Кредитные операции банков в современной России

Введение

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени, на свой страх и риск с целью получения дохода.

В международной практике качество активов наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющим финансовое благополучие банка. Более того, достаточность капитала в немалой мере зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой деятельности требуется гораздо меньше капитала, чем при размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящим к потерям.

Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества.

Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования) которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.

Основой активных операций и одним из важнейших направлений деятельности коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.

Основным источником получения доходов является кредитование. Поэтому важным направлением коммерческого банка является своевременный мониторинг доходности и эффективности кредитного портфеля.

Цель данной работы — рассмотреть кредитные операции банков в современной России и выполнить практическое задание.

Задачи:

1. Изучить кредитные операции банков в современной России.

2. Ответить на представленные вопросы.

1. Теоретическая часть

1.1 Кредитные операции банков в современной России Банки играют важнейшую роль в экономике любой страны. Они обеспечивают движение товаров на рынках, другие экономические процессы деньгами. Когда предпринимателю необходимы деньги для своей деятельности, он, прежде всего, обращается в банк за кредитом.

Банк — это финансовая организация производящая, хранящая, предоставляющая, распределяющая, обменивающая, контролирующая денежные средства и обращения денег и ценных бумаг.

Термин «банк» происходит от итальянского слова «banka» (скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена. 2., c.124]

1-й и ведущий уровень включает Центральный банк РФ (Банк России). Он стоит во главе банковской системы, осуществляет выпуск денег в обращение (эмиссию), способствует расчетным операциям в экономике между предприятиями, банками; проводит денежно-кредитное регулирование экономики — обеспечивает стабильность рубля, осуществляет надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков, выдает кредиты коммерческим банкам, хранит золотовалютные резервы страны для поддержки национальной валюты и международных платежей государства, др.

2-й — исполнительный уровень состоит из всех остальных, различных деловых, коммерческих банков. Эти банки могут осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Банк России может также на основании закона отобрать лицензию у коммерческого банка — это действует как решение о ликвидации банка. Коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные.

Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг.

Специальные банки — ипотечные, сберегательные, инвестиционные, сельскохозяйственные банки, др.

Основными функциями и направлениями деятельности коммерческих банков являются:

— осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

— привлечение временно свободных денежных средств;

— предоставление ссуд;

— выпуск финансовых обязательств, которые могут быть средствами обращения;

— консультирование и предоставление экономических, финансовых услуг, информации, в т. ч. предпринимателям.

Роль и функции коммерческих банков определяют их операции.

Прежде всего, различают пассивные операции банков — связанные с привлечением денежных средств.

К таким операциям относятся: прием вкладов (депозитов), открытие и ведение счетов клиентов, в т. ч. предпринимателей; выпуск собственных ценных бумаг банка, получение межбанковских кредитов (от других банков, в т. ч. от Центрального банка), привлечение денег в уставный, резервный фонды и др.

Активные операции банков связаны с размещением, инвестированием банками денежных средств, они приносят доходы банкам. 3., c.79]

Активные операции банка по экономическому содержанию подразделяются на:

* ссудные (учетно-ссудные);

* расчетные;

* кассовые;

* инвестиционные и фондовые;

* гарантийные.

Сегодня банк в развитой рыночной экономике способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.

Широкая диверсификация операций сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определённый базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать.

К таким операциям банка относятся:

— приём депозитов;

— осуществление денежных платежей и расчётов;

— выдача кредитов.

Хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшим образом переплетаются между собой.

Как было отмечено ранее, обширная функциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите.

Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Кредитные операции — это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. 6., c.256]

Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

— активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;

— пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.

Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов.

Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещённых в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита. Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределённости и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

Исходя из указанных характеристик, можно условно подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой.

Кредит — более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счёта. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заёмщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем.

В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учёта.

Банковский кредит — весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств по векселю.

денежный банк рынок кредитный

2. Практическая часть

2.1 Охарактеризуйте основные подходы к измерению денежной массы Существуют острые разногласия, связанные с формулированием определения денег и измерением денежной массы. Два основных подхода к измерению денежной массы таковы: трансакционный подход (transactions approach), в основу которого положена функция денег как средства обращения, и ликвидный подход (liquidity approach), базирующийся на функции денег как средства сохранения стоимости.

Трансакционный подход к измерению денежной массы базируется на функции денег как средства обращения. Сторонники этого подхода утверждают, что сущностью денег является то, что они и только они используются для оплаты других товаров и услуг. Они подчеркивают, что в этом заключается важное, качественное различие между деньгами, т. е. активами, служащими средством обращения, и всеми другими активами. Все активы служат средством сохранения стоимости, но только некоторые из них используются как средство обращения.

В соответствии с таким теоретическим определением денег трансакционный подход предполагает, что при эмпирическом измерении денежной массы следует включать в нее только активы, служащие средством обращения. Такими активами являются монеты и бумажные деньги, обычно используемые в качестве средства платежа. В них также следует включить чековые депозиты (текущие счета), по которым можно выписывать чеки.

Ликвидный подход к измерению денежной массы исходит из того, что сущностью денег является их свойство быть наиболее ликвидным активом.

Свойство ликвидности (liquidity) характеризует легкость, с которой владелец может продать (или выкупить) данный актив в любой момент в будущем по известной номинальной долларовой цене с кратковременным уведомлением и при минимальных расходах.

Ликвидный подход подчеркивает функцию денег как средства сохранения стоимости и абстрагируется от их роли как средства обращения.

Фактически этот подход предполагает, что деньги качественно не отличаются от других активов; ликвидность в той или иной степени свойственна всем активам. Мы можем классифицировать все активы по степени ликвидности, ранжировать их, переходя от денег к финансовым активам, таким, как акции и облигации, или к реальным (нефинансовым) активам, таким, как автомобили, стереофонические системы и дома. Каждый такой актив служит средством сохранения стоимости, но они обладают разной степенью ликвидности.

Деньги — наиболее ликвидный из всех активов; владелец денег не должен обменивать их на что-либо другое, прежде чем покупать на них товары и услуги.

2.2 Какая сегментация кредитного рынка наиболее содержательна и почему Кредитный рынок:

— банковский кредитный рынок;

— кредитный рынок небанковских кредитнофинансовых институтов;

— кредитный рынок нефинансовых организаций (рынок коммерческих межхозяйственных кредитов);

— кредитный рынок государства.

Такая сегментация кредитного рынка соответствует самой его сути, как с функциональной, так и с институциональной точек зрения, поскольку его основные участники могут выступать одновременно и заемщиками, и кредиторами, и посредниками.

2.3 Опишите на какие виды подразделяются ценные бумаги по сроку обращения Обращение ценных бумаг может быть четко ограничено временными рамками или не быть ограниченным вследствие специфики отношений между лицом, выпустившим ценную бумагу, и ее держателем (инвестором).

Долговые ценные бумаги, основанные на отношениях займа, за крайне редким исключением являются срочными ценными бумагами. Такие ценные бумаги могут быть выпущены со сроком обращения до одного года, и тогда их принято классифицировать как краткосрочные ценные бумаги.

Ценные бумаги, имеющие срок обращения от одного года до пяти лет, называются среднесрочными, а бумаги, которые имеют срок обращения более пяти лет, — долгосрочными.

Бессрочные долговые бумаги (облигации) именуют перпетуитетами.

Срок обращения долевых ценных бумаг ограничен, как правило, сроком существования компании-эмитента. Такие ценные бумаги целесообразно определить как бессрочные. К такого рода инструментам относятся акции акционерных обществ (исключение — конвертируемые привилегированные акции, срок обращения которых ограничен периодом конвертации).

2.4 Охарактеризуйте первичный и вторичный, организованный и неорганизованный, биржевой и внебиржевой сегменты рынка ценных бумаг Фондовый рынок — это механизм, сводящий вместе спрос и предложение. Он служит основой движения капитала, перераспределяя денежные потоки в наиболее актуальные отрасли экономики. Товар, обращающийся на рынке — ценные бумаги, в свою очередь определяет его состав, порядок функционирования, правила регулирования и так далее.

Фондовый рынок может быть разделен на первичный и вторичный.

Первичный — это рынок первоначального размещения ценных бумаг.

Именно здесь предприятия получают средства от продажи акций и облигаций, которые идут на финансирование производственного процесса.

Вторичный рынок предназначен для перераспределения прав на долю собственности или долгов эмитента. Сами эмитенты на вторичном рынке финансирования не получают.

Вторичный рынок в свою очередь делится на биржевой (организованный) и внебиржевой. Главную роль играет первый, где фиксируются наибольшие обороты торгов. Именно здесь сделки проходят с наименьшими временными и денежными затратами. Внебиржевой рынок играет вспомогательную роль. Здесь обычно происходят сделки с бумагами, не прошедшими листинг на бирже.

Разница между биржевым и внебиржевым рынком очень существенна, поскольку биржевой рынок гарантирует поставку товара и расчет по поставленному товару. И за эту гарантию биржа берет определенный процент — так называемая комиссия или биржевой сбор. Если человек уверен в своем контрагенте и ему не нужны дополнительные гарантии, он может заключить сделку по покупке и продаже ценных бумаг напрямую через договор.

Внебиржевой и «уличный» рынки ценных бумаг — не тождественные понятия, поскольку внебиржевой рынок можно разделить па организованный и неорганизованный. «Уличный» (дикий) рынок может быть охарактеризован как внебиржевой неорганизованный рынок. Предметом рассмотрения данного раздела является организованный внебиржевой рынок ценных бумаг.

2.5 В каких странах валютный рынок имеет преимущества перед другими сегментами финансового рынка Валютный рынок играет особую роль в развивающихся странах, где недостаточно развит рынок ценных бумаг и другие сегменты финансового рынка, а также имеется неустойчивость национальной валюты. В таких странах иностранная валюта является одним из популярных финансовых активов, отличающимся наибольшей ликвидностью и способностью снизить инфляционные потери.

2.6 Назовите основные характеристики международного рынка золота Двойственная роль золота в мире обусловливает наиболее существенную характеристику и современного рынка золота — его двойственный характер и сочетание в себе двух качественно различных рынков: рынка золота как сырья и рынка золота как финансового инструмента. Также золото все еще остается объектом накопления для государств, структурной составляющей их резервов. Совокупность всех этих аспектов рынка золота обуславливает необходимость обеспечения дополнительного регулирования этого рынка.

Современный мировой рынок золота — это разветвленная структура глобальной круглосуточной торговли физическим металлом и производными инструментами, которая в значительной мере освобождена от государственного регулирования.

Рынок золота характеризуется следующим:

? жестко регулируемый государством рынок — единственным покупателем и продавцом драгоценного металла являются центральные банки, а другие субъекты рынка продают или покупают металл у них (Китай, ЮАР);

? торговля драгоценными металлами сосредоточена на специализированных биржах или в специализированных секциях товарных или валютных бирж, правила осуществления операций, доступ операторов (прежде всего, нерезидентов) регулируется центральными банками (Франция, Турция);

? система свободной биржевой торговли драгоценными металлами (США, Люксембург, Гонконг);

? система межбанковской торговли драгоценными металлами, фактически монополизированной несколькими крупными банками или их объединениями (Германия, Швейцария, Великобритания);

? система конкурентной межбанковской торговли с фактическим доминированием нескольких банков — «маркет-мейкеров» (США, Япония, Голландия).

Мировой рынок золота в широком плане охватывает всю систему циркуляции этого драгоценного металла в масштабах мира — производство, распределение, потребление. Иногда это понятие рассматривается и в более узком плане — в качестве рыночного механизма, обслуживающего куплю-продажу золота как товара на национальных и международном уровнях. При этом следует иметь в виду, что, когда речь идет об основных особенностях и параметрах рынков золота обычно подразумевается, во-первых, купля-продажа наличного металла в слитковой форме и, во-вторых, оптовые методы торговли этими слитками. Соответственно, особенности торговли так называемым «бумажным золотом» анализируются в рамках деятельности золотых бирж.

2.7 Назовите страны и наднациональные организации, составляющие пятерку самых крупных держателей золота Крупнейшие страны — держатели официальных золотых резервов страны США, Германия, Франция, Италия, Швейцария.

Заключение

Российский рынок банковских услуг в условиях финансовой глобализации проходит стадию ускоренного формирования организационного капитала на основе перспективной модели взаимодействия банковских и других финансовых институтов, расширяющей возможности обеспечения капитализации и консолидации национального банковского сектора на основе расширенного участия информационного капитала в модернизации банковской деятельности, направленной на формирование конкурентных преимуществ национальных финансово-кредитных институтов.

Стратегия развития российского рынка финансово-кредитных услуг в условиях влияния финансовой глобализации основана на том, что одним из приоритетов государственной экономической политики является формирование конкурентоспособного российского банковского сектора, способного развиваться на собственной базе, быть эффективным инструментом обеспечения устойчивого экономического роста.

В рамках стратегии, направленной на рост конкурентоспособности национальных банков, воздействие государства на банковский сектор должно осуществляться посредством формирования нормативной базы деятельности кредитных организаций, функционирования рынка финансовых услуг.

Кредитование промышленных предприятий в настоящее время призвано, как правило, возместить временную нехватку оборотных средств, носит краткосрочный характер и осуществляется или под конкретные экспортные поставки, или под готовую и ликвидную продукцию.

Библиографический список

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395−1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.02.2009) // «Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, N 6, ст. 492.

2.Банковское дело: учебное пособие / [М. А. Петров и др.]; под ред. М. А. Петрова. — Москва: Рид Групп, 2011. 240 с.

3.Жарковская, Е. И., Арендс, И. У. Банковское дело / Е. И. Жарковская, И. У. Арендс. — Москва: Омега-Л, 2010. — 304 с.

4.Основы банковского дела / Коробов, Ю. А. и др.; под ред. Ю. А. Коробова, Г. Д. Коробовой. — Москва: ИНФРА-М, 2010. — 448

5.Азаров М. В. О влиянии форм кредита на деловую активность фирмы//Бизнес и банки.2010. с.356

6.Жуков Е. Ф. «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» (учебник для вузов).СПб. — 2011, 254с

7. Корниенко О. В. Книга: Деньги. Кредит Банки. — Ростов н/Д.: «Феникс», 2010. — 348 с.

8. Куликов А. Г. Деньги, кредит, банки. — М.: «КноРус», 2010. — 656 с.

9. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. — М.: «КноРус», 2010. — 256 с.

.ur