Оценка экономического капитала

По результатам оценки размера требуемого капитала для отдельных типов риска определяется совокупный объем необходимого капитала. В рамках этой задачи кредитная организация должна определить подходы к агрегации рисков и подходы к определению совокупного необходимого капитала, по результатам которых оценивается достаточность капитала путем соотнесения имеющего капитала с совокупным объемом необходимого капитала. Совокупный объем необходимого капитала должен учитывать результаты стресс-тестирования.

В целях контроля и управления капиталом определяются подходы к аллокации капитала на различные уровни (подразделения, типы риска), также устанавливается система лимитов на потребление капитала с системой сигнальных значений (уровень потребления капитала). В рамках контроля устанавливается регулярная отчетность.

В итоге к минимальным критериям соответствия могут быть отнесены:

• • наличие методологии агрегации рисков и определения совокупного объема необходимого капитала;
• • подход к оценке достаточности капитала;
• • наличие подходов к аллокации капитала;
• • регулярный мониторинг лимитов и система сигнальных значений.