажать «ОК». Далее в модуле 4 «Отображение данных» в диалоге «Итоговые таблицы» убрать галочку напротив позиции «Отображать пустые строки» и нажать «ОК».

3. Как показано на рис. 10.15, в разделе 1 «Проект» модуль 5 «Настройка расчета» в карточке «Ставка дисконтирования» установить ставку дисконтирования 13%, шаг дисконтирования 1 мес. Нажать «ОК».

В модуле 1 «Валюта» раздела 3 «Окружение» ввести в качестве основной валюты расчета платежных операций на внутреннем и внешнем рынках — рубли, в качестве второй валюты — рубли и курс на начало проекта 1 руб. = 1 руб. Нажать «ОК».

Рис. 10.13. Услуги, предоставляемые мини-гостиницей.

Рис. 10.14. Пример вкладки «Отображения данных».

Рис. 10.15. Настройка расчета проекта.

Рис. 10.16. Описание инфляционной среды.

В соответствующие карточки закладок (раздел 2 «Компания» модуль 1 «Стартовый баланс») ввести следующие данные:

• «Денежные средства» — 8 153 404 р.;
• Покупка и реконструкция здания — 4 350 000 р., срок амортизации — 120 мес;
• «Оборудование» — 1 151 834 р.

Нажать «ОК».

Введенные данные отображаются в балансе предприятия, который можно просмотреть, выбрав закладку «Баланс».

4. Перечень, ставки и условия выплат основных налогов вводят в раздел 3 «Окружение» модуль 4 «Налоги» в соответствии с рис. 10.17, обратив внимание на список налогов, их процентную ставку, налогооблагаемую базу и периодичность выплат.

Для изменения величины ставки налога необходимо щелкнуть мышью по соответствующему полю таблицы и ввести новое значение. Налогооблагаемая база устанавливается в одноименном поле с помощью раскрывающегося списка. В расположенном ниже списке можно выбрать периодичность выплат. В таблице, находящейся в нижней части диалога, отображаются изменения ставки налогообложения с течением времени. В нее заносятся даты установления новых ставок налогов (порядковый номер месяца от начала проекта) и их значения. Следующим этапом процесса построения модели является описание плана развития предприятия (проекта).

Рис. 10.17. Налоговое окружение проекта.

Для этого необходимо совершить несколько действий.

1. Заполнить календарный план работ (раздел 4 «Инвестиционный план» модуль 1 «Календарный план») с указанием затрат и используемых ресурсов в соответствии с рис. 10.18 и табл. 10.3.

Рис. 10.18. Этапы реализации проекта.

Пример расчета бизнес-плана по открытию мини-гостиницы.

В левой части окна «Календарный план» находится иерархически организованный список этапов. В нем размещаются в виде электронной таблицы основные характеристики этапов. Для начала ввода данных каждого этапа необходимо нажать на кнопку.

«Добавить этап», после чего откроется диалог «Редактирование этапа проекта» (рис. 10.19), в который вносятся наименование этапа, ответственный, длительность, дата начала и окончания этапа, а также его стоимость. Нажать «ОК».

Рис. ЮЛЯ. Редактирование этапа проекта Следует обратить внимание, что этап проекта «Покупка помещения» является активом, в связи с чем необходимо поставить галочку напротив позиции «Этап является активом» и заполнить карточку «Характеристики актива». Нажать «ОК».

2. В разделе «Операционный план» внести данные в модули «План сбыта», «План производства», «План по персоналу», «Материалы и комплектующие» и планируемые «Общие издержки» в такой последовательности.

План сбыта. В верхней части диалогового окна модуля «План сбыта» (рис. 10.20) указать наименование услуг и цену на каждую услугу, выпуск которых предусматривается проектом. Цены на услуги вводятся в таблицу диалогового окна в одной из валют проекта на основании данных, представленных в табл. 10.7.

В нижней части диалогового окна по каждому виду реализуемой услуги внести данные об объеме реализации (продаж), предварительно просчитав его на каждый месяц с условием определенного процента загрузки в соответствии с данными табл. 10.8.

План по персоналу. Формирование плана по персоналу следует начать с составления штатного расписания — перечня должностей работников компании. Оно вводится в таблицу, расположенную в верхней части диалогового окна, в соответствующую карточку: управление, производство, маркетинг. В таблице необходимо указать наименование должности, количество штатных единиц и размер зарплаты на одну штатную единицу в одной из валют проекта на основании данных табл. 8.5. Пример представлен на рис. 10.21.

Рис. 10.20. Планируемый объем сбыта проекта.

Рис. 10.21. Пример ввода данных о персонале гостиницы.

В нижней части диалогового окна вводится описание условий выплаты и порядка отражения в учете заработной платы по каждой должности, внесенной в перечень. Следует обратить внимание, что данным проектом предусмотрены только периодические выплаты.

Периодические выплаты описываются двумя параметрами: периодом и длительностью. Период (месяц, квартал, шесть месяцев, год) выбирается в поле со списком, а длительность устанавливается с помощью переключателя в течение: всего проекта; периода производства; периода с указанными границами. После ввода всех данных в этот модуль нажать «ОК».

Общие издержки. Структура издержек подразделяется на три группы: управление, производство, маркетинг. Данные каждой из этих групп помещаются в соответствующей карточке диалога 5 «Общие издержки» на основании данных табл. 10.5, для чего необходимо указать в верхней части диалогового окна название расходов и их сумму в одной из валют проекта, а в нижней части периодичность выплат (рис. 10.22). После ввода данных нажать «ОК».

Рис. 10.21. Пример ввода данных о персонале гостиницы.

2- й шаг. Определение потребности в финансировании. Для определения потребности в финансировании следует произвести предварительный расчет проекта. В результате предварительного расчета определяется эффективность проекта без учета стоимости капитала, а также определяется объем денежных средств, необходимый и достаточный для покрытия дефицита капитала в каждом месяце реализации проекта.
3- й шаг. Выбор источников финансирования. Исходя из стратегии развития предприятия осуществляется выбор между акционерным и заемным капиталом, данные по которым заносятся в модули «Акционерный капитал», «Займы», «Лизинг», «Инвестиции», «Другие поступления».
4-й шаг. Анализ эффективности проекта. Для расчета проекта необходимо нажать кнопку —

«Расчет», находящуюся на панели задач, или нажать клавишу F9. Результатом «срабатывания» модели является набор таблиц и графиков, отражающих движение материальных ресурсов и денежных потоков на всем протяжении периода планирования, заданного пользователем. Кроме того, программа рассчитывает показатели, характеризующие различные стороны финансово-хозяйственной деятельности. Эти выходные данные и являются материалом для анализа сценариев развития предприятия и принятия стратегических решений.

В процессе расчетов Project Expert 7 автоматически генерирует стандартные отчетные бухгалтерские документы:

• отчет о прибылях и убытках;
• бухгалтерский баланс;
• отчет о движении денежных средств;
• отчет об использовании прибыли.

На основе данных отчетных бухгалтерских документов осуществляется расчет основных показателей эффективности и финансовых коэффициентов.

Отчеты, полученные по проекту, можно посмотреть в разделах 7 «Результаты» и 8 «Анализ проекта» путем нажатия на соответствующий модуль, а также на рис. 10.23 и в табл. 10.10—10.12.

Рис. 10.23. График окупаемости проекта.

Показатели эффективности проекта отражаются в разделе 8 «Анализ проекта» модуль «Эффективность инвестиций» (рис. 10.24).

Рис. 10.24. Показатели эффективности проекта.

Таким образом, проведенный расчет бизнес-плана по открытию мини-гостиницы с помощью программы Project Expert показал, что проект окупается за 27 мес и является эффективным. Внутренняя норма рентабельности составляет 28,6%, чистый приведенный доход, т. е. абсолютная величина дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения стоимости денег, составляет 1 971 869 р.

Отчет о прибылях и убытках, руб. (квартал/год).

Таблица 10.10

№.	Строка	09.2008	10.2008	11.2008	12.2008
	Валовый объем продаж.
	Налоги с продаж.
	Чистый объем продаж.
	Материалы и комплектующие.		36 250.	36 250.	36 250.
	Суммарные прямые издержки.		36 250.	36 250.	36 250.
	Валовая прибыль.		— 36 250.	— 36 250.	— 36 250.
	Административные издержки.
	Производственные издержки.				3 225.
	Маркетинговые издержки.
	Заработная плата административного персонала.	26 460.	26 731.	27 005.	27 281.
	Заработная плата производственного персонала.

	Заработная плата маркетингового персонала.
	Суммарные постоянные издержки.	32 588.	32 922.	33 259.	33 599.
	Амортизация.	1 188 084.	36 250.	36 250.	36 250.
	Суммарные непроизводственные издержки.	1 188 084.	36 250.	36 250.	36 250.
	Другие издержки.	93 839.	954 739.	962 084.	910 165.
	Убытки предыдущих периодов.		1 314 511.	2 374 671.	3 442 514.
	Прибыль до выплаты налога.	— 1 314 511.	— 2 374 671.	— 3 442 514.	— 4 458 778.
	Налогооблагаемая прибыль.	— 1 314 511.	— 2 374 671.	— 3 442 514.	— 4 458 778.
	Чистая прибыль	— 1 314 511.	— 2 374 671.	— 3 442 514.	— 4 458 778.
№.	Строка	1 кв. 2009 г.	2 кв. 2009 г.	3 кв. 2009 г.	4 кв. 2009 г.
	Валовый объем продаж.	400 640.	1 226 695.	1 264 754.	1 304 245.
	Налоги с продаж.	24 038.	73 602.	75 885.	78 255.
	Чистый объем продаж.	376 601.	1 153 093.	1 188 869.	1 225 990.
	Материалы и комплектующие.	133 431.	182 794.	182 794.	182 794.
	Суммарные прямые издержки.	133 431.	182 794.	182 794.	182 794.
	Валовая прибыль.	243 170.	970 299.	1 006 075.	1 043 197.
	Административные издержки.			10 067.	10 382.
	Производственные издержки.	65 736.	181 220.	186 842.	192 676.
	Маркетинговые издержки.	10 630.	32 548.	33 558.	34 605.
	Заработная плата административного персонала.	95 585.	123 031.	126 848.	130 809.
	Заработная плата производственного персонала.	66 970.	205 051.	211 413.	218 014.
	Заработная плата маркетингового персонала.	12 055.	36 909.	38 054.	39 243.
	Суммарные постоянные издержки.	260 446.	588 523.	606 783.	625 729.
	Амортизация.	108 750.	108 750.	108 750.	108 750.

	Суммарные непроизводственные издержки.	108 750.	108 750.	108 750.	108 750.
	Другие издержки.	105 561.
	Убытки предыдущих периодов.	13 839 639.	13 801 902.	12 965 426.	12 094 185.
	Прибыль до выплаты налога.	— 14 071 225.	— 13 528 876.	— 12 681 017.	— 11 785 467.
	Налогооблагаемая прибыль.	— 14 071 225.	— 13 528 876.	— 12 681 017.	— 11 785 467.
	Чистая прибыль	— 14 071 225.	— 13 528 876.	— 12 681 017.	— 11 785 467.
№.	Строка	1 кв. 2010 г.	2 кв. 2010 г.	3 кв. 2010 г.	4 кв. 2010 г.
	Валовый объем продаж.	2 257 948.	2 328 673.	2 401 612.	2 477 317.
	Налоги с продаж.	135 477.	139 720.	144 097.	148 639.
	Чистый объем продаж.	2 122 472.	2 188 952.	2 257 516.	2 328 678.
	Материалы и комплектующие.	182 794.	182 794.	182 794.	182 794.
	Суммарные прямые издержки.	182 794.	182 794.	182 794.	182 794.
	Валовая прибыль.	1 939 678.	2 006 159.	2 074 722.	2 145 885.
	Административные издержки.	10 707.	11 042.	11 388.	11 747.
	Производственные издержки.	198 711.	204 935.	211 355.	21 8017.
	Маркетинговые издержки.	35 689.	36 807.	37 960.	39 157.
	Заработная плата административного персонала.	134 906.	139 131.	143 489.	148 013.
	Заработная плата производственного персонала.	224 843.	231 886.	239 149.	246 688.
	Заработная плата маркетингового персонала.	40 472.	41 739.	43 047.	44 404.
	Суммарные постоянные издержки.	645 328.	665 542.	686 388.	708 025.
	Амортизация.	108 750.	108 750.	108 750.	108 750.
	Суммарные непроизводственные издержки.	108 750.	108 750.	108 750.	108 750.
	Другие издержки.
	Убытки предыдущих периодов.	10 297 160.	6 694 410.	2 951 419.	127 161.

	Прибыль до выплаты налога.	— 9 111 560.	— 5 462 543.	— 1 671 835.	1 201 949.
	Налогооблагаемая прибыль.	— 9 111 560.	— 5 462 543.	— 1 671 835.	1 201 949.
	Чистая прибыль	— 9 111 560.	— 5 462 543.	— 1 671 835.	1 201 949.
№.	Строка	1 кв. 2011 г.	2 кв. 2011 г.	07; 08. 2011 г.
	Валовый объем продаж.	2 161 635.	2 229 989.	1 525 698.
	Налоги с продаж.	129 698.	133 799.	91 542.
	Чистый объем продаж.	2 031 937.	2 096 189.	1 434 156.
	Материалы и комплектующие.	182 794.	182 794.	121 862.
	Суммарные прямые издержки.	182 794.	182 794.	121 862.
	Валовая прибыль.	1 849 143.	1 913 396.	1 312 294.
	Административные издержки.	12 188.	12 502.
	Производственные издержки.	224 911.	232 023.	158 744.
	Маркетинговые издержки.	40 395.	41 672.	28 511.
	Заработная плата административного персонала.	152 693.	157 521.	107 772.
	Заработная плата производственного персонала.	254 488.	262 535.	179 620.
	Заработная плата маркетингового персонала.	45 808.	47 256.	32 332.
	Суммарные постоянные издержки.	730 413.	753 510.	515 531.
	Амортизация.	108 750.	108 750.	72 500.
	Суммарные непроизводственные издержки.	108 750.	108 750.	72 500.
	Другие издержки.
	Убытки предыдущих периодов.
	Прибыль до выплаты налога.	1 009 980.	1 051 136.	724 263.
	Налогооблагаемая прибыль.	1 009 980.	1 051 136.	724 263.
	Чистая прибыль	1 009 980.	1 051 136.	724 263.

Отчет о движении денежных средств (кэш-фло), руб. (квартал/год).

Таблица 10.11

№.	Строка	09. 2008	10. 2008	11. 2008	12. 2008
	Поступления от продаж.
	Общие издержки.
	Затраты на персонал.	21 000.	21 215.	21 432.	21 652.
	Суммарные постоянные издержки.	27 128.	27 406.	27 686.	27 970.
	Налоги.
	Кэш-фло от операционной деятельности.	— 27 128.	— 27 406.	— 27 686.	— 27 970.
	Затраты на приобретение активов.	4 350 000.
	Другие издержки подготовительного периода.	93 839.	954 739.	962 084.	910 165.
	Кэш-фло от инвестиционной деятельности.	— 4 443 839.	— 954 739.	— 962 084.	— 910 165.
	Баланс наличности на начало периода.	8 153 404.	3 682 437.	2 700 293.	1 710 522.
	Баланс наличности на конец периода	3 682 437.	2 700 293.	1 710 522.	772 388.
№.	Строка	1 кв. 2009 г.	2 кв. 2009 г.	3 кв. 2009 г.	4 кв. 2009 г.
	Поступления от продаж.	400 640.	1 226 695.	1 264 754.	1 304 245.
	Общие издержки.	85 837.	223 532.	230 467.	237 663.
	Затраты на персонал.	138 579.	289 676.	298 663.	307 989.
	Суммарные постоянные издержки.	224 415.	513 208.	529 130.	545 652.
	Налоги.
	Кэш-фло от операционной деятельности.	176 224.	713 487.	735 624.	758 593.
	Затраты на приобретение активов.	888 523.
	Другие издержки подготовительного периода.	105 561.
	Кэш-фло от инвестиционной деятельности.	— 994 085.		— 6134.
	Баланс наличности на начало периода.	772 388.	— 45 473.	668 014.	1 397 505.
	Баланс наличности на конец периода	— 45 473.	668 014.	1 397 505.	2 156 098.

№.	Строка	1 кв. 2010 г.	2 кв. 2010 г.	3 кв. 2010 г.	4 кв. 2010 г.
	Поступления от продаж.	2 257 948.	2 328 673.	2 401 612.	2 477 317.
	Общие издержки.	245 108.	252 785.	260 703.	268 921.
	Затраты на персонал.	317 636.	327 585.	337 845.	348 495.
	Суммарные постоянные издержки.	562 743.	580 370.	598 548.	617 416.
	Налоги.
	Кэш-фло от операционной деятельности.	1 695 205.	1 748 303.	1 803 064.	1 859 901.
	Затраты на приобретение активов.
	Другие издержки подготовительного периода.
	Кэш-фло от инвестиционной деятельности.
	Баланс наличности на начало периода.	2 156 098.	3 851 303.	5 599 607.	7 402 671.
	Баланс наличности на конец периода	3 851 303.	5 599 607.	7 402 671.	9 262 572.
№.	Строка	1 кв. 2011 г.	2 кв. 2011 г.	07; 08. 2011 г.
	Поступления от продаж.	2 161 635.	2 229 989.	1 525 698.
	Общие издержки.	277 424.	286 197.	195 808.
	Затраты на персонал.	359 515.	370 883.	253 748.
	Суммарные постоянные издержки.	636 939.	657 080.	449 557.
	Налоги.			893 337.
	Кэш-фло от операционной деятельности.	1 524 695.	1 572 908.	182 804.
	Затраты на приобретение активов.
	Другие издержки подготовительного периода.
	Кэш-фло от инвестиционной деятельности.
	Баланс наличности на начало периода.	9 262 572.	10 787 267.	12 360 176.
	Баланс наличности на конец периода	10 787 267.	12 360 176.	12 542 980.

Баланс проекта, руб.

№.	Строка	09. 2008	10. 2008	11. 2008	12. 2008
	Денежные средства.	3 682 437.	2 700 293.	1 710 522.	772 388.
	Суммарные текущие активы.	3 682 437.	2 700 293.	1 710 522.	772 388.
	Основные средства.	9 851 834.	9 851 834.	9 851 834.	9 851 834.
	Накопленная амортизация.	1 188 084.	1 260 584.	1 333 084.	1 405 584.
	Остаточная стоимость основных средств.	8 663 750.	8 591 250.	8 518 750.	8 446 250.
	Здания и сооружения.	8 663 750.	8 591 250.	8 518 750.	8 446 250.
	Оборудование.
	Суммарный актив	12 346 187.	11 291 543.	10 229 272.	9 218 638.
	Отсроченные налоговые платежи.		10 976.	16 548.	22 178.
	Суммарные краткосрочные обязательства.		10 976.	16 548.	22 178.
	Добавочный капитал.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.
	Нераспределенная прибыль.	— 1 314 511.	— 2 374 671.	— 3 442 514.	— 4 458 778.
	Суммарный собственный капитал.	12 340 727.	11 280 567.	10 212 724.	9 196 460.
	Суммарный пассив	12 346 187.	11 291 543.	10 229 272.	9 218 638.
№.	Строка	1 кв. 2009 г.	2 кв. 2009 г.	3 кв. 2009 г.	4 кв. 2009 г.
	Денежные средства.	— 45 473.	668 014.	1 397 505.	2 156 098.
	Суммарные текущие активы.	— 45 473.	668 014.	1 397 505.	2 156 098.
	Основные средства.	10 740 357.	10 740 357.	10 740 357.	10 740 357.
	Накопленная амортизация.	1 647 765.	1 939 309.	2 230 852.	2 522 396.
	Остаточная стоимость основных средств.	9 092 592.	8 801 049.	8 509 505.	8 217 961.
	Здания и сооружения.	8 228 750.	8 011 250.	7 793 750.	7 576 250.
	Оборудование.	863 842.	789 799.	715 755.	641 711.
	Суммарный актив	9 047 119.	9 469 063.	9 907 010.	10 374 059.
	Отсроченные налоговые платежи.	82 246.	231 164.	384 701.	543 033.

	Суммарные краткосрочные обязательства.		231 164.	384 701.	543 033.
	Добавочный капитал.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.
	Нераспределенная прибыль.	— 4 690 365.	— 4 417 339.	— 4 132 930.	— 3 824 212.
	Суммарный собственный капитал.	8 964 873.	9 237 899.	9 522 308.	9 831 026.
	Суммарный пассив	9 047 119.	9 469 063.	9 907 010.	10 374 059.
№.	Строка	1 кв. 2010 г.	2 кв. 2010 г.	3 кв. 2010 г.	4 кв. 2010 г.
	Денежные средства.	3 851 303.	5 599 607.	7 402 671.	9 262 572.
	Суммарные текущие активы.	3 851 303.	5 599 607.	7 402 671.	9 262 572.
	Основные средства.	10 740 357.	10 740 357.	10 740 357.	10 740 357.
	Накопленная амортизация.	2 813 940.	3 105 483.	3 397 027.	3 688 571.
	Остаточная стоимость основных средств.	7 926 418.	7 634 874.	7 343 330.	7 051 787.
	Здания и сооружения.	7 358 750.	7 141 250.	6 923 750.	6 706 250.
	Оборудование.	567 668.	493 624.	419 580.	345 537.
	Суммарный актив	11 777 721.	13 234 481.	14 746 001.	16 314 359.
	Отсроченные налоговые платежи.	761 095.	985 988.	1 217 924.	1 457 172.
	Суммарные краткосрочные обязательства.	761 095.	98 5988.	1 217 924.	1 457 172.
	Добавочный капитал.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.
	Нераспределенная прибыль.	— 2 638 612.	— 1 406 745.	— 127 161.	1 201 949.
	Суммарный собственный капитал.	11 016 626.	12 248 493.	13 528 077.	14 857 187.
	Суммарный пассив	11 777 721.	13 234 481.	14 746 001.	16 314 359.
№.	Строка	1 кв. 2011 г.	2 кв. 2011 г.	07; 08. 2011 г.
	Денежные средства.	10 787 267.	12 360 176.	12 542 980.
	Суммарные текущие активы.	10 787 267.	12 360 176.	12 542 980.
	Основные средства.	10 740 357.	10 740 357.	10 740 357.
	Накопленная амортизация.	3 980 114.	4 271 658.	4 466 020.

Остаточная стоимость основных средств.	6 760 243.	6 468 700.	6 274 337.
Здания и сооружения.	6 488 750.	6 271 250.	6 126 250.
Оборудование.	271 493.	197 450.	148 087.
Суммарный актив.	17 547 511.	18 828 875.	18 817 317.
Отсроченные налоговые платежи.	1 680 344.	1 910 573.	1 174 752.
Суммарные краткосрочные обязательства.	1 680 344.	1 910 573.	1 174 752.
Добавочный капитал.	13 655 238.	13 655 238.	13 655 238.
Нераспределенная прибыль.	2 211 929.	3 263 064.	3 987 327.
Суммарный собственный капитал.	15 867 167.	16 918 302.	17 642 565.
Суммарный пассив.	17 547 511.	18 828 875.	18 817 317.

5- й шаг. Формирование отчета. После завершения анализа проекта формируется отчет. В Project Expert 7 предусмотрен специальный генератор отчетов в разделе 7 «Результаты» модуле 8 «Отчет», который обеспечивает компоновку и редактирование отчетов по желанию пользователя.

В отчеты могут встраиваться не только стандартные графики и таблицы, но также таблицы и графики, построенные при помощи специального редактора. Также имеется возможность встраивания в отчет комментариев в виде текста.

6- й шаг. Контроль реализации проекта. В Project Expert 7 предусмотрены средства для ввода фактической информации о ходе реализации проекта. Актуальная информация может вводиться в программу ежемесячно. На основе введенных данных и плана формируется отчет о рассогласовании плановой и фактической информации, который может быть использован в процессе управления проектом.

Показать весь текст

Заполнить форму текущей работой