Особености и условия овердрафта

Специфика и преимущества овердрафта

В чистом виде российская практика применения овердрафта существенно отличается от зарубежной практики. Эти отличия можно показать на данных (табл. 3.1.).

Таблица 3.1.

Сравнительная характеристика использования овердрафта в зарубежной и российской практике.

Несмотря на существующие различия, овердрафт в модифицированном виде активно используется в российской практике. Овердрафт зачастую рассматривается как разновидность контокоррентного кредита. Конечно, для таких выводов есть определенные основания. Как кредит по овердрафту, так и кредит по контокорренту относятся к категории ссуд, обусловленных совокупной потребностью в дополнительных заемных средствах. Дефицит платежных средств вне зависимости от его природы в обоих случаях покрывается краткосрочным банковским кредитом. Цель кредита при овердрафте и контокорренте — удовлетворение текущей потребности в дополнительном капитале, обусловленной не кругооборотом какого-то определенного вида товарно-материальных ценностей и затрат, а кругооборотом в целом. Кредиты по овердрафту и контокорренту схожи и по некоторым общим организационно-технологическим деталям, а именно:

• * предоставляются первоклассным заемщикам (1-й, 2-й класс кредитоспособности);
• * формально являются кредитами до востребования, но на практике продлеваются для постоянных клиентов;
• * используются в объеме, не превышающем установленный лимит;
• * обеспечиваются материальными ценностями, залогом, гарантиями, поручительствами;
• * оформляются кредитным договором. Тем не менее рассматриваемые виды кредитов при всем их сходстве, безусловно, различаются.

Между кредитом по овердрафту и кредитом по контокорренту существует различие как по масштабам опосредования заемным капиталом кругооборота средств, так и по организационно-технологическим признакам. Неслучайно овердрафт применяется в тех случаях, когда возникает кратковременная потребность в платежах с помощью заемных ресурсов. С помощью овердрафта предприятия получают возможность беспрепятственно рассчитываться по своим обязательствам. Характерная черта рассматриваемого вида кредитов — оперативность предоставления без предварительного анализа причин, вызывающих потребность в средствах для осуществления платежей с расчетного счета. Поэтому овердрафт является формой кредитования только клиентов, имеющих устойчивое финансовое положение и положительную кредитную историю. Пользование овердрафтом дает определенные преимущества (по сравнению с традиционным расчетным и кредитным обслуживанием) как для коммерческого банка, так и для заемщика.

Можно выделить следующие преимущества овердрафта для коммерческого банка:

• * рациональное использование собственных и привлеченных денежных ресурсов;
• * простая система открытия овердрафта и проведения операций с ним:
  • а) автоматическая выдача банком кредита при недостатке на расчетном счете средств для осуществления платежей,
  • б) относительная оперативность возврата кредита, поскольку он погашается по требованию кредитной организации,
  • в) относительно быстро реализуемая возможность прекращения предоставления кредита по расчетному счету;
• * гибкость, которая имеет два аспекта:
  • а) она непосредственно связана со схемой выплат предприятия и отражает ежедневные потребности в денежных средствах,
  • б) так как овердрафт обычно является обновляемым, то он будет на деле постоянным или возобновляемым источником финансирования.

К преимуществам овердрафта для заемщика можно отнести:

• * автоматическое получение заемных средств при возникновении разрывов в поступлениях и платежах по счету;
• * возможность использования ресурсов банка для ликвидации кассовых разрывов;
• * отсутствие необходимости предоставления в банк каких-либо дополнительных документов на получение или погашение кредита по овердрафту, а также уплату процентов. Заявления на получение кредита, срочные обязательства, фиксирующие сроки возврата ссуд, в банк не предоставляются, процесс осуществляется как бы автоматически;
• * быстрое принятие решения и оформление сделки (не более 2- 5 дней с момента предоставления полного пакета документов).

Кредитование расчетного счета клиента позволяет ему осуществить платежи, даже если поступления денежных средств запаздывают. В торговый час пик, когда возрастают суммы платежей и объем оборота, для предприятий очень важна помощь банка, опора на его солидные финансовые ресурсы. Овердрафт становится в такой ситуации надежным и эффективным инструментом поддержания нормального (без спадов и разрывов) торгового и производственного процесса. В среднем примерно 80% овердрафтов предоставляются крупным предприятиям, 20% - средним и мелким.

Проблемы овердрафта, возникающие в период кредитования:

• · Отсутствие опыта по концентрации средств на расчетном счете к определенной дате, с целью полного погашения задолженности по овердрафту не менее одного раза в месяц. Не выполнение этой особенности овердрафта влечет за собой отзыв лимита кредитования;
• · Не умение регулировать денежные потоки, как по датам, так и по суммам. Это приводит к снижению лимита овердрафта или прекращению кредитования;
• · Подписание первого договора на овердрафт, с условием перевода всего денежного потока в данный банк, а не определенной части, достаточной для кредитования может сковывать маневренность ваших финансовых потоков. Финансового результата этого партнерства вы еще не знаете.

Оформив овердрафт, заемщик может столкнуться с определенными трудностями, которые не всегда можно предугадать заранее:

• · возможная задержка работодателем заработной платы или непредвиденные проблемы при ее перечислении на счета банковских карт (в этом случае необходимо будет в короткий срок найти другой источник погашения кредита);
• · возможное уменьшение доходов, которые перестанут перекрывать размер образовавшегося овердрафта (в этой ситуации необходимо уменьшить лимит кредитных средств).

Для рассмотрения возможности предоставления овердрафта клиент с позиции банка должен удовлетворять следующим основным требованиям. Прежде всего по российским правилам, устанавливаемым Банком России, заемщики должны иметь расчетный счет в банке, предоставляющем овердрафт. Коммерческие банки обращают также внимание на постоянство и равномерность поступления средств на расчетный счет. Российские коммерческие банки принимают также во внимание величину оборотов по расчетному счету за месяц. Весьма примечательно и то, что банки в зависимости от срока не­прерывной работы с клиентом, открывшим свой счет в данном банке, дифференцируют ряд важнейших условий кредитования. Так, с удлинением периода открытия клиентом своего счета в банке существенно меняются не только размеры предоставляемого кредита, но и его сроки. Еще одно требование, которое выдвигает банк по отношению к клиенту при рассмотрении возможности предоставления ему кредита по овердрафту, связано с мощностью денежного потока, достаточностью поступления выручки от реализации продукции для погашения кредита. Практика показывает, что у большинства заемщиков финансовые коэффициенты оказываются ниже нормативного уровня. Формально это дает основание для отказа в выдаче кредита, но банк может выяснить, что у потенциального заемщика достаточно мощен регулярный денежный поток. В этих условиях банк может принять решение о пре­доставлении кредита по овердрафту. При решении вопроса о возможности предоставления рассматриваемого вида кредитов российские коммерческие банки отдают предпочтение клиентам, которые, во-первых, открывают свой расчетный счет в данном кредитном учреждении, во-вторых, имеют стабильно формирующийся денежный оборот, характеризующийся постоянным, систематическим поступлением выручки от реализации; в-третьих, демонстрируют устойчивую кредитоспособность, оцененную на основе финансовых коэффициентов. Существует и ряд других требований, которым клиент должен удовлетворять при решении вопроса о возможности предоставления ему кредита по овердрафту, а именно:

• * устойчивое, конкурентоспособное положение на рынке по основному виду деятельности, продолжительный период работы в данной сфере;
• * наличие постоянных деловых партнеров;
• * отсутствие просроченной задолженности перед банком по любым обязательствам;
• * отсутствие картотеки не оплаченных в срок платежных документов;
• * отсутствие ограничений операций по счету, наложенных налоговыми и иными органами в случаях, предусмотренных законодательством;
• * отсутствие картотеки просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами .