Особенности несостоятельности (банкротства) отдельных видов финансовых организаций (кроме кредитных организаций)

• 1. Страховые организации:
• 1) дополнительными основаниями для применения мер по предупреждению банкротства страховой организации являются:
  • — неоднократное нарушение в течение 12 месяцев с даты выявления первого нарушения нормативного соотношения собственных средств страховой организации и принятых обязательств, установленного контрольным органом;
  • — неоднократное нарушение в течение 12 месяцев с даты выявления первого нарушения установленных контрольным органом требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств страховой организации;
  • — отзыв лицензии на осуществление страховой деятельности;
  • — приостановление действия лицензии на осуществление страховой деятельности;
  • — ограничение действия лицензии на осуществление страховой деятельности по обязательным видам страхования (ст. 184.1).

Назначение временной администрации страховой организации является обязательным (с приостановлением деятельности ее исполнительных органов) в случаях отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности и приостановления действия лицензии на осуществление страховой деятельности по следующим основаниям:

• — осуществление страховой организацией деятельности, запрещенной законодательством РФ, и деятельности с нарушением условий, установленных для выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности;
• — несоблюдение страховой организацией законодательства РФ, регулирующего страховую деятельность, в части формирования и размещения средств страховых резервов, размещения собственных средств, средств фондов, гарантирующих осуществление страховых выплат;
• — несоблюдение страховой организацией требований к обеспечению нормативного соотношения собственных средств страховой организации и принятых обязательств, иных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации;
• — недостаточность денежных средств для своевременного исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей (ст. 184.1);
• 2) правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании страховой организации банкротом обладает профессиональное объединение (ст. 184.4). При этом профессиональное объединение в целях участия в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, признается имеющим право требования к должнику — страховой организации (относится к третьей очереди) в пределах сумм вступительных взносов, членских взносов, целевых взносов и иных платежей, уплачиваемых профессиональному объединению его членами в соответствии с правилами профессионального объединения, а также произведенных компенсационных выплат (ст. 184.6);
• 3) в случае принятия арбитражным судом решения о признании страховой организации банкротом и об открытии конкурсного производства страхователи в одностороннем порядке вправе отказаться от договора страхования в течение месяца с даты получения уведомления конкурсного управляющего о признании страховой организации банкротом. В этом случае у них возникает право на часть уплаченной страховой организации страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал (не истекший срок действия договора страхования), или выплату выкупной суммы (ст. 184.5);
• 4) покупателем имущественного комплекса страховой организации может выступать только страховая организация, имеющая лицензию контрольного органа на осуществление соответствующего вида страхования и обладающая активами, достаточными для исполнения обязательств по принимаемым на себя договорам страхования. При этом имущественный комплекс страховой организации включает в себя все виды имущества страховой организации, в том числе страховой портфель должника — страховой организации, т. е. договоры страхования, срок действия которых не истек и по которым страховой случай не наступил на дату признания страховой организации банкротом, а также активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, сформированных страховщиком в порядке, установленном законодательством РФ, регулирующим страховую деятельность (ст. 184.7);
• 5) при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, может быть осуществлена продажа (ст. 184.8) либо передача в управление (ст. 184.9) страхового портфеля страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования иной страховой организации;
• 6) в отношении требований кредиторов страховой организации третьей очереди установлена их градация (ст. 184.10);
• 7) мировое соглашение может быть утверждено арбитражным судом только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди, задолженности по требованиям застрахованных лиц, выгодоприобретателей, страхователей по договорам обязательного страхования, а также требованиям, связанным с возмещением сумм компенсационных выплат и расходов в связи с осуществлением компенсационных выплат по договорам обязательного страхования (ст. 184.11).
• 2. Профессиональные участники рынка ценных бумаг; управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; клиринговые организации:
• 1) временные администрации дополнительно обязаны: обеспечить сохранность денежных средств, ценных бумаг и иного имущества, принадлежащих клиентам; установить достаточность денежных средств, ценных бумаг и иного имущества, которые принадлежат клиентам и находятся на специальном брокерском счете, счете депо, отдельном банковском счете профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации, торговом счете, клиринговом счете, для удовлетворения в полном объеме требований клиентов о возврате денежных средств, ценных бумаг и иного имущества (ст. 185.2);
• 2) в случае если количество клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании превышает 100, привлечение реестродержателя для ведения реестра клиентов обязательно. В реестр клиентов не включаются клиенты управляющей компании — владельцы инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, находящегося в доверительном управлении этой управляющей компании, и лица, которым не выплачена денежная компенсация в связи с погашением инвестиционных паев указанного фонда (ст. 185.3);
• 3) при введении наблюдения профессиональный участник рынка ценных бумаг, управляющая компания, клиринговая организация не вправе:
  • — совершать сделки за свой счет или за счет клиента, если на момент их совершения имущества или денежных средств недостаточно для исполнения обязательств по этим и ранее заключенным сделкам. Настоящее требование не распространяется на случаи, если профессиональный участник рынка ценных бумаг, управляющая компания имеют право требовать указанное имущество по сделке с центральным контрагентом в количестве и в сроки, которые позволяют им надлежащим образом исполнить свои обязательства;
  • — использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на специальном брокерском счете;
  • — использовать собственное имущество в качестве обеспечения исполнения обязательств третьих лиц;
  • — предоставлять собственное имущество в заем;
  • — заключать договоры репо без согласия временного управляющего;
  • — передавать денежные средства и иное имущество клиента, а также совершать операции с ценными бумагами и иным имуществом клиента по поручению или требованию клиента, если у клиента имеется задолженность перед профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, в том числе по выплате вознаграждения профессиональному участнику рынка ценных бумаг, клиринговой организации (ст. 185.4);
• 4) в конкурсную массу профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации не включается имущество их клиентов, находящееся на специальном брокерском счете, торговом счете, клиринговом счете, специальном депозитарном счете, транзитном счете, счете депо, транзитном счете депо, лицевом счете в реестре владельцев ценных бумаг, отдельном банковском счете, открытом для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением, а также находящееся в доверительном управлении управляющей компании, клиринговой организации или переданное в оплату инвестиционных паев иное имущество. Это имущество возвращается клиентам (ст. 185.6). 3. Негосударственные пенсионные фонды:
• 1) дополнительными основаниями для применения мер по предупреждению банкротства негосударственного пенсионного фонда являются:
  • — снижение по итогам квартала нормативного размера пенсионных резервов для пенсионных схем с установленными выплатами ниже размера, предусмотренного контрольным органом;
  • — установление увеличения актуарного дефицита по результатам ежегодного актуарного оценивания (т.е. анализа и оценки рисков исполнения обязательств) деятельности негосударственного пенсионного фонда по сравнению с предшествующим годом (ст. 186.2);
• 2) в течение шести месяцев с даты принятия арбитражным судом решения о признании негосударственного пенсионного фонда банкротом и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий обеспечивает:
  • — передачу средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд РФ, а также осуществление расчетов с кредиторами негосударственного пенсионного фонда по инвестированию средств пенсионных накоплений;
  • — выплату или перевод в другие фонды выкупных сумм либо передачу их в счет уплаты страховых премий по договорам страхования пенсий, заключенным со страховыми организациями;
  • — передачу обязанности по выплате пожизненных негосударственных пенсий и средств пенсионных резервов другому негосударственному пенсионному фонду в порядке, предусмотренном ст. 186.9 Закона о банкротстве.

Данные средства не включаются в конкурсную массу (ст. 186.4, 186.5);

• 3) конкурсный управляющий обязан использовать отдельные специальные банковские счета должника для зачисления средств пенсионных резервов, средств пенсионных накоплений и средств, составляющих имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда (ст. 186.6);
• 4) обязательства перед вкладчиками, участниками негосударственного пенсионного фонда удовлетворяются за счет средств пенсионных резервов в следующем порядке:
  • — в первую очередь — требования участников негосударственного пенсионного фонда, в отношении которых наступила обязанность такого фонда по выплате пожизненной негосударственной пенсии путем определения обязательств такого фонда по выплате пожизненных негосударственных пенсий и выделения из состава пенсионных резервов активов для формирования выплатного фонда, достаточного для выполнения указанных обязательств;
  • — во вторую очередь — требования по выплате выкупной суммы участников негосударственного пенсионного фонда, в отношении которых наступила обязанность такого фонда, но выплате пожизненной негосударственной пенсии на определенный пенсионным договором срок;
  • — в третью очередь — требования вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда — физических лиц;
  • — в четвертую очередь — требования вкладчиков негосударственного пенсионного фонда — юридических лиц;
  • — в пятую очередь — требования иных кредиторов, подлежащие удовлетворению за счет пенсионных резервов в соответствии с Федеральным законом от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» .

Обязательства, подлежащие удовлетворению за счет средств пенсионных накоплений, удовлетворяются в следующем порядке:

• — в первую очередь — требования застрахованных лиц, отраженные на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии, в том числе обязательства по всем назначенным выплатам за счет средств пенсионных накоплений, путем передачи в Пенсионный фонд РФ средств пенсионных накоплений в сумме, равной размеру обязательств негосударственного пенсионного фонда перед указанными застрахованными лицами;
• — во вторую очередь — требования иных кредиторов, подлежащие удовлетворению за счет средств пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах» .

Если сумма средств пенсионных резервов превышает размер требований кредиторов, которые в соответствии со ст. 186.7 Закона о банкротстве подлежат удовлетворению за счет средств пенсионных резервов, средства пенсионных резервов, оставшиеся после удовлетворения требований, предусмотренных настоящей статьей, подлежат включению в конкурсную массу (ст. 186.70);

• 5) в составе требований кредиторов первой очереди подлежат удовлетворению:
  • — требования участников негосударственного пенсионного фонда, в отношении которых наступила обязанность указанного фонда по выплате пожизненной негосударственной пенсии и которые не удовлетворены за счет средств пенсионных резервов;
  • — требования по передаче в Пенсионный фонд РФ отраженных на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии средств пенсионных накоплений застрахованных лиц;
  • — требования по выплате выкупной суммы участников негосударственного пенсионного фонда, в отношении которых наступила обязанность указанного фонда по выплате негосударственной пенсии на определенный пенсионным договором срок и которые не удовлетворены за счет средств пенсионных резервов.

Требования кредиторов третьей очереди подлежат удовлетворению в следующем порядке:

в первую очередь не удов, [створенные за счет средств пенсионных резервов требования по выплате выкупной суммы вкладчиков, участников негосударственного пенсионного фонда — физических лиц;

• — во вторую очередь — не удовлетворенные за счет средств пенсионных резервов требования по выплате выкупной суммы вкладчиков негосударственного пенсионного фонда — юридических лиц;
• — в третью очередь — требования иных кредиторов (ст. 186.8);
• 6) все операции по продаже имущества негосударственного пенсионного фонда, в которое размещены средства пенсионных резервов и инвестированы средства пенсионных накоплений, подлежат учету специализированным депозитарием (ст. 186.10);
• 7) продажа предприятия и замещение активов негосударственного пенсионного фонда не допускаются (ст. 186.11).
• 4. Кредитные кооперативы:
• 1) в случае если в соответствии со ст. 5 Федерального закона от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» контроль за деятельностью кредитного кооператива не осуществляется непосредственно контрольным органом, право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитного кооператива банкротом возникает у контрольного органа с даты обнаружения им признаков банкротства кредитного кооператива или, если временная администрация кредитного кооператива не назначена, со дня получения ходатайства саморегулируемой организации кредитных кооперативов, членом которой является такой кредитный кооператив, о необходимости подачи указанного заявления (п. 2 ст. 189.1);
• 2) с даты принятия арбитражным судом заявления о признании кредитного кооператива банкротом не допускается удовлетворение требований членов кредитного кооператива (пайщиков) о возврате паенакоплений (паев), в том числе требований, связанных с прекращением членства в кредитном кооперативе (п. 3 ст. 189.1);
• 3) со дня назначения временной администрации кредитного кооператива отчуждение имущества кредитного кооператива, за исключением погашения коммунальных платежей, эксплуатационных платежей, иных платежей, необходимых для осуществления деятельности кредитного кооператива, денежных обязательств об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ, обязательных платежей, в том числе осуществление выплат в связи с прекращением членства в кредитном кооперативе, предусмотренных п. 4 ст. 14 Федерального закона «О кредитной кооперации», допускается только по решению временной администрации кредитного кооператива (ст. 189.3);
• 4) дополнительными основаниями для применения мер по предупреждению банкротства кредитного кооператива являются:
  • — неоднократное нарушение финансовых нормативов, установленных в соответствии с законодательством РФ в сфере кредитной кооперации, в течение 12 месяцев с даты выявления первого такого нарушения;
  • — вынесение контрольным органом предписания о запрете кредитному кооперативу осуществлять привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов.

При возникновении оснований для применения мер по предупреждению банкротства кредитного кооператива он направляет план восстановления своей платежеспособности в контрольный орган в случае, если контроль за деятельностью такого кредитного кооператива осуществляется непосредственно контрольным органом, а в других случаях — в саморегулируемую организацию кредитных кооперативов, членом которой является такой кредитный кооператив (ст. 189.2);

• 5) в случае если полномочия исполнительных органов кредитного кооператива ограничены, исполнительные органы кредитного кооператива имеют право принимать решения о приеме новых членов в кредитный кооператив и о привлечении денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) только с согласия временной администрации кредитного кооператива (ст. 189.4);
• 6) в первую очередь подлежат удовлетворению требования членов кредитного кооператива (пайщиков) — физических лиц, являющихся кредиторами кредитного кооператива на основании заключенных с ними договоров передачи личных сбережений, в сумме, не превышающей 700 тыс. руб. в отношении каждого члена кредитного кооператива (пайщика).

Требования кредиторов третьей очереди подлежат удовлетворению в следующем порядке:

• — в первую очередь — оставшиеся неудовлетворенными требования членов кредитного кооператива (пайщиков) — физических лиц, являющихся кредиторами кредитного кооператива на основании заключенных с ними договоров передачи личных сбережений;
• — во вторую очередь — требования членов кредитного кооператива (пайщиков) — юридических лиц, являющихся кредиторами кредитного кооператива на основании заключенных с ними договоров займа;
• — в третью очередь — требования лиц, не являющихся членами кредитного кооператива (пайщиками).

Требования членов кредитного кооператива (пайщиков) о возврате паенакоплений (паев) подлежат удовлетворению после расчетов с кредиторами кредитного кооператива, основанных на признании недействительными сделок на основании п. 2 ст. 61.2 и п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве в следующем порядке:

• — в первую очередь — требования членов кредитного кооператива (пайщиков), в том числе требования, связанные с прекращением членства в кредитном кооперативе до признания кредитного кооператива банкротом;
• — во вторую очередь — требования членов кредитного кооператива (пайщиков), являющихся или являвшихся единоличным исполнительным органом кредитного кооператива либо членами правления кредитного кооператива, членами контрольно-ревизионного органа кредитного кооператива или их аффилированными лицами (ст. 189.5);
• 7) наряду с субсидиарной ответственностью при недостаточности денежных средств кредитного кооператива для погашения задолженности перед его кредиторами члены кредитного кооператива (пайщики), а также лица, членство которых в кредитном кооперативе прекращено в течение шести месяцев до даты подачи заявления в арбитражный суд о признании кредитного кооператива банкротом, солидарно несут субсидиарную ответственность в пределах невнесенной части предусмотренного Федеральным законом «О кредитной кооперации» и п. 4 ст. 116 ГК РФ дополнительного взноса каждого из членов кредитного кооператива (пайщиков).

Помимо этого члены кредитного кооператива (пайщики), являющиеся членами правления кредитного кооператива, членами контрольно-ревизионного органа кредитного кооператива, или член кредитного кооператива (пайщик), являющийся единоличным исполнительным органом кредитного кооператива, несут солидарно субсидиарную ответственность в пределах сумм паенакоплений (паев), подлежащих возврату или возвращенных при прекращении членства в кредитном кооперативе, если признаки банкротства кредитного кооператива возникли в результате виновных действий или бездействия указанных лиц.

Указанные лица могут быть признаны виновными, если их решения или действия (в том числе превышение полномочий), повлекшие за собой возникновение признаков банкротства, не соответствовали принципам добросовестности и разумности, установленным гражданским законодательством, уставом кредитного кооператива, обычаями делового оборота (ст. 189.6).