Двухстороннее сотрудничество. 
Проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов

Согласно официальным данным Росфинмониторинг взаимодействует с ПФР 130 государств и юрисдикций в соответствии с международными договорами Российской Федерации или на основе принципа взаимности. При этом учитываются принципы информационного обмена между ПФР группы «Эгмонт». Подписываемые Росфинмониторингом межведомственные соглашения имеют статус международных договоров Российской Федерации (в настоящее время подписано 89 межведомственных соглашений).

Наиболее интенсивный обмен информацией осуществляется с ПФР Австрии, Белоруссии, Бельгии, Кипра, Латвии, Франции, США, Испании, Германии, Казахстана^[1].

Система органов противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в России:

1. Первым в системе специальных органов противодействия легализации преступных доходов в России является Федеральная служба по финансовому мониторингу. Данная организация находится в структуре ФАТФ.

Исследовавший роль Росфинмониторинга в структуре противодействия легализации (отмывания) преступных доходов С. Ю. Никольский замечает, «что значение Росфинмониторинга и всей национальной системы ПОД/ФТ неуклонно возрастает и меняется вместе с изменением приоритетных направлений социальноэкономического развития страны. В соответствии с задачами, определенными президентом Российской Федерации и правительством Российской Федерации, в числе приоритетов системы ПОД/ФТ должна быть работа по усилению взаимодействия всех задействованных органов и структур (Росфинмониторинга, правоохранительных, надзорных и судебных органов, финансовых организаций) в сфере контроля за расходованием средств, выделяемых на развитие и технологическую модернизацию экономики страны, государственные проекты и программы, поддержку системообразующих отраслей и кредитно-банковской системы России. Для решения поставленных задач Росфинмониторинг совместно с правоохранительными, контролирующими и надзорными органами должен активизировать работу по формированию механизмов пресечения и профилактики экономической преступности, коррупции, разработке системы превентивных мер, препятствующих свободному перемещению незаконных денежных средств»^[2].

Согласно указу президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, других государственных органов и организаций, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, и по выработке мер противодействия этим угрозам. Руководство деятельностью Росфинмониторинга осуществляет президент Российской Федерации.

Основные полномочия Росфинмониторинга:

• 1) контроль за выполнением юридическими и физическими лицами законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма посредством проведения проверок и принятия необходимых мер по устранению последствий выявленных нарушений, а также привлечение к ответственности юридических и физических лиц, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации в этой сфере;
• 2) выдача организациям, осуществляющим операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, указанным в ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — индивидуальные предприниматели), в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, предписания об устранении выявленных нарушений законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• 3) внесение президенту Российской Федерации и в правительство Российской Федерации проекты федеральных законов, актов президента Российской Федерации и правительства Российской Федерации, других документов по вопросам, относящимся к установленной сфере деятельности;
• 4) осуществление сбора, обработки и анализа информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих контролю в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также иной направляемой в Росфинмониторинг информации;
• 5) участие в противодействии коррупции в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• 6) осуществление в установленном им порядке проверки информации об операциях (сделках) с денежными средствами или иным имуществом в целях выявления операций (сделок), связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
• 7) осуществление запросов и получение в установленном порядке информации об операциях клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, а также информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитных организаций;
• 8) выявление признаков, свидетельствующих о том, что операция (сделка) с денежными средствами или иным имуществом связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
• 9) осуществление в соответствии с законодательством Российской Федерации контроля за операциями (сделками) с денежными средствами или иным имуществом;
• 10) получение в установленном порядке от федеральных органов государственной власти, Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации, Федерального фонда обязательного медицинского страхования, государственных корпораций и иных организаций, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, организаций, созданных для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами, от органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления и Центрального банка Российской Федерации информации по вопросам, относящимся к установленной сфере деятельности, за исключением информации о частной жизни граждан и т. д.
• 2. В настоящий момент (после упразднения Федеральной службы, но финансовым рынкам) одну из ведущих ролей в сфере противодействия легализации (отмывания) преступных доходов играет Банк России.

Согласно ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации»^[3] среди полномочий Банка России, связанных с мерами противодействия легализации преступных доходов, необходимо отметить следующие:

• — во взаимодействии с правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;
• — устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• — устанавливает правила проведения банковских операций;
• — принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• — осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• — регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• — организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• — определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Среди нормативных правовых актов Банка России, непосредственно направленных на противодействие легализации преступных доходов в России, можно отметить Письмо от 06.04.2005 № 56-т «О методических рекомендациях по проведению проверок соблюдения кредитными организациями требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Положение от 29.08.2008 № 321 -II «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

3. Среди государственных органов, на которые осуществляют меры противодействия легализации преступных доходов в России, необходимо также отметить Министерство финансов РФ. Согласно Положению о Министерстве финансов РФ, утвержденному Постановлением правительства РФ от 30.06.2004, Министерство финансов Российской Федерации (Минфин России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативноправовому регулированию в сфере бюджетной, налоговой, страховой, валютной, банковской деятельности, государственного долга, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, производства, переработки и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней, таможенных платежей, определения таможенной стоимости товаров и транспортных средств, инвестирования средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии, организации и проведения лотерей, производства и оборота защищенной полиграфической продукции, финансового обеспечения государственной службы, противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Среди полномочий Минфина России, связанных с осуществлением мер, направленных на противодействие легализации преступных доходов, можно отметить следующие:

• — определяет стандарты раскрытия информации о государственных ценных бумагах субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумагах, содержащейся в решении о выпуске (дополнительном выпуске) государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных ценных бумаг и отчете об итогах эмиссии этих ценных бумаг;
• — определяет условия эмиссии и обращения государственных ценных бумаг Российской Федерации и решения об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) государственных ценных бумаг Российской Федерации;
• — определяет порядок ведения реестра аудиторов и аудиторских организаций и контрольного экземпляра реестра аудиторов и аудиторских организаций, а также перечень включаемых в них сведений и др.

Федеральное казначейство.

Согласно Указу президента РФ от 02.02.2016¹ полномочия по контролю и надзору в финансово-бюджетной сфере, по внешнему контролю качества работы аудиторских организаций, определенных Федеральным законом от 30 декабря 2008 г. № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности», принадлежат Федеральному казначейству.

Собрание законодательства Российской Федерации. 08.02.2016. Ст. 831.

• [1] URL: /http://www.fedsfm.ru/activity/bilateral-cooperation/
• [2] Никольский С. Ю. Росфинмониторинг в системе противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма: административно-правовой аспект: дис… канд. юрид. наук. Ростов н/Д, 2011.
• [3] Собрание законодательства Российской Федерации. 15.07.2002. № 28.Ст. 2790.